賬務(wù)處理、工資管理、固定資產(chǎn)管理、采購(gòu)管理、銷售管理、庫(kù)存與存貨核算系統(tǒng)業(yè)務(wù)流程及文字描述

1、 實(shí) 驗(yàn) 報(bào) 告課程 會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)分析設(shè)計(jì)與開發(fā) 二級(jí)學(xué)院 專 業(yè) 班 級(jí) 學(xué)生姓名 學(xué)號(hào) 實(shí)驗(yàn)教師 時(shí) 間 年 第 周 1、 賬務(wù)處理系統(tǒng)業(yè)務(wù)流程圖：文字描述：首先業(yè)務(wù)人員向錄入人員提供原始憑證，同時(shí)系統(tǒng)管理人員通過對(duì)會(huì)計(jì)科目表的管理查詢將記賬憑證傳遞給錄入人員，由錄入人員錄入基本會(huì)計(jì)信息，系統(tǒng)管理人員將未審核憑證傳遞給審核人員，審核是否通過，將審核不通過的不合格憑證返回給錄入人員，將審核通過的憑證傳遞給記賬人員，記賬人員對(duì)各類總賬、明細(xì)賬、現(xiàn)金日記賬進(jìn)行記賬處理（自動(dòng)實(shí)現(xiàn)記賬），各類總賬、明細(xì)賬自動(dòng)生成會(huì)計(jì)報(bào)表，記賬人員還將對(duì)企業(yè)銀行日記賬做記賬處理后傳遞給對(duì)賬人員，同時(shí)，銀行將銀行對(duì)賬單

2、也傳遞給公司對(duì)賬人員，由對(duì)賬人員進(jìn)行對(duì)賬后，生成余額調(diào)節(jié)表，最終將余額調(diào)節(jié)表、企業(yè)銀行日記賬、現(xiàn)金日記賬、會(huì)計(jì)報(bào)表、各類總分賬、明細(xì)賬提供給信息需求者。 2、工資管理系統(tǒng)業(yè)務(wù)流程圖： 文字描述：由人力資源部編制考勤信息、職員信息表、制定工資計(jì)算標(biāo)準(zhǔn)表，通過制定的幾個(gè)表生成變動(dòng)工資表、基本工資表，再由變動(dòng)工資表和基本工資表生成工資匯總表，根據(jù)分?jǐn)偣べY計(jì)算生成費(fèi)用分配表，依據(jù)扣稅標(biāo)準(zhǔn)計(jì)算生成個(gè)稅扣繳申報(bào)表，通過計(jì)提福利費(fèi)生成福利費(fèi)計(jì)提表，電腦自動(dòng)生成工資分?jǐn)倯{證、扣稅憑證、計(jì)提福利費(fèi)憑證，最后提交賬務(wù)處理系統(tǒng)，根據(jù)工資匯總表計(jì)算并生成銀行代發(fā)文件表向銀行提交，最終由銀行代發(fā)工資給員工。2、 固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)業(yè)務(wù)流程圖文字描述：1.首先由資產(chǎn)管理部門提交固資增加單據(jù)，經(jīng)財(cái)務(wù)部門審核，沒有通過的將不合格的固定資產(chǎn)增加單據(jù)返回給資產(chǎn)管理部門，通過的提交合格固資增加原始單據(jù)，填制固定資產(chǎn)增加單據(jù)，根據(jù)單據(jù)生成固資增加憑證，更新的生成固定資產(chǎn)卡片；2.同樣的流程，生成固定資產(chǎn)減少憑證，更新的生成固定資產(chǎn)卡片，再生產(chǎn)固資折舊計(jì)算表，填制折舊憑證；3.同上，生成固定資產(chǎn)變動(dòng)單據(jù)，判斷后調(diào)整賬面數(shù)據(jù)，根據(jù)數(shù)據(jù)填制固資變動(dòng)憑證，更新的生成固定資產(chǎn)卡片，根據(jù)生成的固定資產(chǎn)卡片月末計(jì)提折舊，得到固資折舊計(jì)算表，然后填制折舊憑證，最終將固資增加憑證，固資減少憑證、折舊憑證、固資變動(dòng)憑證匯總到財(cái)務(wù)處理