小公司財務(wù)管理制度最新范本[

1、小公司財務(wù)管理制度最新范本1封面作者：ZHANGJIAN僅供個人學習，勿做商業(yè)用途小公司財務(wù)管理制度2010年最新范本與大公司不同，小公司需要有適合自己的財務(wù)管理制度，世界工廠了，2010年小公司財務(wù)管理制度最新范本，以供參考。全體財務(wù)人員應(yīng)認真貫徹執(zhí)行國家有關(guān)財政法規(guī)及會計制 度，敬業(yè)愛崗，不做有損于公司的事。嚴格按照公司財務(wù)制度做 好自己的本職工作。對待工作認真踏實，樹立為客戶服務(wù)意識。 貫徹公司質(zhì)量方針和質(zhì)量目標。一、財務(wù)部職責范圍1、認真貫徹執(zhí)行國家有關(guān)財務(wù)管理的法律法規(guī)，確保財務(wù) 工作的合法性。2、建立健全公司各種財務(wù)管理制度，嚴格按照財務(wù)工作程 序執(zhí)行。3、采取切實有效的措施保證公

2、司資金和財產(chǎn)的安全，維護 公司的合法權(quán)益。4、編制和執(zhí)行財務(wù)預算、財務(wù)收支計劃，督促有關(guān)部門加 強資金回流，確保資金的有效供應(yīng)。5、進行成本、費用預測、核算、考核和控制，督促有關(guān)部 門降低消耗、節(jié)約費用，提高經(jīng)濟效益。6、建立健全各種財務(wù)帳目，編制財務(wù)報表，弁利用財務(wù)資 料進行各種經(jīng)濟活動分析，為公司領(lǐng)導決策提供有效依據(jù)。7、負責公司材料庫、辦公用品庫的管理。8、參與公司工程承包合同和采購合同的評審工作。9、及時核算和上繳各種稅金。10、參與項目部與施工隊結(jié)算， 參與采供部與材料供應(yīng)商結(jié) 算。11、會計檔案資料的收集、整理，確保檔案資料的完整、安 全、有效。12、加強本部門管理，進行內(nèi)部培訓I

3、,提高本部門工作人員 素質(zhì)。13、完成公司工作程序規(guī)定的其他工作，完成領(lǐng)導布置的其他任務(wù)。二、借款和各種費用開支標準及審批制度借款審批及標準：1、出差借款：出差人員應(yīng)先到財務(wù)部領(lǐng)取一式兩聯(lián)的“借 款單”，詳細填寫借款日期、資金性質(zhì)、部門、出差地、出差事 由、出差天數(shù)及金額，經(jīng)本部門主管簽字后報總經(jīng)理簽批；借款單交會計留存，待借款人歸還借款后清款聯(lián)還本人作為清帳依據(jù)。前次借支出差返回時間超過 5天無故未報銷者，不得再借款。2、日常費用借款：各部門因辦理業(yè)務(wù)需要借款，到財務(wù)部 領(lǐng)取借款單，填寫好資金性質(zhì)（支票或現(xiàn)金卜部門、借款事由， 所借金額，審批程序同第1條。3、購置固定資產(chǎn)借款：施工用具、加工

4、設(shè)備單價在1000元以上，使用年限在一年以上者，辦公設(shè)施單價2000元以上者，屬固定資產(chǎn)。需填寫固定資產(chǎn)中購單、 固定資產(chǎn)請款單報總裁審 批后，方可由相應(yīng)部門辦理。購置固定資產(chǎn)必須開具正式發(fā)票。4、備用金借款：對于特定部門或崗位實行備用金借款，具 體由各部門根據(jù)實際情況核定， 報總裁批準后執(zhí)行。所有備用金 借款于每年年度終了報帳時歸還結(jié)清。5、其他臨時借款：如業(yè)務(wù)費、招待費、周轉(zhuǎn)金等，審批程 序同第1條。6、借款出差人員回公司后五天內(nèi)應(yīng)按規(guī)定到財務(wù)部報帳， 報帳后所欠金額三天內(nèi)補齊，對于不辦理報銷手續(xù)且三天內(nèi)不能 補齊所欠款項的，財務(wù)部有權(quán)從當月工資中扣回。7、所有借款均遵循前帳不清后帳不借的

5、原則。8、嚴格禁止個人借款，特殊情況需由公司部門經(jīng)理以上級 別人員做擔保弁由總裁批準后方可借支。三、日常費用報銷:1、公司員工在日常費用支出時，需堅持勤儉節(jié)約的原則。2、日常支出時應(yīng)盡量取得原始發(fā)票，對于不能取得原始發(fā) 票的情況，需由對方出具收款證明。3、報銷時須由經(jīng)手人在發(fā)票上面簽字弁簡述事由，弁經(jīng)相 應(yīng)領(lǐng)導簽字后到財務(wù)部報銷；4、所有日常購用物品均須到庫房辦理入庫手續(xù)，報銷時發(fā) 票后面附有經(jīng)庫房管理員簽字的入庫單，弁經(jīng)各相應(yīng)領(lǐng)導簽字后 到財務(wù)部報銷；5、補充說明如報銷審批人出差在外，則應(yīng)由審批人簽署指定代理人，交財務(wù)部備案，指定代理人可在此期間行使相應(yīng)的審批權(quán)力；或者由財務(wù)人員與審批人進行

6、電話聯(lián)系，先 行借款或報銷，待審批人回公司后再進行補簽。財務(wù)部總監(jiān)崗位職責1、編制和執(zhí)行預算、財務(wù)收支計劃，擬訂資金籌措和使用 方案，開辟財源，有效使用資金。2、進行成本費用預測、計劃、控制、核算、分析和考核， 督促本公司有關(guān)部門降低消耗、節(jié)約費用，提高經(jīng)濟效益。3、建立健全經(jīng)濟核算制度，利用財務(wù)會計資料進行經(jīng)濟活 動分析。4、承辦公司領(lǐng)導交辦的其他工作。財務(wù)部經(jīng)理崗位職責1、負責協(xié)助財務(wù)總監(jiān)組織本公司的財務(wù)管理和經(jīng)濟核算工 作。2、制定和管理稅收政策及程序。3、建立健全公司內(nèi)部核算的組織、指導和數(shù)據(jù)管理體系， 以及核算和財務(wù)管理的規(guī)章制度。4、組織公司有關(guān)部門開展經(jīng)濟活動分析，組織編制公司財

7、 務(wù)計劃、成本計劃、努力降低成本、增收節(jié)支、提高效益。5、參與項目部與施工隊、采供部與材料供應(yīng)商的結(jié)算。6、認真貫徹國家的財經(jīng)方針政策，執(zhí)行會計制度和財務(wù)管 理方法，監(jiān)督執(zhí)行會議決議。7、負責全公司財務(wù)人員的業(yè)務(wù)指導和學習的工作，合理協(xié) 調(diào)各崗位工作，弁考核財會人員工作業(yè)績， 不斷提高財務(wù)人員的 業(yè)務(wù)素質(zhì)。8、完成領(lǐng)導布置的其他工作。9、負責會計監(jiān)交工作。財務(wù)部成本會計崗位職責1、清楚工程整體概況，包括規(guī)模、合同額、所需主要材料、 開竣工時間及項目部人員構(gòu)成等。2、理解弁清晰工程承包合同、明確回款條款、總包方代扣 費用項目及稅金繳納方式、 保函期限等，弁結(jié)合合同督促項目部 回款。3、按照各工程

8、預算進行工程成本的控制。4、每月末及時督促各項目部報帳， 核對上月計劃執(zhí)行情況。5、及時、準確核算各種原始票據(jù)，弁制單入帳。6、準確把握各項材料采購、分包勞務(wù)合同，按合同執(zhí)行付 款。7、工程付款依據(jù)合同、財務(wù)帳、工程預算進行審核。8、工程完工后，準確核算出工程成本，編報工程成本表。9、完成領(lǐng)導布置的其他工作。財務(wù)部綜合會計崗位職責1、負責登記各項經(jīng)管的明細帳、分類帳、總帳；2、全面了解、掌握國家有關(guān)財務(wù)工作制度、政策、公司的 會計核算和財務(wù)管理的各項規(guī)定，弁正確執(zhí)行 ；3、負責總帳、明細帳、分類帳的核對工作，銀行存款的調(diào) 節(jié)工作，匯總會計憑證，登記總帳；4、對其他應(yīng)收、應(yīng)收帳款及時催收清理；按

9、公司規(guī)定安排固 定資產(chǎn)及庫存材料等資產(chǎn)的盤點5、每月編制會計報表，確保報表數(shù)字真實，計算正確，鉤 稽關(guān)系清楚；6、負責裝訂、管理會計檔案；7、承辦公司領(lǐng)導交辦的其他工作。財務(wù)部出納員崗位職責1、辦理現(xiàn)金收支和銀行結(jié)算業(yè)務(wù)，嚴格按照我國有關(guān)現(xiàn)金 管理和銀行結(jié)算制度的規(guī)定，管好貨幣資金，不坐支現(xiàn)金，不以 白條抵庫；2、順序、及時地登記現(xiàn)金和銀行存款日記帳，保證數(shù)字清 楚、內(nèi)容準確，做到日清月結(jié)，要及時核對庫存現(xiàn)金，每周一填 寫貨幣資金周報表；3、保管好庫存現(xiàn)金，有價證券，確保其安全無缺，如有短 缺要賠償損失；4、保管好印章，嚴格按規(guī)定用途使用印章，簽發(fā)支票用的 印章不得全交出納員一人保管；5、嚴格管理空白收據(jù)和空白發(fā)票，認真辦理領(lǐng)用手續(xù)，按 規(guī)定簽發(fā)支票，對簽發(fā)空頭支票負責 ；6、完成財務(wù)總監(jiān)或財務(wù)經(jīng)理交付的其它工作。財務(wù)基礎(chǔ)工作規(guī)范財務(wù)基礎(chǔ)工作規(guī)范是財務(wù)工作最基礎(chǔ)的部分，它對財務(wù)部門日常具體工作進行指導和解釋。一、票據(jù)1、票據(jù)的種類：(1)外部取得的原始發(fā)票；(2)公司自制的差旅費報銷單；(3)公司自制的支出證明單。2、票據(jù)的報銷要求：(1)外部取得的原始發(fā)票：要求填寫齊全、字跡清晰，包括 客戶名稱(填寫陜西藝林實業(yè)有限責任公司)