現(xiàn)代農(nóng)業(yè)項(xiàng)目商業(yè)計(jì)劃書(shū)

1、現(xiàn)代農(nóng)業(yè)項(xiàng)目商業(yè)計(jì)劃書(shū)目錄一、項(xiàng)目描述 -3-1 .項(xiàng)目背景 -3-2 .項(xiàng)目宗旨 -4-3 .項(xiàng)目介紹 -4-二、產(chǎn)品與服務(wù) -5-1、產(chǎn)品品種規(guī)劃 -5-2、研究與開(kāi)發(fā) -5-3、未來(lái)產(chǎn)品和服務(wù)規(guī)劃 -6-4、實(shí)施階段 -6-5服務(wù)與支持 -9-三、行業(yè)與市場(chǎng)分析 -10-1 市場(chǎng)介紹 -10-2、目標(biāo)市場(chǎng) -11-3、顧客購(gòu)買(mǎi)準(zhǔn)則 -11-4、競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手分析 -11-四、市場(chǎng)與銷(xiāo)售 -12-1、市場(chǎng)計(jì)劃 -12-2、銷(xiāo)售策略 -12-3、渠道銷(xiāo)售與伙伴 -13-4、銷(xiāo)售周期 -15-5、定價(jià)策略 -15-6、市場(chǎng)聯(lián)絡(luò) -15-五、營(yíng)運(yùn)組織設(shè)計(jì) -15-1、組織結(jié)構(gòu) -15-2、團(tuán)隊(duì)成員崗位

2、描述和要求 -16-3、建立團(tuán)隊(duì)愿景、使命和精神 -17-六、實(shí)施進(jìn)度計(jì)劃 -18-1、短期目標(biāo)（12年） -18-2、中期目標(biāo)（34年） -18-3、長(zhǎng)期目標(biāo)（56年） -18-七、財(cái)務(wù)計(jì)劃 -18-1、資金需求與使用計(jì)劃 -19-2、融資計(jì)劃 -21-3、損益預(yù)估表 -21-4、現(xiàn)金流預(yù)測(cè) -22-5 .投資收益率 -22-6 .投資回收期 -23-7、資產(chǎn)負(fù)債預(yù)估表 -24-8、盈虧平衡分析 -25-八、風(fēng)險(xiǎn)控制 -26-1、政策風(fēng)險(xiǎn)和法律風(fēng)險(xiǎn) -26-2、競(jìng)爭(zhēng)風(fēng)險(xiǎn) -27-3、虧損風(fēng)險(xiǎn) -28-華泰現(xiàn)代農(nóng)業(yè)生態(tài)園第一章 摘要重慶華泰綠色實(shí)業(yè)有限公司是一家專(zhuān)門(mén)從事綠色農(nóng)產(chǎn)品生產(chǎn)、銷(xiāo)售為一

3、體的公司， 本公司旗下的華泰現(xiàn)代農(nóng)業(yè)生態(tài)園項(xiàng)目位于重慶市萬(wàn)州區(qū)響水鎮(zhèn)， 一期占地 400 畝， 投資 800 萬(wàn)元， 是集種植、 養(yǎng)殖、 觀賞、餐飲、娛樂(lè)、休閑為一體的生態(tài)園區(qū)。生態(tài)園一期劃分為：生態(tài)農(nóng)業(yè)休閑區(qū)、農(nóng)事種植體驗(yàn)區(qū)、畜牧養(yǎng)殖區(qū)、 垂釣休閑區(qū)、 餐飲加工區(qū)、 科技示范區(qū)、 線(xiàn)上線(xiàn)下直營(yíng)店七大板塊。將農(nóng)事活動(dòng)、自然風(fēng)光、科技示范、餐飲娛樂(lè)、蔬菜直銷(xiāo)、環(huán)境保護(hù)等融為一體。未來(lái)二期項(xiàng)目規(guī)劃用地500 畝，以一期項(xiàng)目為基礎(chǔ)，重點(diǎn)建設(shè)一座現(xiàn)代化和傳統(tǒng)相結(jié)合的養(yǎng)老院和一個(gè)現(xiàn)代化的特色有機(jī)農(nóng)場(chǎng)，來(lái)滿(mǎn)足特殊人群的需求。本項(xiàng)目以農(nóng)村為根據(jù)地，市場(chǎng)為導(dǎo)向，服務(wù)大眾為目的，為廣大人民群眾打造自然、綠色、健

4、康的服務(wù)和產(chǎn)品，同時(shí)，給生活在城市的白領(lǐng)和廣大市民提供一個(gè)休閑娛樂(lè)的場(chǎng)所。響應(yīng)萬(wàn)州區(qū)政府落實(shí)菜籃子工程、發(fā)展現(xiàn)代農(nóng)業(yè)、調(diào)整產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)、保護(hù)生態(tài)環(huán)境的計(jì)劃。對(duì)促進(jìn)農(nóng)業(yè)增效、農(nóng)民增收、農(nóng)村發(fā)展具有重大意義。華泰現(xiàn)代農(nóng)業(yè)生態(tài)園第二章 綜述一、項(xiàng)目描述1. 項(xiàng)目背景隨著國(guó)家經(jīng)濟(jì)的飛速發(fā)展，城鄉(xiāng)一體化建設(shè)的持續(xù)進(jìn)行。許多地方的農(nóng)村通過(guò)城市化改造變成了城市。隨著城市節(jié)奏的加快，人們生活工作的壓力增大，生活越來(lái)越偏離本質(zhì)，減壓成為越來(lái)越多人的共識(shí)。曾經(jīng)的鄉(xiāng)間美景、瓜田樹(shù)下成為了許多人內(nèi)心中的記憶，曾經(jīng)的鄉(xiāng)間綠野被越來(lái)越多的白領(lǐng)所追捧。 隨著 “轉(zhuǎn)基因食品事件” 、“地溝油事件” 、“三聚氰胺奶粉事件“等食品安

5、全事件使得許多城市人越發(fā)注重餐桌安全。純綠色、有機(jī)天然食品越來(lái)越被消費(fèi)者所青睞?，F(xiàn)階段我國(guó)的農(nóng)村家庭土地承包模式遠(yuǎn)遠(yuǎn)滿(mǎn)足不了生產(chǎn)力的發(fā)展水平和要求 。導(dǎo)致農(nóng)民種糧積極性不高，大量農(nóng)民拋棄土地背景離鄉(xiāng)，外出打工謀生， 造成農(nóng)村滯留大量孤寡老人和留守兒童， 大量土地荒廢、老人兒童生活無(wú)人照料，給社會(huì)造成極大的負(fù)擔(dān)。以上種種現(xiàn)象已成為當(dāng)今社會(huì)急需解決的問(wèn)題， 也是擺在我們面前的很重要的問(wèn)題，如何使農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平能夠快速發(fā)展，減小城鄉(xiāng)收入差距，如何讓城市群眾的生活貼近自然，讓人們吃上自然、綠色、健康的綠色食品，成為我們努力的方向。所以我們團(tuán)隊(duì)就產(chǎn)生了“以農(nóng)村包圍城市“的想法，在市郊或市郊農(nóng)村建立一座

6、現(xiàn)代農(nóng)業(yè)生態(tài)園來(lái)滿(mǎn)足城市人對(duì)自然、綠色、健康的追求。也能很好帶的農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，從而解決農(nóng)村現(xiàn)階段出現(xiàn)的種種問(wèn)題。2. 項(xiàng)目宗旨華泰現(xiàn)代農(nóng)業(yè)生態(tài)園以農(nóng)村為根據(jù)地，市場(chǎng)為導(dǎo)向，服務(wù)大眾為目的的現(xiàn)代農(nóng)業(yè)生態(tài)園， 為人民群眾打造自然、 綠色、 健康的服務(wù)和產(chǎn)品。同時(shí)，為廣大農(nóng)民提供就業(yè)崗位，足部出戶(hù)就能享受工業(yè)發(fā)展帶來(lái)的成果，贍養(yǎng)老人，教育孩童為農(nóng)村群眾家庭和諧和經(jīng)濟(jì)發(fā)展做出貢獻(xiàn)。3. 項(xiàng)目介紹華泰綠色實(shí)業(yè)有限公司擬建于三峽庫(kù)區(qū)腹地城市萬(wàn)州。從萬(wàn)州自身來(lái)說(shuō)，雨量充沛，地形地貌差異大，立體氣候特征明顯。山區(qū)、丘陵、河道相間分布，既有沿江河谷地帶，又有高山地區(qū)，為發(fā)展現(xiàn)代立體農(nóng)業(yè)、培育特色產(chǎn)業(yè)提供了有利

7、條件。華泰現(xiàn)代農(nóng)業(yè)生態(tài)園擬建在響水鎮(zhèn)，由于響水鎮(zhèn)遠(yuǎn)離萬(wàn)州主城區(qū)，移民搬遷后產(chǎn)業(yè)空虛嚴(yán)重，大量勞動(dòng)力外流，許多土地荒蕪。萬(wàn)州城市發(fā)展日新月異，可是蔬菜等農(nóng)產(chǎn)品的價(jià)格卻高于重慶主城，消費(fèi)水平還不高的庫(kù)區(qū)百姓反映十分強(qiáng)烈，萬(wàn)州區(qū)人大代表、政協(xié)委員針對(duì)蔬菜產(chǎn)業(yè)的議案、提案已大大超過(guò)其他議題。華泰現(xiàn)代農(nóng)業(yè)生態(tài)園項(xiàng)目擬占地400 畝， 主要大力發(fā)展有機(jī)種植業(yè)、養(yǎng)殖業(yè)并以此為支柱逐漸建立起餐飲業(yè)、旅游觀光業(yè)、農(nóng)業(yè)種植業(yè)以及養(yǎng)殖業(yè)。以落實(shí)菜籃子工程、發(fā)展現(xiàn)代農(nóng)業(yè)、調(diào)整產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)、保護(hù)生態(tài)環(huán)境為目的的產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目。對(duì)促進(jìn)農(nóng)業(yè)增效、農(nóng)民增收、農(nóng)村發(fā)展具有重大意義。華泰現(xiàn)代農(nóng)業(yè)生態(tài)園采用先進(jìn)的生態(tài)園模式，在園內(nèi)進(jìn)行合理的

8、農(nóng)業(yè)布局和農(nóng)業(yè)生產(chǎn)。生態(tài)園一期計(jì)劃占地面積400 畝劃分為：生態(tài)農(nóng)業(yè)休閑區(qū)、 農(nóng)事種植體驗(yàn)區(qū)、 畜牧養(yǎng)殖區(qū)、 垂釣休閑區(qū)、 餐飲加工區(qū)、科技示范區(qū)、線(xiàn)上線(xiàn)下直營(yíng)店七大板塊。將農(nóng)事活動(dòng)、自然風(fēng)光、科技示范、餐飲娛樂(lè)、蔬菜直銷(xiāo)、環(huán)境保護(hù)等融為一體，實(shí)現(xiàn)生態(tài)效益、經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益的完美統(tǒng)一。華泰現(xiàn)代農(nóng)業(yè)生態(tài)園是集種植、養(yǎng)殖、觀賞、餐飲、娛樂(lè)為一體的生態(tài)園區(qū)，采用線(xiàn)上線(xiàn)下同步直銷(xiāo)的新型農(nóng)產(chǎn)品銷(xiāo)售模式，在市區(qū)內(nèi)開(kāi)設(shè)直營(yíng)店，同時(shí)在網(wǎng)上進(jìn)行同步銷(xiāo)售并且市區(qū)內(nèi)免費(fèi)配貨上門(mén)。從而讓廣大群眾吃到綠色健康，價(jià)格便宜的蔬菜和肉類(lèi)，從而服務(wù)一方百姓。二、產(chǎn)品與服務(wù)1 、產(chǎn)品品種規(guī)劃華泰現(xiàn)代農(nóng)業(yè)生態(tài)園主要開(kāi)展：蔬菜生產(chǎn)

9、、畜禽養(yǎng)殖（雞、鴨、羊以及野味動(dòng)物等） 、池塘養(yǎng)殖、觀賞農(nóng)業(yè)、農(nóng)事體驗(yàn)、農(nóng)家宿舍、餐飲加工等，并以生態(tài)園為基礎(chǔ)注冊(cè)“鮮來(lái)鮮往”生鮮蔬菜4S 直營(yíng)店，店內(nèi)同時(shí)設(shè)立餐飲部 （包括外賣(mài)） 和開(kāi)放式廚房， 方便快節(jié)奏人群的需求。2、研究與開(kāi)發(fā)本公司設(shè)立專(zhuān)業(yè)農(nóng)產(chǎn)品研發(fā)團(tuán)隊(duì)來(lái)開(kāi)發(fā)并推廣農(nóng)業(yè)高新技術(shù)成果，不定期參加各種農(nóng)博會(huì)、農(nóng)業(yè)論壇會(huì)、農(nóng)產(chǎn)品交易會(huì)等及時(shí)掌握農(nóng)產(chǎn)品最新發(fā)展動(dòng)態(tài)并作出響應(yīng)。定期邀請(qǐng)農(nóng)業(yè)方面的專(zhuān)家做技術(shù)培訓(xùn)，來(lái)提高本團(tuán)隊(duì)技術(shù)人員的技術(shù)水平，提高產(chǎn)品的產(chǎn)量。3、未來(lái)產(chǎn)品和服務(wù)規(guī)劃華泰現(xiàn)代農(nóng)業(yè)生態(tài)園二期項(xiàng)目規(guī)劃用地500 畝， 重點(diǎn)建設(shè)一座現(xiàn)代化和傳統(tǒng)相結(jié)合的養(yǎng)老院和一個(gè)現(xiàn)代化的特色有機(jī)農(nóng)場(chǎng)。華泰

10、養(yǎng)老院的核心部分為：健身生產(chǎn)區(qū)、醫(yī)療服務(wù)區(qū)和老年交友區(qū)三大部分。在健身生產(chǎn)區(qū)，老年人可以親自動(dòng)手種植自己喜歡的蔬菜，養(yǎng)殖自己喜歡的動(dòng)物。這對(duì)老年人來(lái)說(shuō)是很好的休息方法和精神療養(yǎng)方式，可以稱(chēng)之為園藝療法。在醫(yī)療服務(wù)區(qū)，養(yǎng)老院每年為老年人做全身檢查 2 次，并建立健康檔案，每星期安排醫(yī)務(wù)人員對(duì)老年人統(tǒng)一體檢，每月對(duì)老年人身體狀況進(jìn)行健康評(píng)估，給家人提供健康報(bào)告，并經(jīng)常組織老年人進(jìn)行健康教育和自我保健、自我護(hù)理知識(shí)的學(xué)習(xí)，以及常見(jiàn)病、多發(fā)病的自我防治和老年?duì)I養(yǎng)學(xué)的學(xué)習(xí)。在老年交友區(qū)，居住在生態(tài)養(yǎng)老院的老年朋友，我們經(jīng)常安排、組織各類(lèi)互動(dòng)性活動(dòng)，比如唱歌、唱戲、老年人健康操等發(fā)揮老年人之間相互鼓勵(lì)和溝

11、通的作用，使他們不再感到孤單，達(dá)到精神安慰的目的。現(xiàn)代化的特色有機(jī)農(nóng)場(chǎng)，我們主要依托生態(tài)園來(lái)建立起有機(jī)藍(lán)莓基地、有機(jī)雞蛋基地以及有機(jī)雜糧基地等特色產(chǎn)品，滿(mǎn)足不同消費(fèi)者的需求。4、實(shí)施階段華泰現(xiàn)代農(nóng)業(yè)生態(tài)園一期建設(shè)在萬(wàn)州郊區(qū)，占地400 畝，建設(shè)的主要項(xiàng)目有：農(nóng)業(yè)生態(tài)休閑區(qū)、特色農(nóng)事種植體驗(yàn)區(qū)、特色畜牧養(yǎng)殖區(qū)、垂釣休閑區(qū)、餐飲加工區(qū)、科技示范區(qū)、線(xiàn)上線(xiàn)下直營(yíng)店七大板塊。A.生態(tài)農(nóng)業(yè)休閑區(qū)新建項(xiàng)目：農(nóng)莊大門(mén)、林蔭大道、農(nóng)業(yè)工具展示區(qū)、農(nóng)業(yè)知識(shí)展覽館、農(nóng)產(chǎn)品采摘、特產(chǎn)商場(chǎng)、品茗、會(huì)議、音樂(lè)、全景觀賞區(qū)等。接待能力：增加鋼結(jié)構(gòu)房屋、各類(lèi)游樂(lè)項(xiàng)目和活動(dòng)器具，形成農(nóng)莊500 人/ 日的接待能力。主要設(shè)施：

12、1 、國(guó)產(chǎn)連棟大棚 50 畝2 、農(nóng)家院房30 間，面積 600 平方米，每天可同時(shí)接待60 名旅客同時(shí)住宿，同時(shí)設(shè)置農(nóng)家大鍋臺(tái) 5 個(gè)。3 、會(huì)議室一間（可在辦公區(qū)安排房間） ，面積 100 平方米，供有會(huì)議需求的團(tuán)體客人會(huì)議使用。4 、乒乓球、羽毛球及娛樂(lè)休閑中心，面積500 平方米 （空?qǐng)龅乩茫? 、農(nóng)產(chǎn)品超市及特產(chǎn)商店一座，面積200 平方米6 、停車(chē)場(chǎng)一個(gè)，面積1000 平方米。7、林蔭大道：半圓型的拱架。在拱架兩邊種植滕本植物，如紫滕、爬山虎、長(zhǎng)春滕等，形成農(nóng)村特色浐郁的林蔭大道、景觀大道。8 、 農(nóng)業(yè)工具展示區(qū)農(nóng)業(yè)知識(shí)展覽館：1）農(nóng)家住宅里面配備一個(gè)專(zhuān)門(mén)的農(nóng)村農(nóng)具陳列室，里面陳

13、列一些農(nóng)村勞動(dòng)必備的工具和安放一些特色農(nóng)具。在室外放置一個(gè)小石磨：一般人都可以轉(zhuǎn)動(dòng)，小孩子在父母的幫助下也可以轉(zhuǎn)動(dòng)。讓專(zhuān)門(mén)人員教會(huì)他們磨豆?jié){，可以讓他們免費(fèi)的品嘗自己制作的豆?jié){。在室內(nèi)還安放一個(gè)制作豆腐的手工設(shè)備，教消費(fèi)者制作豆腐，在午餐的時(shí)候提供給消費(fèi)者，自己制作的豆腐，只收取一點(diǎn)加工費(fèi)和材料費(fèi)。2）農(nóng)家樂(lè)的特色農(nóng)具和對(duì)應(yīng)的人文起源、文化傳說(shuō)。9 . 兒童游樂(lè)園開(kāi)啟塵封已久的幻想，重返其樂(lè)無(wú)窮的童年。設(shè)置的項(xiàng)目有：滾鐵環(huán)、抽陀螺、打彈珠、扔沙包、造琥珀、抓泥鰍、放飛機(jī)、逗蟋蟀、蕩秋千、渾水摸魚(yú)等B.農(nóng)事種植體驗(yàn)區(qū)本區(qū)域?qū)ｉT(mén)對(duì)外開(kāi)放，有償向有需要的人群提供土地、種苗并提供日常管理，收獲的果實(shí)歸

14、個(gè)人所有，從而享受種植的快樂(lè)，另外，還安排的項(xiàng)目有：通過(guò)果園、菜園、蓮藕園及階段性的開(kāi)展特色農(nóng)業(yè)的采收節(jié)，如草莓采收節(jié)、花生采收節(jié)等來(lái)增加趣味性和娛樂(lè)性如：春季賞花：梨花、杏花、桃花及油菜花夏季品果：杏子、李子、桃子及花生秋季品果：豐水梨、黃金梨冬季品野味滋補(bǔ)C.畜牧養(yǎng)殖區(qū)主要項(xiàng)目：禽類(lèi)畜牧養(yǎng)殖。a） 、竹林土雞養(yǎng)殖場(chǎng)：主要放養(yǎng)本地土雞，供農(nóng)莊餐廳、直營(yíng)店銷(xiāo)售以及接待游客使用。b） 、特色野味養(yǎng)殖，占地30 畝：主要放養(yǎng)特色野味禽類(lèi)（野鴨、山羊、野兔等）供農(nóng)莊餐廳接待游客使用及顧客購(gòu)買(mǎi)以及直營(yíng)店銷(xiāo)售使用。D.垂釣休閑區(qū)主營(yíng)項(xiàng)目：垂釣、 “竹伐” 及“混水摸魚(yú)” ，即：捕撈、摸魚(yú)、釣龍蝦、摸螺等

15、?；驹O(shè)施：釣魚(yú)臺(tái)的基本設(shè)施有防護(hù)欄、魚(yú)桿架、遮陽(yáng)傘、坐躺椅等，目的是為了方便游客釣魚(yú)和休閑。垂釣臺(tái)的設(shè)施要求做到既牢固又美觀， 同時(shí)還不影響釣臺(tái)間互相釣魚(yú)， 所以其距離一般要求不少于 6 米。E.餐飲加工區(qū)農(nóng)家大餐廳一座，面積400 平方米；空調(diào)大包箱餐廳 10 間，面積240 平方米；每天可同時(shí)接待400 名旅客就餐。F科技示范區(qū)建設(shè)一座以現(xiàn)代溫室為主的無(wú)土栽培等現(xiàn)代化的生產(chǎn)設(shè)施，開(kāi)展水培、氣霧培、有機(jī)無(wú)土培沙礫培等先進(jìn)的無(wú)土栽培方法并設(shè)置立柱式栽植、墻式栽培、水槽式栽種、塔式噴霧栽種等不同形式的栽種方法。種植各種各樣的瓜果蔬菜，如：小番茄、小黃瓜、草莓、甜瓜、野菜等供旅客欣賞、采摘、學(xué)習(xí)

16、。G.直營(yíng)店在市區(qū)內(nèi)開(kāi)設(shè)“鮮來(lái)鮮往”生鮮 4s直營(yíng)店，店內(nèi)同時(shí)設(shè)立餐飲部（包括外賣(mài)）和開(kāi)放式廚房。同時(shí)，在網(wǎng)絡(luò)上利用淘寶平臺(tái)進(jìn)行同步銷(xiāo)售。5 服務(wù)與支持華泰綠色實(shí)業(yè)有限公司將針對(duì)華泰現(xiàn)代農(nóng)業(yè)園開(kāi)通專(zhuān)用 400 電話(huà)，安排專(zhuān)門(mén)售后人員處理和接受顧客或消費(fèi)者的投訴和建議并完善售后服務(wù)，園區(qū)內(nèi)設(shè)置投訴站，保證及時(shí)處理顧客或消費(fèi)者所遇到的問(wèn)題。網(wǎng)絡(luò)營(yíng)銷(xiāo)的渠道專(zhuān)門(mén)安排人員負(fù)責(zé)顧客退換貨問(wèn)題。 以此來(lái)保證和顧客或消費(fèi)者的溝通。三、行業(yè)與市場(chǎng)分析1 市場(chǎng)介紹2010 年，國(guó)務(wù)院頒布的三峽后續(xù)工作規(guī)劃 ，把扶持庫(kù)區(qū)產(chǎn)業(yè)發(fā)展作為一個(gè)重點(diǎn)。重慶市又提出把萬(wàn)州打造成第二大城市，在政策和資金上給予重點(diǎn)投入。萬(wàn)州區(qū)自身

17、農(nóng)業(yè)投入穩(wěn)定增長(zhǎng)機(jī)制也不斷完善。重慶市為第二大城市萬(wàn)州描繪出宏偉藍(lán)圖： 萬(wàn)州將建成150 萬(wàn)人口的特大城市，成為渝東北地區(qū)及三峽庫(kù)區(qū)的經(jīng)濟(jì)中心、和諧穩(wěn)定新庫(kù)區(qū)示范區(qū)和庫(kù)區(qū)生態(tài)安全的重要屏障。萬(wàn)州區(qū)副區(qū)長(zhǎng)張國(guó)建說(shuō) “在三峽蓄水前， 萬(wàn)州有常年蔬菜基地8600畝，季節(jié)性蔬菜基地超7000畝，本地蔬菜供給達(dá)90%以上，菜價(jià)合理、平穩(wěn)。 ” ，由于三峽蓄水和遷建占用，菜地面積銳減1 萬(wàn)多畝，本地蔬菜供給不足40%，且品種結(jié)構(gòu)單一，供需矛盾突出。通過(guò)現(xiàn)代農(nóng)業(yè)生態(tài)園的建設(shè)引導(dǎo)和推動(dòng)萬(wàn)州農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整具有積極意義，本項(xiàng)目的投資建設(shè)不僅經(jīng)濟(jì)效益可觀而且社會(huì)效益豐富，是一項(xiàng)合民心順民意的民生工程。 現(xiàn)代社會(huì)人

18、人都渴望能在優(yōu)美的環(huán)境中放松休閑， 于是回歸田野自然的休閑觀光農(nóng)業(yè)就成為人們最好的選擇吃農(nóng)家飯、住農(nóng)家屋、做農(nóng)家活、看農(nóng)家景自然成了新的熱點(diǎn)。隨著人本管理理念的改變，節(jié)假日在不斷的增多，加之雙休日的實(shí)行， 為人們外出休閑觀光旅游提供了大量的時(shí)間從人們旅游情趣多向性來(lái)看，追求田園式的生活情趣是個(gè)重要的發(fā)展趨向，而現(xiàn)實(shí)中這樣的景點(diǎn)場(chǎng)所又顯得相對(duì)匱乏，這就為生態(tài)休閑觀光農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)園的快速發(fā)展提供了廣闊的發(fā)展市場(chǎng)2、目標(biāo)市場(chǎng)線(xiàn)下實(shí)體店和生態(tài)園區(qū)目標(biāo)市場(chǎng)主要是三峽庫(kù)區(qū)和萬(wàn)州周邊各個(gè)階層的群眾，白領(lǐng)階層以及機(jī)關(guān)單位食堂等。線(xiàn)上銷(xiāo)售通過(guò)和快遞公司合作，充分利用快遞公司的網(wǎng)絡(luò)，在市區(qū)內(nèi)免費(fèi)送貨，同時(shí)通過(guò)快遞網(wǎng)絡(luò)

19、輻射全國(guó)大部分區(qū)域，將本生態(tài)園和萬(wàn)州當(dāng)?shù)貎?yōu)質(zhì)品種銷(xiāo)售到國(guó)內(nèi)外。3、顧客購(gòu)買(mǎi)準(zhǔn)則顧客進(jìn)入生態(tài)園免收門(mén)票，所有項(xiàng)目均可參與 ;進(jìn)園采摘或垂釣以市場(chǎng)價(jià)按斤計(jì)費(fèi)，需要加工的，按加工的量的大小收取一定加工費(fèi) ;有住宿需要的按天收取住宿費(fèi)。 點(diǎn)殺的畜禽還需收取一定的加工和輔料費(fèi)用等。4、競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手分析華泰現(xiàn)代生態(tài)農(nóng)業(yè)園項(xiàng)目的主要競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手是分布在城區(qū)周邊的大量的農(nóng)家樂(lè)和度假村。但是通過(guò)大量走訪(fǎng)發(fā)現(xiàn)，現(xiàn)在的 “農(nóng)家樂(lè) ”盲目追求城市化、現(xiàn)代化， “農(nóng)味 ”越來(lái)越淡，逐漸失去初創(chuàng)時(shí)的特色。較早建立的 “農(nóng)家樂(lè) ”尚有一些鄉(xiāng)土氣息，純樸簡(jiǎn)約，而新近建立的 “農(nóng)家樂(lè) ”則出現(xiàn)貪大求洋傾向，游客下榻此處似乎有到了另外一

20、個(gè)城市賓館的感覺(jué)。例如一個(gè)今年剛開(kāi)業(yè)的 “重慶農(nóng)家樂(lè) ”，四四方方，上下3層；房間全部為標(biāo)準(zhǔn)間， 一樓有服務(wù)臺(tái)、 小賣(mài)部， 完全是克隆了一個(gè)賓館的格局。有些 “農(nóng)家樂(lè) ”庭院里多為地板磚鋪地，不見(jiàn)樹(shù)木，不見(jiàn)綠色，不見(jiàn)農(nóng)家之本。而度假村更是高消費(fèi)人群的消費(fèi)場(chǎng)所，相當(dāng)于是變相的將城市里的娛樂(lè)會(huì)所搬到了農(nóng)村，無(wú)法形成大眾消費(fèi)。而華泰現(xiàn)代生態(tài)農(nóng)業(yè)園項(xiàng)目充分體現(xiàn)鄉(xiāng)土氣息和農(nóng)家特色，并將有機(jī)生鮮直銷(xiāo)市區(qū)。同時(shí)，在園區(qū)內(nèi)讓富有地域傳統(tǒng)的民間習(xí)俗、工藝、飲食等，在農(nóng)業(yè)園中得到充分的挖掘、保護(hù)和傳揚(yáng)。相信華泰現(xiàn)代農(nóng)業(yè)生態(tài)園具有很強(qiáng)的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力。四、市場(chǎng)與銷(xiāo)售1 、市場(chǎng)計(jì)劃生態(tài)園開(kāi)園，線(xiàn)上線(xiàn)下“鮮來(lái)鮮往”生鮮4S

21、 店同步開(kāi)業(yè)，產(chǎn)品導(dǎo)入市場(chǎng)。努力提高產(chǎn)品質(zhì)量并打造生態(tài)園的知名度，初步進(jìn)入萬(wàn)州農(nóng)產(chǎn)品市場(chǎng)。進(jìn)一步加強(qiáng)產(chǎn)品質(zhì)量管理并提升品牌形象，增加無(wú)形資產(chǎn)。完善相應(yīng)配套設(shè)施和提高服務(wù)質(zhì)量，擴(kuò)大生產(chǎn)規(guī)模。健全和完善生態(tài)園管理模式和機(jī)制，進(jìn)一步加強(qiáng)產(chǎn)品質(zhì)量管理和服務(wù)質(zhì)量管理。建設(shè)二期項(xiàng)目，實(shí)行多元化經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略，進(jìn)一步拓展產(chǎn)品線(xiàn)2、銷(xiāo)售策略 貿(mào)易展銷(xiāo)會(huì)將我們的產(chǎn)品以大型展銷(xiāo)會(huì)的形式，在萬(wàn)州城區(qū)和各大居住區(qū)進(jìn)行平價(jià)展銷(xiāo) 互聯(lián)網(wǎng)促銷(xiāo)我們將建立自己公司的專(zhuān)業(yè)網(wǎng)站，及時(shí)發(fā)布各種相關(guān)信息，使其逐漸發(fā)展成為行業(yè)內(nèi)可靠的、及時(shí)的、對(duì)分銷(xiāo)及顧客有影響的、對(duì)行業(yè)前景情況進(jìn)行預(yù)測(cè)的重要來(lái)源，并與各大公司進(jìn)行鏈接。 公共形象建設(shè)企業(yè)和品

22、牌的形象建設(shè)是影響深遠(yuǎn)的。為此我們將開(kāi)展系列公益活動(dòng)，如在學(xué)校設(shè)立專(zhuān)項(xiàng)獎(jiǎng)學(xué)金，成立環(huán)境保護(hù)基金，盡可能的和媒體進(jìn)行環(huán)境保護(hù)專(zhuān)題的合作，凸現(xiàn)我們的“綠色農(nóng)業(yè)”理念。 直接郵寄進(jìn)行商業(yè)信函和郵購(gòu)活動(dòng)。該活動(dòng)在以用戶(hù)為基礎(chǔ)對(duì)象發(fā)布一定數(shù)量的信息，旨在獲得迅速的客戶(hù)反應(yīng)和尋求銷(xiāo)售機(jī)遇。包括最新產(chǎn)品信息以及農(nóng)產(chǎn)品試吃等等。 社會(huì)認(rèn)證我們的農(nóng)產(chǎn)品將以最快速度獲得相關(guān)質(zhì)檢、科研部門(mén)的認(rèn)證，并獲得本行業(yè)和客戶(hù)行業(yè)技術(shù)權(quán)威和領(lǐng)導(dǎo)者的肯定與推薦。定期在園區(qū)內(nèi)舉辦采摘節(jié)（應(yīng)季蔬菜和水果）3、渠道銷(xiāo)售與伙伴直銷(xiāo) ：對(duì)于幾個(gè)重點(diǎn)區(qū)域如萬(wàn)州等重點(diǎn)市場(chǎng)，我們將采用在市區(qū)內(nèi)建立生鮮4s店與客戶(hù)進(jìn)行點(diǎn)對(duì)點(diǎn)式（P TO P的直接

23、銷(xiāo)售方式c 優(yōu)勢(shì)：價(jià)格競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)明顯，可以準(zhǔn)確把握即時(shí)即刻的供求關(guān)系，節(jié)省商業(yè)中間環(huán)節(jié)上費(fèi)用， 降低庫(kù)存的風(fēng)險(xiǎn)， 建立更長(zhǎng)久穩(wěn)固的客戶(hù)。 弊端：市場(chǎng)覆蓋面過(guò)寬時(shí)導(dǎo)致資源投入較大，對(duì)于各相關(guān)部門(mén)要求水平較高。 對(duì)策：我們將在直銷(xiāo)隊(duì)伍的執(zhí)行能力上（包括內(nèi)部的隊(duì)伍調(diào)整、資源供給等等）及大客戶(hù)的選擇方面嚴(yán)格引導(dǎo)，為執(zhí)行未來(lái)的全面直銷(xiāo)戰(zhàn)略打下堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)。代理銷(xiāo)售 ： 對(duì)于其他非直銷(xiāo)目標(biāo)市場(chǎng)， 我們將有選擇的開(kāi)發(fā)有實(shí)力、有豐富操作經(jīng)驗(yàn)、資信良好的當(dāng)?shù)卮砩虂?lái)共同開(kāi)發(fā)市場(chǎng)。真正做到“把代理商當(dāng)客戶(hù)看待” 。 逐步建立起一套比較實(shí)用的管理機(jī)制， 著眼點(diǎn)放在對(duì)代理銷(xiāo)售體系的建設(shè)規(guī)劃整合上，逐步確建立一套以客戶(hù)為中心

24、，以服務(wù)為核心的渠道運(yùn)作架構(gòu)。 優(yōu)勢(shì)：能借助代理商的力量迅速擴(kuò)大銷(xiāo)售額，能借助經(jīng)銷(xiāo)商的力量快速募集資金，降低財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。使之成為穩(wěn)定的合作伙伴來(lái)承擔(dān)銷(xiāo)售、集成、服務(wù)、支持等眾多業(yè)務(wù)，實(shí)現(xiàn)市場(chǎng)覆蓋率和市場(chǎng)占有率的攀升，為客戶(hù)提供良好和更具增值價(jià)值的新產(chǎn)品和全線(xiàn)服務(wù)，包括售前、售后和運(yùn)營(yíng)過(guò)程中的所有環(huán)節(jié) 弊端：不利于品牌建設(shè)，影響整體市場(chǎng)發(fā)展，銷(xiāo)售不穩(wěn)定。 對(duì)策：對(duì)當(dāng)?shù)卮砩痰倪x擇將嚴(yán)格要求；我們將派出技術(shù)人員和市場(chǎng)人員全程參與市場(chǎng)開(kāi)發(fā)。依據(jù)授權(quán)原則和市場(chǎng)游戲規(guī)則適時(shí)加固合作關(guān)系，在價(jià)格保護(hù)、進(jìn)貨價(jià)格、現(xiàn)貨供應(yīng)、發(fā)貨速度、產(chǎn)品種類(lèi)等各個(gè)方面進(jìn)行控制和支持。- 15 -華泰現(xiàn)代農(nóng)業(yè)生態(tài)園4、銷(xiāo)售周期我

25、們的農(nóng)產(chǎn)品多樣化，除供應(yīng)應(yīng)季蔬菜意外，還提供反季蔬菜（春 節(jié)期間），畜牧產(chǎn)品全年銷(xiāo)售生態(tài)園游玩一年四節(jié)均可各有特色（春季賞花、夏季釣魚(yú)、秋季 品果、冬季野味）5、定價(jià)策略生態(tài)園入園免費(fèi)，游客進(jìn)入蔬菜區(qū)進(jìn)行蔬菜采摘，按斤稱(chēng)重，以 低于市場(chǎng)價(jià)10%介格銷(xiāo)售。在畜牧養(yǎng)殖區(qū)，游客可以點(diǎn)殺家畜（可加工打包），加工成熟食的 另收取加工費(fèi)。6、市場(chǎng)聯(lián)絡(luò)（展會(huì)/廣告宣傳/新聞發(fā)布會(huì)/年度會(huì)議/學(xué)術(shù)討論會(huì)/ 國(guó)際互聯(lián)網(wǎng)促銷(xiāo)等）五、營(yíng)運(yùn)組織設(shè)計(jì)1、組織結(jié)構(gòu)初期擬采用按職能組織模式。結(jié)構(gòu)簡(jiǎn)單 在分工明確，突出業(yè)務(wù)活動(dòng) 的重點(diǎn)。2、團(tuán)隊(duì)成員崗位描述和要求董事會(huì)：公司的股東代表組成，屬于決策層，負(fù)責(zé)制定公司的總體 發(fā)展

26、戰(zhàn)略，決定總經(jīng)理的人選?？偨?jīng)理：負(fù)責(zé)公司各方面的經(jīng)營(yíng)管理，對(duì)董事會(huì)負(fù)責(zé)，決定副總經(jīng) 理和部門(mén)經(jīng)理的人選，制定和監(jiān)督企業(yè)戰(zhàn)略的實(shí)施。后勤部：負(fù)責(zé)內(nèi)部管理，園區(qū)內(nèi)和直營(yíng)店產(chǎn)品的供應(yīng)以及協(xié)調(diào)各個(gè) 部門(mén)之間的關(guān)系以及人員招聘、培訓(xùn)I、考核和規(guī)劃，人員設(shè)置8名營(yíng)銷(xiāo)部：負(fù)責(zé)公司總體的營(yíng)銷(xiāo)活動(dòng)，決定公司營(yíng)銷(xiāo)策略和措施，并 對(duì)營(yíng)銷(xiāo)工作進(jìn)行評(píng)估和監(jiān)控，包括市場(chǎng)分析，廣告、公關(guān)關(guān)系、銷(xiāo)售、 客戶(hù)服務(wù)等，人員設(shè)置10人。-17 -華泰現(xiàn)代農(nóng)業(yè)生態(tài)園研發(fā)部：負(fù)責(zé)提供技術(shù)支持和病蟲(chóng)防疫工作，負(fù)責(zé)新品種的開(kāi)發(fā)工作， 拓展生態(tài)園農(nóng)產(chǎn)品的深度和廣度， 并負(fù)責(zé)處理產(chǎn)品上市的報(bào)檢工作，協(xié)助總經(jīng)理制定企業(yè)戰(zhàn)略規(guī)劃，人員設(shè)置5 名。

27、生產(chǎn)部：負(fù)責(zé)生態(tài)園各個(gè)區(qū)域的農(nóng)業(yè)生產(chǎn)和養(yǎng)殖，控制從原料到出產(chǎn)的整個(gè)生產(chǎn)管理過(guò)程，協(xié)調(diào)生產(chǎn)和銷(xiāo)售的矛盾，人員設(shè)置10 人財(cái)務(wù)部 : 負(fù)責(zé)資金籌措、使用和分配，如財(cái)務(wù)計(jì)劃和分析、投資決策、資本結(jié)構(gòu)的確定，股利分配等等；負(fù)責(zé)日常會(huì)計(jì)工作與稅收管理，人員設(shè)置 5 人。公關(guān)部：負(fù)責(zé)對(duì)內(nèi)、對(duì)外公共關(guān)系工作，建立企業(yè)和品牌形象，組織園區(qū)內(nèi)各項(xiàng)活動(dòng)以及公關(guān)等相關(guān)活動(dòng)，人員設(shè)置6 人。3、建立團(tuán)隊(duì)愿景、使命和精神“立足市場(chǎng)，服務(wù)大眾”是我們?nèi)A泰公司的定位和工作標(biāo)準(zhǔn)，體現(xiàn)了我們務(wù)實(shí)的精神?！爸抑腥A，國(guó)泰民安”體現(xiàn)了我們?nèi)A泰人的終極目標(biāo)是為祖國(guó)的社會(huì)主義事業(yè)做出自己的貢獻(xiàn)。我們通過(guò)制定周密的計(jì)劃，保證每一個(gè)環(huán)節(jié)和

28、每一個(gè)人的工作質(zhì)量， 用最少的人力、 最低的花費(fèi)、 最高的效率實(shí)現(xiàn)服務(wù)大眾的工作標(biāo)準(zhǔn)，并不斷追求更好。- 21 -六、實(shí)施進(jìn)度計(jì)劃1 、短期目標(biāo)（ 1 2 年）逐步建立健全的銷(xiāo)售和售后網(wǎng)絡(luò)努力提高產(chǎn)品銷(xiāo)量，爭(zhēng)取年?duì)I業(yè)收入達(dá) 600 萬(wàn)，市場(chǎng)占有率達(dá)5%7%左右。2 、中期目標(biāo)（34 年）市場(chǎng)占有率提升五個(gè)百分點(diǎn)，營(yíng)業(yè)收入達(dá)到 1000 萬(wàn)元3 、長(zhǎng)期目標(biāo)（56 年）市場(chǎng)占有率達(dá)到15%左右，營(yíng)業(yè)額達(dá)到3000 萬(wàn)元，居市場(chǎng)主導(dǎo)地位。七、財(cái)務(wù)計(jì)劃主要財(cái)務(wù)假設(shè)本項(xiàng)目設(shè)在萬(wàn)州區(qū)響水鎮(zhèn)，交通設(shè)施相對(duì)完善，投資環(huán)境屬于萬(wàn)州區(qū)財(cái)政大力支持農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)園，項(xiàng)目本身銷(xiāo)售的是農(nóng)業(yè)產(chǎn)品，免征增值稅。企業(yè)所得稅地方留成

29、部分在2017年前全部財(cái)政全額補(bǔ)貼。金融機(jī)構(gòu)對(duì)農(nóng)業(yè)貸款產(chǎn)生的營(yíng)業(yè)稅地方所得部分， 給予全額財(cái)政補(bǔ)貼等政策。本項(xiàng)目創(chuàng)業(yè)成員為大中專(zhuān)學(xué)生， 享有前 3年免稅的稅收優(yōu)惠政策，即，從公司盈利年度開(kāi)始計(jì)算，第一、二、三年免征所得稅。自第三年起企業(yè)所得稅為 15%。公司第一年不分紅，第二年起按凈利潤(rùn)的20%分紅。主營(yíng)業(yè)務(wù)稅金及附加、財(cái)務(wù)費(fèi)用和管理費(fèi)用等與企業(yè)銷(xiāo)售收入關(guān)系不大。1 、資金需求與使用計(jì)劃華泰現(xiàn)代農(nóng)業(yè)生態(tài)園一期資金需求與使用計(jì)劃：承包土地和林地應(yīng)付租金：土地350 畝、林地 50 畝共計(jì)： 16 萬(wàn)元 / 年（租期 20 年）變壓器、水、電、氣架設(shè)和管道鋪設(shè)： 40 萬(wàn)元A 生態(tài)農(nóng)業(yè)休閑區(qū) 50

30、 畝連棟冬暖式大棚（加配套水電） ： 3萬(wàn)元 /畝，共150萬(wàn) 道路鋪設(shè)、綠化以及停車(chē)場(chǎng)一座：40 萬(wàn)元 辦公區(qū)（簡(jiǎn)易房） 、農(nóng)家房屋（瓦房、木屋房） 30 間、農(nóng)產(chǎn)品超市（簡(jiǎn)易木屋） 、農(nóng)具陳列室（兼保管室和參觀室） ： 40 萬(wàn)元 兒童游樂(lè)區(qū)：基礎(chǔ)設(shè)施共0.1 萬(wàn)元 辦公家具以及客房家具、用具共： 20 萬(wàn)元茄子，西紅柿，菜花，蘿卜，黃瓜，柿子椒，金針菇等種子、種苗購(gòu)買(mǎi)合計(jì)： 5 萬(wàn)元B.農(nóng)事種植體驗(yàn)區(qū)（先開(kāi)2畝） 柵欄、農(nóng)具等5000 元各種果樹(shù)5000 株共 30 萬(wàn)元C.畜牧養(yǎng)殖區(qū)（100畝） 土雞雞舍50 座（林中雞舍，木質(zhì)結(jié)構(gòu)）野鴨鴨舍，山羊屋以及兔子窩等以及配套供水設(shè)施共： 5

31、 萬(wàn)元土雞雞苗1 萬(wàn)只、鴨苗1 萬(wàn)只、羊羔500 只以及兔子1000 只共：15萬(wàn)元D.垂釣休閑區(qū) 基本設(shè)施如釣魚(yú)臺(tái)、防護(hù)欄、魚(yú)桿架、遮陽(yáng)傘、坐躺椅等共： 2萬(wàn)元 草魚(yú)、鯽魚(yú)、鰱魚(yú)等魚(yú)苗 5 萬(wàn)尾共： 1 萬(wàn)元E.餐飲加工區(qū) 農(nóng)家大餐廳一座，面積400 平方米（鋼結(jié)構(gòu)大棚） ；包箱餐廳10間，面積 240 平方米（瓦房或木屋） 、加工廚房（帶廚具）共： 50 萬(wàn)元F科技示范區(qū) 建設(shè)一座以現(xiàn)代溫室為主的無(wú)土栽培等現(xiàn)代化的生產(chǎn)設(shè)施共： 30萬(wàn)元G.直營(yíng)店 在市區(qū)內(nèi)開(kāi)設(shè)“鮮來(lái)鮮往”生鮮 4s直營(yíng)店2家，裝修和廚具、餐具等共： 15 萬(wàn)元 店面以及其他固定費(fèi)用： 3 萬(wàn)/ 月一期建設(shè)，基礎(chǔ)建設(shè)和配套設(shè)

32、施建設(shè)共： 460 萬(wàn)元，流動(dòng)資金340萬(wàn)元。華泰現(xiàn)代農(nóng)業(yè)生態(tài)園2、融資計(jì)劃公司注冊(cè)資本為800萬(wàn)元，股本結(jié)構(gòu)和規(guī)模如下圖所示:股本來(lái)源股本規(guī)模風(fēng)險(xiǎn)投資商業(yè)貸款區(qū)農(nóng)業(yè)局技術(shù)入股戰(zhàn)略伙伴 入股金額（萬(wàn)元）300150150200比例37.50%18.75%18.75%25%在股本結(jié)構(gòu)中，我們打算引入 34家風(fēng)險(xiǎn)投資共同入股，以利于 籌資，化解風(fēng)險(xiǎn)；公司外借資金150萬(wàn)元（金融機(jī)構(gòu)一年期借款，利率 6.56%,以2014年10月為準(zhǔn)），第3年起追加貸款額度500萬(wàn)；區(qū)農(nóng)業(yè) 局技術(shù)入股總額150萬(wàn)元占總股本的18.75%,另外，引入項(xiàng)目所在地響 水鎮(zhèn)的村委會(huì)作為戰(zhàn)略合作伙伴，入股總額為200萬(wàn)元，占

33、總股本的25%,以便降低經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)；損3、損益預(yù)估表項(xiàng)目行次本 月 數(shù)本年累計(jì)數(shù)一、營(yíng)業(yè)收入（虧損以“-”表r 1 :600.00減:示蕾業(yè)成本2125.00營(yíng)業(yè)費(fèi)用395.00營(yíng)業(yè)稅金及附加I 430.00二、經(jīng)營(yíng)利潤(rùn)（虧損以“-”5 一445.00表示）減：管理費(fèi)用6200.00財(cái)務(wù)費(fèi)用7100.00匯兌損失（商業(yè)企業(yè)）8三（四）、營(yíng)業(yè)利潤(rùn)10145.00力口：投資收益r 11 1營(yíng)業(yè)外收入12減：營(yíng)業(yè)外支出13四（五）、禾I潤(rùn)總額14145.00單位：華泰現(xiàn)代農(nóng)業(yè)生態(tài)園、/42015年10 月單位：萬(wàn)元4、現(xiàn)金流預(yù)測(cè)單位：華泰現(xiàn)代農(nóng)業(yè)生態(tài)園2015年10 月單位：萬(wàn)元、年 項(xiàng)初期第一年第二

34、年第三年第四年第五年固定資產(chǎn)投資460100.00100.00300.00流動(dòng)資金340銷(xiāo)售收入210.00600.00840.001200.002900.00-變動(dòng)成本150.00300.00420.00580.001050.00-主營(yíng)業(yè)務(wù)稅金及附加15.0030.0042.0058.00105.00-固定成本114.00125160.00210.00580.00稅前利潤(rùn)0.00-69.00145218.00352.001165.00-稅收0.000.000.0052.80174.75稅后利潤(rùn)0.00-69.00145.00218.00299.20990.25+折舊55555+鉀療攤銷(xiāo)1.5

35、1.51.51.51.5凈現(xiàn)金流量-800.00-62.50151.50224.50305.7996.75累計(jì)凈現(xiàn)金流量-800.00-862.50-711.00-486.50-180.80815.95注:假設(shè)建設(shè)期（初期）為六個(gè)月，生產(chǎn)年度為一個(gè)完整的會(huì)計(jì)年度5 .投資收益率根據(jù)現(xiàn)金流量表所得數(shù)據(jù)可得:總投資收益率（ROD技術(shù)方案總投資=建設(shè)投資+全部流動(dòng)資金二 1300 （萬(wàn)元）年平均息稅前利 EBIT= （1165.00+352.00+218.00+145.00-69.00 /5 =362.20 （萬(wàn)元）總投資收益率（ROD =EBIT/TI=27.86%國(guó)家統(tǒng)計(jì)局2014年第三季度發(fā)布

36、的農(nóng)業(yè)項(xiàng)目全國(guó)平均投資收益率ROI為23.46%o本技術(shù)方案總投資收益率為 27.86%,高于行業(yè)平 均投資收益率4.5個(gè)百分點(diǎn)。具有較高的收益率。6 .投資回收期根據(jù)現(xiàn)金流量表可知：由于本技術(shù)方案實(shí)施后各年的凈收益不相 同，根據(jù)T為技術(shù)方案中累計(jì)凈現(xiàn)金流變正的時(shí)點(diǎn)，并依據(jù)會(huì)計(jì)當(dāng)中 計(jì)算靜態(tài)投資回收期公式可得：T 1(CI CO)tt 0(CI CO)T故得:180.8(54.18 年1) J996.757、資產(chǎn)負(fù)債預(yù)估表華泰現(xiàn)代農(nóng)業(yè)園資產(chǎn)負(fù)債表（2015）（萬(wàn)元）資產(chǎn)年初數(shù)期末數(shù)負(fù)債及權(quán)益年初數(shù)期末數(shù)流動(dòng)資產(chǎn)：650. 00流動(dòng)負(fù)債：150.00貨幣資金短期款項(xiàng)短期投資應(yīng)付款項(xiàng)62.5應(yīng)收賬

37、款應(yīng)付工資存貨14.00應(yīng)付福利流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)650.00流動(dòng)負(fù)債合計(jì)150.00農(nóng)工資產(chǎn)長(zhǎng)期負(fù)債：畜牧資產(chǎn)30.50長(zhǎng)期借款林木資產(chǎn)18.00長(zhǎng)期負(fù)債合計(jì)農(nóng)業(yè)資產(chǎn)合計(jì)48.50專(zhuān)項(xiàng)應(yīng)付款：長(zhǎng)期資產(chǎn)：150.00專(zhuān)項(xiàng)應(yīng)付款固定資產(chǎn)負(fù)債合計(jì)：150.00固定資產(chǎn)清理所啟皆權(quán)益：89.00在建工程固定資產(chǎn)合計(jì)資本500其他資產(chǎn)：89.00公積金口療未分配利潤(rùn)資產(chǎn)總計(jì)：951.50負(fù)債所有者權(quán)益合計(jì)951.508、盈虧平衡分析量本利模型我們通過(guò)量本利模型來(lái)計(jì)算我們的技術(shù)方案投產(chǎn)達(dá)到設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力后正常年份的平衡點(diǎn)。假定：生態(tài)園正常年份平均日接待能力 200人來(lái)園內(nèi)休閑（暫不考 慮直營(yíng)店和線(xiàn)上銷(xiāo)售），每人

38、人均消費(fèi)100元，單位變動(dòng)成本30元， 單位營(yíng)業(yè)稅金和附加5元第一年（正常投產(chǎn)）：年盈虧平衡點(diǎn)BEP（Q）痼定成本/人均消費(fèi)價(jià)格-單位變動(dòng)成本-稅金 附加=1140000/100-30-5=175384）-26 -華泰現(xiàn)代農(nóng)業(yè)生態(tài)園第五年(正常年份) ，由于二期項(xiàng)目投入，這里用生產(chǎn)能力利用率BEP(%)t示盈虧平衡點(diǎn)BEP(Q)BEP(%)年固定成本/年?duì)I業(yè)收入-年可變成本-年?duì)I業(yè)稅及附加=580/2900-1050-105*100%=33%所以， 第一年盈虧平衡點(diǎn)為 17538人， 第五年生產(chǎn)能力利用率為 33%， 當(dāng)技術(shù)方案高于盈虧平衡點(diǎn)時(shí)項(xiàng)目盈利。八、風(fēng)險(xiǎn)控制1 、政策風(fēng)險(xiǎn)和法律風(fēng)險(xiǎn)本項(xiàng)目是對(duì)國(guó)家發(fā)展“三農(nóng)”政策的積極響應(yīng)?，F(xiàn)代農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)是依托農(nóng)業(yè)發(fā)展起來(lái)的休閑旅游產(chǎn)業(yè)，