中小型制造企業(yè)物流管理制度

1、#制造物流治理制度1 .總那么1.1 制定本制度的目的1.1.1 標(biāo)準(zhǔn)存貨治理操作流程,到達(dá)有效地、統(tǒng)一地治理模式.1.1.2 提升進(jìn)、銷、存速度,減少不必要資源浪費(fèi),預(yù)防違規(guī)操作,杜絕違法行為.1.1.3 保證公司資產(chǎn)平安、完整、保值、增值.1.2 本制度的適用范圍本公司原材料、周轉(zhuǎn)材料、在制品、外協(xié)件、產(chǎn)成品的治理,除另有規(guī)定外,悉依本制度執(zhí)行.1.3 本制度的權(quán)責(zé)單位1.3.1 財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)本制度制定、修改、廢止的起草工作.1.3.2 ,總經(jīng)理負(fù)責(zé)本制度制定、修改、廢止的批準(zhǔn).1.4 物流治理的根本架構(gòu)1.3.1 公司從業(yè)務(wù)屬性、存貨的使用特性和部門責(zé)任三個(gè)維度對(duì)存貨進(jìn)行治理1.3.2 根

2、據(jù)業(yè)務(wù)屬性可以分為銷售物流、制造物流、外協(xié)物流、工程物流、采購(gòu)物流、庫存 物流、廢品及返修物流,公司以業(yè)務(wù)屬性作為主維度進(jìn)行物流工作的業(yè)務(wù)流程規(guī)劃.1.3.3 存貨的使用特性可分為一次性不可回收投入材料、一次性可回收材料、周轉(zhuǎn)材料、備件、在制品和產(chǎn)成品,公司對(duì)不同使用特性的存貨分別進(jìn)行治理1.3.4 物流治理需要公司各部門聯(lián)動(dòng)、相互配合,因此需要通過各種指標(biāo),對(duì)各相關(guān)部門提 出績(jī)效考核目標(biāo).這些指標(biāo)包括：存貨周轉(zhuǎn)率、存量方案比率、數(shù)據(jù)信息的準(zhǔn)確率等.1.3.5 為了保證物流信息的準(zhǔn)確和存貨的平安,公司將逐步建立健全物流治理的各項(xiàng)根底工 作,包括庫房治理、存貨編碼治理、賬務(wù)治理、盤點(diǎn)制度、存貨出

3、門治理、存量治理、業(yè)務(wù) 流程持續(xù)改良等.2 .銷售的物流治理2.1 銷售物流工作包括從銷售方案、產(chǎn)品發(fā)交、客戶裝配、售后效勞過程中產(chǎn)品的數(shù)量、質(zhì) 量的各種狀況,弁及時(shí)反應(yīng)信息的過程.2.2 銷售方案2.2.1 公司銷售方案治理實(shí)行年預(yù)算、月預(yù)測(cè)、周通報(bào)、日跟蹤.2.2.2 公司的物流治理工作應(yīng)以完成年度預(yù)算為根本目標(biāo).公司銷售量的年度預(yù)算應(yīng)該作為公司年度物流規(guī)劃的根底,其他物流治理工作應(yīng)滿足銷售物流的需要.2.2.3 公司銷售活動(dòng)應(yīng)有銷售方案或稱為訂單式治理,可執(zhí)行的銷售方案包括月度預(yù)測(cè)計(jì)劃、每周通報(bào)方案和臨時(shí)變更方案.銷售部填寫?產(chǎn)品銷售方案單?或?產(chǎn)品銷售方案表? 經(jīng)平安生產(chǎn)部、財(cái)務(wù)部和銷

4、售部主管審核后執(zhí)行.2.2.4 月度預(yù)測(cè)方案由銷售部于每月底28日提出下月預(yù)測(cè)方案,并提交分管副總和總經(jīng)理批準(zhǔn),月度預(yù)測(cè)方案只作為公司資金、人力、材料、裝備、場(chǎng)地等各種資源儲(chǔ)藏的方案牽引性 文件.2.2.5 銷售部應(yīng)在每周五提交下周的存貨發(fā)交通報(bào)方案,以便于生產(chǎn)與物流工作的組織,保 證存貨QD 質(zhì)量、交貨期滿足客戶要求.2.2.6 銷售部業(yè)務(wù)人員應(yīng)緊密跟蹤銷售的物流過程,對(duì)發(fā)出存貨的存量、流量和質(zhì)量及時(shí)把握,對(duì)客戶的采購(gòu)、銷售、生產(chǎn)方案全面了解,及時(shí)準(zhǔn)確反應(yīng)信息2.3 銷售發(fā)貨2.3.1 銷售部根據(jù)銷售方案文件和銷售信息提前4小時(shí),開具?銷售發(fā)貨通知單?,該單據(jù)-式四聯(lián),第一聯(lián)銷售部留底,其他

5、傳遞給倉庫、財(cái)務(wù)部和門衛(wèi),分別作為發(fā)貨依據(jù)、財(cái)務(wù)備查和出門證.出門證需財(cái)務(wù)蓋章后生效.一切銷售活動(dòng)均須開具?銷售發(fā)貨通知單?,不允許以白條和口頭方式提貨.2.3.2 倉庫根據(jù)?銷售發(fā)貨通知單?組織產(chǎn)品裝車,開具“產(chǎn)品發(fā)貨清單.“產(chǎn)品發(fā)貨清單客戶有要求的,根據(jù)客戶提供的單據(jù)填寫；客戶沒有要求的,填寫我公司印制的“?產(chǎn)品收發(fā)清單?銷售出庫 O2.3.3 發(fā)貨時(shí)需要的各種質(zhì)量檢驗(yàn)報(bào)告及試棒,由倉庫或銷售部通知技術(shù)質(zhì)量部、技術(shù)質(zhì)量 部應(yīng)及時(shí)提供.2.3.4 存貨發(fā)貨的包裝根據(jù)銷售合同執(zhí)行,發(fā)貨時(shí)由倉庫或銷售部通知平安生產(chǎn)部、平安牛 產(chǎn)部應(yīng)及時(shí)提供.2.3.5 存貨裝車時(shí),運(yùn)輸人品或押運(yùn)人/應(yīng)與倉庫保管

6、共同清占一確定品種數(shù)量無謾后,在“產(chǎn)品發(fā)貨單上簽字.“產(chǎn)品發(fā)貨單由運(yùn)輸或押運(yùn)人員交客戶簽字后返還倉庫.倉庫應(yīng) 建立?產(chǎn)品發(fā)貨單傳遞臺(tái)帳?,對(duì)“產(chǎn)品發(fā)貨單的返回和財(cái)務(wù)領(lǐng)走的情況進(jìn)行簽字登記備查,以明確單據(jù)的傳遞的責(zé)任.2.3.6 產(chǎn)品裝車時(shí),應(yīng)按先進(jìn)先出原那么,按入庫時(shí)間順序,先入庫產(chǎn)品先出庫,保證在庫產(chǎn) 品質(zhì)量完好,預(yù)防長(zhǎng)期庫存造成產(chǎn)品銹蝕或者產(chǎn)品改型,以免造成不必要損失.2.4 銷售運(yùn)輸與存貨在途治理2.4.1 產(chǎn)品銷售運(yùn)輸方式：a.送貨制：由我公司將產(chǎn)品送到客戶指定地點(diǎn)或倉庫交貨.b.提貨制：客戶到我公司倉庫或指定地點(diǎn)提取產(chǎn)品.c.發(fā)貨制：根據(jù)合同規(guī)定,我公司將產(chǎn)品委托運(yùn)輸部門發(fā)送到客戶所

7、在地車站、碼頭交貨.2.4.2 送貨制和發(fā)貨制情況下,運(yùn)輸用車由銷售部報(bào)詰平安生產(chǎn)部調(diào)度：平安牛產(chǎn)部埴寫?貨運(yùn)單?,安排自行運(yùn)輸或委托外單位運(yùn)輸.?貨運(yùn)單? 一式兩聯(lián),第二聯(lián)交承運(yùn)人作為外部結(jié)算或內(nèi)部考核依據(jù).2.4.3 委托外單位運(yùn)輸,平安牛產(chǎn)部應(yīng)事先簽訂?運(yùn)輸合同?,明確承運(yùn)單位的存貨平安和保證交貨期責(zé)任.2.4.4 如緊急發(fā)貨,需要快運(yùn)或空運(yùn)等非常規(guī)運(yùn)輸手段的,應(yīng)報(bào)請(qǐng)總經(jīng)理批準(zhǔn).2.4.5 在途治理：無論是自行運(yùn)輸或委托外單位運(yùn)輸,銷售部應(yīng)跟蹤了解運(yùn)輸情況,跟蹤敦 促承運(yùn)和押運(yùn)人運(yùn)輸平安和交貨期、弁按公司領(lǐng)導(dǎo)或客戶要求及時(shí)反應(yīng).2.4.6 在運(yùn)輸過程中,如存在各種緊急情況,承運(yùn)人或押運(yùn)人

8、應(yīng)主動(dòng)及時(shí)與公司或客戶聯(lián)系.2.5 發(fā)出存貨及顧客存貨的治理2.5.1 為減少客戶退貨風(fēng)險(xiǎn),銷售業(yè)務(wù)和效勞人員應(yīng)跟蹤我公司提供產(chǎn)品所在客戶倉庫庫存 情況,對(duì)存量大,流量小的產(chǎn)品,應(yīng)特別關(guān)注.2.5.2 實(shí)行零庫存治理的客戶,銷售部應(yīng)對(duì)中轉(zhuǎn)庫的收發(fā)存每月對(duì)賬,弁將對(duì)賬情況反應(yīng)財(cái) 務(wù)部門.財(cái)務(wù)部至少每年對(duì)中轉(zhuǎn)庫組織一次盤點(diǎn).2.6 銷售退貨治理2.6.1 根據(jù)銷售手續(xù)的辦理情況,銷售退貨可分為三種情況：未收貨退貨、未結(jié)算退貨和已 結(jié)算退貨.2.6.2 所有銷售退貨應(yīng)由銷售部通知技術(shù)質(zhì)量部鑒定后,出具?產(chǎn)品退貨鑒定報(bào)告?,方可辦理退貨.2.6.3 未收貨退貨是指我方已發(fā)貨,但因產(chǎn)品不合格或方案改變等

9、原因客戶局部拒絕收貨或全部拒絕收貨.如為全部拒絕收貨,經(jīng)技術(shù)質(zhì)量部鑒定后,倉庫將發(fā)貨單加蓋“作廢章,弁在單據(jù)登記臺(tái)帳上注銷即可；如局部退貨, 應(yīng)辦理紅字退貨手續(xù),填寫“?產(chǎn)品收發(fā)清單?一一銷售出庫紅字 O2.6.4 未結(jié)算退貨是指客戶已辦理入庫手續(xù)但還未開票結(jié)算的產(chǎn)品的退貨.這種情況下,應(yīng)由客戶方辦理紅字退貨清單交我方簽收,如對(duì)方未傳遞紅字清單給我公司,倉庫應(yīng)辦理紅字退貨手續(xù).2.6.5 已結(jié)算退貨是指客戶已簽收弁且已開票結(jié)算的產(chǎn)品的退貨,如客戶返開票結(jié)算的,倉_屋應(yīng)作采購(gòu)入庫處理,填寫“?產(chǎn)品收發(fā)清單?采購(gòu)入庫；如我公司開負(fù)數(shù)發(fā)票結(jié)算的,倉庫作紅字退貨處理.3 .在制品與生產(chǎn)完工物流治理3.

10、1 在制品流轉(zhuǎn)3.1.1 在制品指制造部門在用的主輔材料、半成品、產(chǎn)成品及周轉(zhuǎn)材料.3.1.2 各制造部門及輔助部門必須對(duì)本部門范圍內(nèi)的在制品負(fù)完全治理責(zé)任.用多少就領(lǐng)多少,方案生產(chǎn)多少就生產(chǎn)多少.盡量壓縮現(xiàn)場(chǎng)存量,預(yù)防存貨大量占?jí)涸斐少Y源浪費(fèi).3.1.3 每月結(jié)賬日,公司統(tǒng)一安排對(duì)各制造部門在制品講行盤點(diǎn),在制品的盤點(diǎn)方法和要求參見本制度“ 9存貨盤點(diǎn)治理局部.3.1.4 平安牛產(chǎn)部和公司辦制宇材料消耗定額,對(duì)制造部門的消料和產(chǎn)量進(jìn)行監(jiān)控,結(jié)合盤 點(diǎn)情況進(jìn)行考核.3.1.5 原那么上制造部門之間不能相互挪用、借用各種在制品,制造部門各種存貨的進(jìn)出只能 對(duì)準(zhǔn)倉庫.3.1.6 為了簡(jiǎn)化毛坯從鑄造

11、車間到機(jī)加車間的流轉(zhuǎn)手續(xù),可以由車間直接辦理轉(zhuǎn)貨手續(xù),到 結(jié)賬日,匯總到倉庫辦理完工入庫和材料出庫手續(xù).3.2 完工入庫3.2.1 辦理完工入庫需要的手續(xù)：平安牛產(chǎn)部出具的?牛產(chǎn)方案單,技術(shù)質(zhì)量部出具的?產(chǎn)品檢驗(yàn)報(bào)告單?.3.2.2 平安生產(chǎn)部應(yīng)根據(jù)銷售方案和倉庫庫存清況編制?生產(chǎn)方案單?,傳遞給制造部門和倉 屋 制造部門根據(jù)該方案組織生產(chǎn),倉庫根據(jù)該方案辦理入庫.3.2.3 制造部門產(chǎn)品完工后,由質(zhì)檢員根據(jù)技術(shù)圖紙要求進(jìn)行檢驗(yàn),弁出具“?產(chǎn)品檢驗(yàn)報(bào)告單?合格,檢驗(yàn)標(biāo)準(zhǔn)和方法由技術(shù)質(zhì)量部及時(shí)下發(fā).不合格品不得入庫.3.2.4 不合格品入庫的例外,產(chǎn)品試制期間或經(jīng)與客戶溝通同意讓步接收并經(jīng)質(zhì)量主

12、管批準(zhǔn).3.2.5 辦理完工入庫,需制造部門和倉庫共同清點(diǎn).產(chǎn)品如需裝箱的,由技術(shù)質(zhì)量部制定裝箱標(biāo)準(zhǔn),車間應(yīng)根據(jù)裝箱標(biāo)準(zhǔn)整潔碼放.3.2.6 倉庫根據(jù)?生產(chǎn)方案單?和實(shí)際清點(diǎn)數(shù),辦理“?產(chǎn)品收發(fā)清單?一一完工入庫,制造部門負(fù)責(zé)人和倉庫保管簽字確認(rèn).3.2.7 月底倉庫編制?產(chǎn)品完工入庫匯總表?,將“?產(chǎn)品收發(fā)清單?一一完工入庫整理裝訂,一弁報(bào)財(cái)務(wù)部入賬.3.3 內(nèi)廢治理3.3.1 內(nèi)廢指存貨生產(chǎn)過程中確認(rèn)的廢品,內(nèi)廢還應(yīng)包括生產(chǎn)過程中的重復(fù)操作造成的浪費(fèi),因內(nèi)廢的物流活動(dòng)與生產(chǎn)活動(dòng)難以別離,在財(cái)務(wù)核算中內(nèi)廢損失常常包含在生產(chǎn)本錢之內(nèi), 在實(shí)際治理中我們應(yīng)對(duì)以下情況進(jìn)行監(jiān)控：a.因化學(xué)成分不對(duì)延

13、長(zhǎng)熔煉時(shí)間,或者造型熔煉節(jié)奏不協(xié)調(diào)造成熔煉時(shí)間過長(zhǎng),以及其他可 監(jiān)控的重復(fù)操作.b.因造型、熔煉或澆注操作問題,導(dǎo)致澆注出來的存貨直接報(bào)廢.c.機(jī)械加工過程中,發(fā)現(xiàn)存貨內(nèi)部缺陷問題,造成報(bào)廢或增加額外的返修費(fèi)用.d.機(jī)械加工或裝配操作不當(dāng),存貨加工尺寸偏差過大,造成報(bào)廢或增加額外的返修費(fèi)用.e.新產(chǎn)品試制階段的不合格品不計(jì)入內(nèi)廢.3.3.2 因上述a種情況造成的重復(fù)浪費(fèi),財(cái)務(wù)部應(yīng)根據(jù)核定的產(chǎn)品消耗指標(biāo),進(jìn)行倒算,將數(shù)據(jù)應(yīng)統(tǒng)計(jì)到內(nèi)廢損失指標(biāo)當(dāng)中O3.3.3 制造部門無權(quán)自行處理內(nèi)廢產(chǎn)品,應(yīng)由技術(shù)質(zhì)量部出具. “?產(chǎn)品檢驗(yàn)報(bào)告單?一一內(nèi)廢,由制造部門會(huì)簽,質(zhì)量主管審核后,進(jìn)行處理.3.3.4 技術(shù)

14、質(zhì)量部建立?內(nèi)廢登記臺(tái)帳?,記錄內(nèi)廢發(fā)生和處理情況及處理費(fèi)用,將該信息反饋財(cái)務(wù)部和公司辦,該信息無需作賬務(wù)處理,但在內(nèi)部報(bào)表中應(yīng)從生產(chǎn)本錢中單列一項(xiàng).3.3.5 財(cái)務(wù)部每月對(duì)各生產(chǎn)單位的本錢應(yīng)進(jìn)行細(xì)致的內(nèi)部核算,對(duì)于個(gè)別本錢工程的較大的波動(dòng),應(yīng)考慮制造部門可能的自行處理內(nèi)廢產(chǎn)品的行為,提請(qǐng)技術(shù)質(zhì)量部進(jìn)行調(diào)查,一旦發(fā)現(xiàn),應(yīng)嚴(yán)肅處理.3.4 外廢治理3.4.1 外廢指在產(chǎn)品完工入庫后發(fā)現(xiàn)的廢品.主要有以下幾種情況：a.因倉庫長(zhǎng)時(shí)間存放,造成存貨銹蝕或改型.b.因進(jìn)行質(zhì)量抽查,存貨入庫樣本與出庫樣本個(gè)體的差異,造成出庫時(shí)檢查不合格.c.客戶在后續(xù)加工和裝配過程中,發(fā)現(xiàn)存貨存在內(nèi)部質(zhì)量缺陷,造成返修、

15、索賠和退換貨損失.d.存貨在三包期內(nèi)出現(xiàn)質(zhì)量問題,造成的返修、索賠和退換貨損失.3.4.2 所有外廢應(yīng)由技術(shù)質(zhì)量部出具“?產(chǎn)品檢驗(yàn)報(bào)告單?一一外廢,經(jīng)質(zhì)量主管審核后,交相關(guān)部門處理.3.4.3 外廢存貨作回爐處理的,應(yīng)由成品庫轉(zhuǎn)入材料庫,鑄造車間從材料庫領(lǐng)用出庫.外廢 存貨不能從成品庫直接退入鑄造車間或者從客戶直接退入鑄造車間. 3.5 返修治理3.5.1 庫存存貨因需返修的,由技術(shù)質(zhì)量部出具“?產(chǎn)品檢驗(yàn)報(bào)告單?一一返修,返修部門憑返修通知單到倉庫辦理返修存貨的“借用手續(xù)；存貨返修完工到達(dá)使用要求后,經(jīng)質(zhì)檢檢驗(yàn)合格,沖“借用手續(xù)O3.5.2 返修工作必須在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)及時(shí)完成.3.5.3 倉庫

16、應(yīng)建立?存貨返修記錄臺(tái)帳?,登記存貨返修領(lǐng)料和返還情況.3.5.4 在制品返修由責(zé)任部門自行處理,車間應(yīng)建立?返修記錄臺(tái)帳?.4 .領(lǐng)料出庫的物流治理4.1 材料用途與領(lǐng)料責(zé)任4.1.1 材料可分物耗存貨消耗、機(jī)耗設(shè)備消耗、工耗勞保和事耗工程領(lǐng)料.4.1.2 物耗材料包括主料、輔料、燃料及其他材料,物耗材料直接考核制造部門消耗指SL物耗材料領(lǐng)料時(shí)應(yīng)盡可能明確耗用于何種存貨的生產(chǎn).4.1.3 機(jī)耗材料包括機(jī)械備件和電器備件,機(jī)耗材料直接考核維修部門,同時(shí)設(shè)備使用部門 承當(dāng)連帶責(zé)任.物耗材料領(lǐng)料時(shí)應(yīng)明確耗用設(shè)備的編號(hào).4.1.4 勞保用品應(yīng)由平安生產(chǎn)部制定發(fā)放定額標(biāo)準(zhǔn),各部門根據(jù)定額每月一次性辦理

17、出庫手 續(xù).4.1.5 對(duì)新品開發(fā)、基建、設(shè)備大修專門事項(xiàng)應(yīng)進(jìn)行立項(xiàng),確定工程責(zé)任部門或責(zé)任人,獨(dú)立核算.4.2 材料領(lǐng)用出庫4.2.1 對(duì)于一次性消耗的不可回收材料和一次性消耗回收價(jià)值較低的材料,作領(lǐng)用出庫處理,主要包括廢鋼及配比金屬材料、鑄造材料、燃料、備件、勞保用品、化驗(yàn)用品等4.2.2 領(lǐng)用人必須是公司正式人員,材料領(lǐng)用必須經(jīng)車間主任或其授權(quán)人笠寧認(rèn)可,備件領(lǐng)用人必須是維修人員.4.2.3 由領(lǐng)用人填寫 “?領(lǐng)料單?一一領(lǐng)用出庫,經(jīng)審批簽字認(rèn)可后持單到倉庫辦理領(lǐng)用,?領(lǐng)料單?必須注明材料用途.庫管審核單據(jù)無誤后照單發(fā)貨.4.2.4 領(lǐng)用人領(lǐng)用在庫存貨必須辦理完出庫手續(xù)前方可使用,否那么

18、不允許以任何理由領(lǐng)取在 庫存貨使用.4.2.5 每月月底倉庫編制?材料出庫匯總表1?,將“?領(lǐng)料單?一一領(lǐng)用出庫整理裝訂一并報(bào)財(cái)務(wù)部入賬.4.3 材料借用出庫4.3.1 對(duì)一次性消耗的回收價(jià)值較高的材料和周轉(zhuǎn)材料,先作借用出庫處理,待報(bào)廢時(shí)作領(lǐng) 用出庫處理.主要包括刀具、工具、檢具、夾具、模具、工位器具等.4.3.2 辦理借用人必須是公司已經(jīng)備案或辦了手續(xù)正式員工、非公司正式員工臨時(shí)工、試 用人員一律不辦理借用業(yè)務(wù).假設(shè)借用人調(diào)動(dòng)人事關(guān)系,必須到倉庫清理借用材料.4.3.3 領(lǐng)料時(shí),由借用人填寫“?領(lǐng)料單?一一借用出庫,經(jīng)審批簽字認(rèn)可后持單到倉庫辦理領(lǐng)用,?領(lǐng)料單?必須注明材料用途.4.3.4

19、 歸還時(shí),由借用人填寫“?領(lǐng)料單?一一借用歸還,該單據(jù)不入賬,只作為?存貨借用臺(tái)帳?的手續(xù).4.3.5 材料報(bào)廢時(shí)借用人應(yīng)及時(shí)辦理?報(bào)廢處理單?,經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)審核后,連同報(bào)廢實(shí)物一弁到倉庫辦理報(bào)廢手續(xù).4.3.6 食出建立各單位的存貨借用臺(tái)帳,逐筆記錄材料借用、歸還、報(bào)廢情況.4.3.7 每月月底倉庫匯總編制?借用材料匯總表?,公司根據(jù)半價(jià)考核各使用單位的借用存貨的占用情況.編制?材料出庫匯總表2?,將?領(lǐng)料單?一一領(lǐng)用出庫整理裝訂一弁報(bào)財(cái) 務(wù)部入賬.編制?材料報(bào)廢處理匯總表?,將?報(bào)廢處理單?整理裝訂一并報(bào)財(cái)務(wù)部入賬.5 .外協(xié)的物流治理5.1 外協(xié)與外協(xié)單位5.1.1 外協(xié)指將本公司的存貨或

20、半成品委托外協(xié)單位生產(chǎn)加工的業(yè)務(wù)行為.包括以下兩種方式：a.我公司提供材料外協(xié)單位加工即包工不包料；b.外協(xié)單位自行采購(gòu)材料自行加工為我公司提供成品 即包工包料.對(duì)于B種方式視同采購(gòu)業(yè)務(wù)治理,本外協(xié)治理僅對(duì) A種方式提出治理要求.5.1.2 對(duì)于公司非核心業(yè)務(wù)和非關(guān)鍵工藝的生產(chǎn)工序,在公司內(nèi)部生產(chǎn)資源缺乏的情況下, 可以考慮外協(xié)生產(chǎn).5.1.3 與外協(xié)單位建立委托加工關(guān)系時(shí),應(yīng)簽訂?外協(xié)加工合同?,明確其物流治理的責(zé)任.5.2 外協(xié)出入庫5.2.1 平安生產(chǎn)部應(yīng)根據(jù)銷售方案和倉庫庫存清況編制?生產(chǎn)/外協(xié)方案單?,傳遞給外協(xié)制造單位和倉庫, 外協(xié)制造單位根據(jù)該方案到我公司領(lǐng)料、組織生產(chǎn)和完工入庫

21、,倉庫根據(jù)該計(jì)劃辦理材料出庫和成品入庫手續(xù).5.2.2 外協(xié)出庫時(shí),外協(xié)單位領(lǐng)料人和庫管應(yīng)共同清點(diǎn),辦理“?產(chǎn)品收發(fā)清單?一一外協(xié)出庫,雙方簽字確認(rèn).5.2.3 外協(xié)入庫治理同“ 3.2完工入庫的治理,辦理?產(chǎn)品收發(fā)清單?一一外協(xié)入庫o5.3 委托加工存貨的治理5.3.1 安仝生產(chǎn)部須監(jiān)控委托加工存貨的存量情況,預(yù)防存貨在外協(xié)單位的積壓.安仝生產(chǎn) 部須制定限量或限額限制指標(biāo).5.3.2 對(duì)于工廢和料廢,外協(xié)單位應(yīng)及時(shí)向我公司技術(shù)質(zhì)量部申請(qǐng)?zhí)幚?預(yù)防因長(zhǎng)時(shí)間積壓 影響生產(chǎn)方案或存貨改型錯(cuò)過返修時(shí)機(jī).5.3.3 每月外協(xié)單位應(yīng)將存貨的收發(fā)存情況與我公司倉庫對(duì)賬廣編外?外協(xié)產(chǎn)品收發(fā)存匯總表?,將收發(fā)

22、清單整理裝訂報(bào)財(cái)務(wù)部入賬；每季度財(cái)務(wù)部須對(duì)外協(xié)單位存貨進(jìn)行盤點(diǎn)5.3.4 與外協(xié)單位終止外協(xié)關(guān)系時(shí),應(yīng)對(duì)其委托加工存貨進(jìn)行全面的清理.6 .工程的物流治理6.1 立項(xiàng)治理6.1.1 對(duì)于新品開發(fā)、基建、設(shè)備大修及其他事項(xiàng)實(shí)行工程治理,對(duì)每一工程進(jìn)行單獨(dú)核算, 單獨(dú)考核.6.1.2 新品開發(fā)工程由銷售部提出,經(jīng)公司新品開發(fā)小組審核報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn).6.1.3 基建工程由公司辦提出,經(jīng)公司辦公會(huì)審核報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn).6.1.4 設(shè)備大修工程由設(shè)備治理室提出,經(jīng)公司辦公會(huì)審核后報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn).6.1.5 所有工程的須擬定詳細(xì)的預(yù)算報(bào)告,預(yù)算報(bào)告應(yīng)一弁提交總經(jīng)理批準(zhǔn).6.1.6 每一個(gè)工程必須明確工程實(shí)施的責(zé)任

23、人,工程責(zé)任人對(duì)整個(gè)工程的實(shí)施方案和進(jìn)度負(fù) 責(zé),工程負(fù)責(zé)人應(yīng)根據(jù)工程立項(xiàng)報(bào)告和預(yù)算報(bào)告制定工程的領(lǐng)料方案.6.2 工程日常存貨治理6.2.1 制造部門協(xié)助工程實(shí)施所需的材料,應(yīng)由工程負(fù)責(zé)人提供,實(shí)施工程材料的領(lǐng)用必須經(jīng)工程負(fù)責(zé)人簽字后,方可從倉庫領(lǐng)用.6.2.2 工程領(lǐng)料手續(xù)根據(jù)“ 4.領(lǐng)料出庫的物流治理的相關(guān)規(guī)定執(zhí)行,材料用途項(xiàng)填寫“某項(xiàng)目6.2.3 工程負(fù)責(zé)人對(duì)所實(shí)施工程的存貨負(fù)有保管責(zé)任,盤點(diǎn)時(shí),應(yīng)將工程存貨分別盤點(diǎn).6.2.4 每月月底,倉庫應(yīng)分工程編制?工程領(lǐng)料匯總表?,報(bào)財(cái)務(wù)入賬.6.3 工程決算6.3.1 工程完工時(shí),工程負(fù)責(zé)人應(yīng)向公司工程治理部門提交工程決算報(bào)告,工程決算報(bào)告包

24、含“工程領(lǐng)料情況O6.3.2 工程完工后,應(yīng)將工程剩余材料到倉庫辦理領(lǐng)料紅字；對(duì)于新品開發(fā)工程的成品辦理 完工入庫.7 .采購(gòu)的物流治理7.1 采購(gòu)方案7.1.1 所有原材料的采購(gòu)必須要有采購(gòu)方案；對(duì)于主料、輔料、燃料、勞保等常規(guī)采購(gòu),采購(gòu)部每月初根據(jù)庫存量和生產(chǎn)方案制定?材料采購(gòu)方案單?,其他非常規(guī)采購(gòu)由相關(guān)使用部門填報(bào)?材料采購(gòu)方案單?7.1.2 采購(gòu)方案審批權(quán)限：常規(guī)采購(gòu)方案主管副總經(jīng)理或總經(jīng)理審核,非常規(guī)采購(gòu)方案由使 用部門領(lǐng)導(dǎo)審批.7.2 采購(gòu)入庫7.2.1 采購(gòu)用車填寫?貨運(yùn)單?,報(bào)請(qǐng)平安生產(chǎn)部調(diào)度安排.7.2.2 到貨后,倉庫與采購(gòu)員或送貨人應(yīng)當(dāng)面共同對(duì)實(shí)物清點(diǎn)數(shù)量,需檢驗(yàn)的應(yīng)由

25、技術(shù)質(zhì)量 部出具檢驗(yàn)證實(shí).7.2.3 因各種原因,不能以實(shí)物驗(yàn)收的,應(yīng)有使用部門的證實(shí),可以辦理入庫手續(xù),同時(shí)應(yīng) 一弁辦理領(lǐng)料出庫.7.2.4 存貨驗(yàn)收完畢,在當(dāng)日特殊情況,如晚間到貨可在次日辦理入庫手續(xù).填寫“?存貨收發(fā)清單?一一采購(gòu)入庫O7.2.5 入庫單要特別注意存貨編號(hào)、名稱及規(guī)格必須與公司保持一致,要求字跡清楚、內(nèi)容完整、數(shù)據(jù)準(zhǔn)確.7.2.6 填寫好入庫單應(yīng)與?材料采購(gòu)方案單?核對(duì),確認(rèn)后蓋章“存貨收發(fā)專用章后,方 能生效.入庫單不得涂改.7.2.7 出現(xiàn)以下情況,庫管拒絕辦理: a?材料采購(gòu)方案單?有涂改痕跡,工程內(nèi)容不清楚,不完全；b?材料采購(gòu)方案單?缺少主管領(lǐng)導(dǎo)的簽字；c實(shí)際送

26、貨數(shù)超過單據(jù)規(guī)定要求；d無?材料采購(gòu)方案單?.7.3 采購(gòu)?fù)藫Q貨治理.7.3.1 經(jīng)檢驗(yàn)驗(yàn)收后,發(fā)現(xiàn)包裝破損或嚴(yán)重質(zhì)量問題,應(yīng)不予辦理入庫手續(xù).7.3.2 在使用過程中,發(fā)現(xiàn)材料存在質(zhì)量問題的,制造部門到倉庫辦理領(lǐng)料出庫紅字、由技 術(shù)質(zhì)量部開具?采購(gòu)?fù)素浲ㄖ獑?,采購(gòu)部通知供給商辦理退換貨.7.3.3 采購(gòu)?fù)素洉r(shí),倉庫根據(jù)?采購(gòu)?fù)素浲ㄖ獑?辦理采購(gòu)入庫紅字.7.3.4 對(duì)不合格品進(jìn)行一換一換貨的,在原入庫單上注明換貨數(shù)量及時(shí)間.如非一換一,應(yīng) 對(duì)原入庫單辦理紅字入庫,重新辦理采購(gòu)入庫手續(xù).7.4 采購(gòu)計(jì)價(jià)：采購(gòu)入庫單要求填寫單價(jià),單價(jià)按以下方式確定.7.4.1 發(fā)票同月入賬的,按實(shí)際價(jià)格入賬：

27、買價(jià)+買方負(fù)擔(dān)外埠運(yùn)費(fèi)、裝卸費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)+途中合理損耗7.4.2 發(fā)票不同月入賬的,暫估價(jià)入賬.有有效合同的,根據(jù)合同無稅價(jià)入賬；無合同的, 根據(jù)最近歷史價(jià)入賬,否那么根據(jù)市價(jià)入賬.7.4.3 暫估價(jià)與實(shí)際價(jià)格不一致的,待發(fā)票入賬時(shí),需按暫估價(jià)辦理紅字入庫,按實(shí)際價(jià)格 重新辦理出入庫手續(xù).8 .工位器具治理8.1 工位器具采購(gòu)、制作、領(lǐng)用8.1.1 工位器具指用于材料和成品碼放的各種料箱料架.8.1.2 工位器具的采購(gòu)由平安牛產(chǎn)部提出申請(qǐng)、會(huì)同財(cái)務(wù)部根據(jù)物流情況進(jìn)行評(píng)價(jià)后、報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn),方可實(shí)施采購(gòu)或制作.8.1.3 工位器具應(yīng)盡量統(tǒng)一尺寸,技術(shù)質(zhì)量部設(shè)計(jì)工位器具時(shí)應(yīng)考慮其通用性.8.1.4 外

28、采的工位器具,根據(jù)“ 7采購(gòu)的物流治理的相關(guān)規(guī)定辦理采購(gòu)入庫手續(xù)；自己制作 的工位器具應(yīng)“ 6.工程的物流治理的相關(guān)規(guī)定辦理出入庫手續(xù).8.1.5 工位器具由平安生產(chǎn)部辦理領(lǐng)料手續(xù),作為周轉(zhuǎn)材料進(jìn)行治理.8.2 工位器具的流轉(zhuǎn)8.2.1 工位器具在供給商、客戶、外協(xié)單位及公司內(nèi)部使用部門的流轉(zhuǎn)應(yīng)相互辦理收發(fā)手續(xù),填寫?工位器具收發(fā)清單?.8.2.2 平安生三部應(yīng)根據(jù)需要,制定各往來單位和內(nèi)部使用部門的工位器具的占?jí)簶?biāo)準(zhǔn),客戶占?jí)簲?shù)額由銷售部負(fù)責(zé)協(xié)調(diào),供給商的占?jí)河刹少?gòu)部負(fù)責(zé)協(xié)調(diào),外協(xié)單位占?jí)河善桨采a(chǎn)部負(fù)責(zé)協(xié)調(diào).8.2.3 每月平安生產(chǎn)部應(yīng)編制?工位器具收發(fā)存匯總表?,每季度財(cái)務(wù)部應(yīng)對(duì)工位器具

29、進(jìn)行一次盤點(diǎn).8.3 工位器具的修理與報(bào)廢8.3.1 使用單位發(fā)現(xiàn)工位器具存在毀損,應(yīng)及時(shí)向平安生產(chǎn)部申請(qǐng)維修一8.3.2 工位器具的報(bào)廢根據(jù)“4.3材料借用出庫治理的相關(guān)規(guī)定進(jìn)行處理.9 .存貨盤點(diǎn)治理9.1 目的：存貨品種規(guī)格繁多,進(jìn)出頻繁,極易造成數(shù)量變化.因此,經(jīng)常性動(dòng)碰盤點(diǎn)和檢查是存貨保管過程中不可缺少一項(xiàng)工作,也是向有關(guān)部門提供庫存信息和預(yù)防存貨過失發(fā)生的手段.9.2 盤點(diǎn)方式：9.2.1 日動(dòng)碰：每日交班前,存貨保管責(zé)任人把當(dāng)日出入庫流量較大、價(jià)值較高、庫存較大主要存貨,進(jìn)行日動(dòng)碰盤點(diǎn),即賬與實(shí)物核對(duì),做到日清月結(jié).9.2.2 月抽點(diǎn)：抽點(diǎn)內(nèi)容通常是單位價(jià)值較高,流量大的主要存貨

30、.每月財(cái)務(wù)部與平安生二 部共同對(duì)公司各項(xiàng)存貨進(jìn)行抽查盤點(diǎn),保證賬賬相符,賬實(shí)相符.9.2.3 季度盤點(diǎn)：每月由平安生產(chǎn)部、財(cái)務(wù)部、倉庫三方共同進(jìn)行全面盤點(diǎn).9.2.4 財(cái)務(wù)部門不定期的組織針對(duì)某類存貨或某部門的專項(xiàng)盤點(diǎn)工作.9.3 季度盤點(diǎn)和專項(xiàng)盤點(diǎn)工作要求9.3.1 由于盤點(diǎn)工作清點(diǎn)的是某一時(shí)間點(diǎn)的存貨存量情況,但盤點(diǎn)工作本身需要在一個(gè)時(shí)間段內(nèi)進(jìn)行, 弁且盤點(diǎn)工作涉及存貨的多種狀態(tài)、多個(gè)責(zé)任部門和多個(gè)地點(diǎn),為預(yù)防盤點(diǎn)工作中可能的重復(fù)盤點(diǎn)和漏盤,必須明確盤點(diǎn)存貨的范疇和盤點(diǎn)的截止時(shí)間點(diǎn).9.3.2 原那么上盤點(diǎn)期間應(yīng)停止各倉庫和各部門單位之間的存貨收發(fā),停止存貨在地點(diǎn)上的移 動(dòng).如無法停止收發(fā)

31、活動(dòng),對(duì)盤點(diǎn)期間發(fā)出的存貨應(yīng)單獨(dú)記錄,收入的存貨單獨(dú)碼放.9.3.3 正式盤點(diǎn)前,各部門單位應(yīng)對(duì)所管轄的存貨進(jìn)行整理和自盤,對(duì)存貨種歸類,不同存貨狀態(tài)進(jìn)行隔離,對(duì)已辦理收發(fā)未辦理手續(xù)的或者已辦理手續(xù)未登記入賬的應(yīng)及時(shí)辦理完畢,對(duì)于存貨卡片品種數(shù)量未更新的及時(shí)更新.9.3.4 每一盤點(diǎn)小組應(yīng)有一名主盤人和至少一名監(jiān)盤人,主盤人為存貨治理責(zé)任人,監(jiān)盤人 為財(cái)務(wù)或質(zhì)檢人員.各盤點(diǎn)人分別做好盤點(diǎn)記錄,盤點(diǎn)完畢后進(jìn)行核對(duì),并由主盤人編制盤點(diǎn)報(bào)表,主監(jiān)盤人簽字后連同盤點(diǎn)記錄一弁報(bào)公司財(cái)務(wù)存檔.9.3.5 財(cái)務(wù)部根據(jù)盤點(diǎn)結(jié)果和存貸的本錢計(jì)算盤盈盤虧情況.9.4 盤盈、盤虧處理 .9.4.1 清查盤點(diǎn)中發(fā)現(xiàn)存

32、貨盤盈、盤虧或毀損,應(yīng)認(rèn)真查明原因,詳細(xì)填列存貨盤盈、盤虧或毀損清單,提供相應(yīng)證據(jù),視不同情況進(jìn)行處理.9.4.2 盈虧相抵,竟虧價(jià)值在 2000元以內(nèi),報(bào)財(cái)務(wù)部審核,總經(jīng)理批準(zhǔn)；竟虧價(jià)值在2000元以上的報(bào)公司股東會(huì)批準(zhǔn).9.4.3 無論盈虧,均需對(duì)責(zé)任人進(jìn)行適度處分.10 .存貨存量治理10.1 ABC治理和限量治理10.1.1 存量治理采取ABC分類法：A類存貨占用資金最大,實(shí)行重點(diǎn)治理,最大限度地節(jié)約和減少資金占用.同時(shí),A類存貨從其入庫、保管、出庫等都要嚴(yán)格要求；B類存貨可適C類量限制,實(shí)行一般治理；可.存貨占用資金較少,可適當(dāng)放寬存量限制,只要能保證生產(chǎn)即10.1.2 對(duì)于A類存貨

33、和B類存貨由平安生產(chǎn)部根據(jù)出入庫情況和周轉(zhuǎn)率擬定存貨的最大和最小庫存限額,最小庫存限額即存貨的訂購(gòu)點(diǎn).對(duì)于C類存貨平安生產(chǎn)部應(yīng)逐步建立庫存限額.“存貨庫存限額經(jīng)分管副總審核后報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)執(zhí)行.10.1.3 公司每季度根據(jù)存貨出入庫和盤點(diǎn)情況,對(duì)各種存貨的庫存限額進(jìn)行更改.10.2 存貨積壓治理10.2.1 原那么：對(duì)于庫存中積壓存貨應(yīng)建立削價(jià)準(zhǔn)備金制度,用于各部門內(nèi)部考核與評(píng)價(jià).10.2.2 有關(guān)削價(jià)準(zhǔn)備金計(jì)提方式：a.在庫三個(gè)月至六個(gè)月,按庫存金額20%提取存貨削價(jià)準(zhǔn)備金；b.在庫六個(gè)月至一年,按庫存金額40 %提取存貨削價(jià)準(zhǔn)備金；c.在庫一年以上的,按庫存金額 60 %提取存貨削價(jià)準(zhǔn)備金.

34、10.2.3 對(duì)于市場(chǎng)上有一定競(jìng)爭(zhēng)條件,由于治理不善造成積壓存貨,應(yīng)以原價(jià)盡快售出；對(duì)于積壓超過一年,由財(cái)務(wù)部組織銷售由一安仝生產(chǎn)部、,技術(shù)質(zhì)量部和采購(gòu)部進(jìn)行評(píng)審,出具“積壓存貨處理報(bào)告,對(duì)的無市場(chǎng)產(chǎn)品應(yīng)折價(jià)處理、另作他用或報(bào)廢.10.2.4 處理積壓存貨,需經(jīng)總經(jīng)理審批前方可處理.對(duì)于積壓處理存貨應(yīng)建立?積壓存貨處 理臺(tái)帳?.10.3 指標(biāo)考核10.3.1 存貨存量限制的主要考核指標(biāo)為存貨周轉(zhuǎn)率、存量方案比率、削價(jià)準(zhǔn)備金方案比率.10.3.2 存貨周轉(zhuǎn)率=出庫金額/平均庫存金額；存量方案比率 =平均庫存金額/方案占用金額；平均庫 存金額=期初庫存金額+期末庫存金額/2;削價(jià)準(zhǔn)備金方案比率 =

35、實(shí)際削價(jià)準(zhǔn)備金/方案削價(jià)準(zhǔn) 備金.10.3.3 各存貨治理責(zé)任部門和單位均需考核存貨周轉(zhuǎn)率和存量方案比率.10.3.4 考核指標(biāo)值由財(cái)務(wù)部會(huì)同平安生產(chǎn)部擬定,報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn).11 .倉庫日常治理11.1 庫管工作11.1.1 庫管工作意義：公司庫房是儲(chǔ)存和保管各類存貨和器材場(chǎng)所,是公司各類存貨和器材供給中央, 搞好庫房存貨保管工作,對(duì)于保證公司生產(chǎn)和業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)進(jìn)行,加速存貨周轉(zhuǎn)、壓縮庫存積壓、降低存貨損耗、提升公司經(jīng)濟(jì)效益,具有十分重要意義.11.1.2 庫管工作任務(wù)：從公司生產(chǎn)和業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)出發(fā),及時(shí)、準(zhǔn)確、保質(zhì)保量的搞好各類存 貨的收發(fā)工作,為公司生產(chǎn)和業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)效勞.a.嚴(yán)格把好入庫驗(yàn)收關(guān),保證入

36、庫存貨數(shù)量準(zhǔn)確、質(zhì)量完好.b.搞好在庫存貨保管工作,壓縮庫存積壓、提供庫存信息.c.做好存貨出庫工作,準(zhǔn)確、迅速、平安.d.增強(qiáng)庫房平安工作.e.健全存貨治理制度,不斷提升業(yè)務(wù)治理水平11.2 存貨在庫治理11.2.1 庫管根據(jù)存貨不同性質(zhì),合理存放,精心治理,妥善保管,到達(dá)庫容整潔,賬、物、 卡一致根本要求.11.2.2 存貨保管規(guī)劃：根據(jù)各部門存貨儲(chǔ)存任務(wù)、存貨類別、性質(zhì)特點(diǎn)、保管要求和消防安全要求、結(jié)合庫房面積等條件、確定每一庫房、每一區(qū)位存放存貨大類、品種和數(shù)量,弁繪制 平面圖,確定各存貨具體位置,按圖索引.有利于提升庫房面積利用率,調(diào)劑倉容,也有利于 縮短搬運(yùn)距離,加快存貨入出庫效率

37、.11.2.3 貨位規(guī)劃與定位：貨位是存貨存放地點(diǎn).科學(xué)合理貨位規(guī)劃有利于提升利用率、有 利于存貨保管,有利于存貨入出庫方便.11.2.4 存貨碼放根本要求：合理、牢固、定量、整潔、節(jié)省、平安.存貨碼放是否合理科學(xué),直接關(guān)系到存貨質(zhì)量完好、庫房面積利用程度、存貨入出方便、以及是否便于存貨動(dòng)碰盤點(diǎn)和是否符合庫房平安要求.存貨碼放多采用貨架式存放和存貨堆碼兩種方式,存貨堆碼多采用“五五碼放法相近存貨堆碼方式.11.2.5 日常在庫存貨治理：貫徹“以防為主、防治結(jié)合原那么,增強(qiáng)對(duì)存貨經(jīng)常性檢查, 根據(jù)情況采取有效舉措.a.根據(jù)存貨“先進(jìn)先出原那么,接近保修期、索賠期存貨要先出,預(yù)防給公司造成不必要

38、損失.b.存貨堆碼時(shí),杜絕野蠻裝卸和搬運(yùn),存貨標(biāo)志向上,要考慮存貨承受力.c.依據(jù)消防平安規(guī)定,庫房必須留出一定量度走道、通道、墻距、燈距.d.經(jīng)常對(duì)存貨進(jìn)行“三勤即：勤倒垛箱、勤并垛箱、勤整理,減少半垛半箱,提升庫房利用率,保證庫房存貨擺放整潔有序.e.搞好庫房?jī)?nèi)衛(wèi)生,做好“三防工作即防蟲害鼠咬、防霉變、防存貨老化.f.定期向有關(guān)部門反映存貨積壓情況和存貨庫存信息.g.碼放貨物需以部門為單位,同部門存貨歸放在一起,同種存貨原那么上不得分開碼放.h.長(zhǎng)期積壓存貨應(yīng)妥善保管,弁與其他存貨區(qū)分碼放.11.3 倉庫平安治理和衛(wèi)生制度11.3.1 庫房平安工作包括人身平安、存貨平安和設(shè)備平安.搞好庫房

39、平安工作,保證人身 平安、存貨平安和設(shè)備平安對(duì)于全面完成庫房工作任務(wù),具有十分重要的意義.11.3.2 以預(yù)防為主、防消結(jié)合方針,增強(qiáng)庫房防火防盜工作.庫房平安工作有專人負(fù)責(zé),建 立平安制度,有落實(shí)有檢查.每日班前班后對(duì)重點(diǎn)部位門、窗、鎖、水、電器設(shè)備等進(jìn)行檢 查,做好記錄,對(duì)不平安隱患隨時(shí)改良.11.3.3 嚴(yán)禁攜帶各種易燃易爆物品進(jìn)入庫房,嚴(yán)禁在庫區(qū)內(nèi)吸煙,庫房?jī)?nèi)存貨貨垛要與照明燈具保持一定距離,工作完畢, 要做到人走拉閘斷電,弁經(jīng)常檢查線路完好情況,發(fā)現(xiàn)異常及時(shí)上報(bào).11.3.4 屋宣要嚴(yán)格遵守商情保密制度,嚴(yán)格非庫房治理人員進(jìn)入庫房,確實(shí)因工作需要進(jìn) 入庫房時(shí),要陪進(jìn)陪出.11.3.5

40、 庫房裝卸、運(yùn)輸和堆碼作業(yè)要嚴(yán)格根據(jù)工作流程操作,做到文明裝卸、文明運(yùn)輸, 果斷杜絕野蠻操作,保證存貨平安.11.4 存貨編碼治理11.4.1 目的：存貨編碼是存貨治理現(xiàn)代化必要乎段,治理目的在于適應(yīng)與滿足電算化治理需要,提升工作效率,滿足各種信息快捷和準(zhǔn)確性傳遞,保證存貨流通信息準(zhǔn)確性,便于分類統(tǒng)計(jì)、核算、計(jì)價(jià)準(zhǔn)確,同時(shí)對(duì)公司內(nèi)物流環(huán)節(jié)加以合理限制,為大物流網(wǎng)絡(luò)化治理奠定基礎(chǔ)工作.保證存貨流、資金流和信息流順利開展.11.4.2 編碼作用：a.統(tǒng)計(jì)監(jiān)控,b.存貨的唯一正確標(biāo)識(shí),c.匯總統(tǒng)計(jì)時(shí)依據(jù),d.財(cái)務(wù)核算依據(jù).11.4.3 存貨編碼規(guī)那么：所有存貨根據(jù)3級(jí)7位碼編排,前四位為分類碼,后三

41、位為順序號(hào).具體分類見?存貨分類明細(xì)表?；其中第1位為存貨大類,其代號(hào)意義分別為：1-金屬材料,2-輔料與燃料,4-機(jī)械備件,5-電子配件,6-周轉(zhuǎn)材料,7-勞保及其他,8-毛坯,9-加工件11.4.4 存貨編碼的三級(jí)分類由財(cái)務(wù)部會(huì)同技術(shù)質(zhì)量部確定,存貨的順序號(hào)由庫管自行確定.11.4.5 存貨編碼是存貨治理電算化重要手段,是財(cái)務(wù)核算重要依據(jù).因此存貨編碼一經(jīng)確定 不得隨意更改和刪除,需向財(cái)務(wù)部申請(qǐng),與技術(shù)質(zhì)量部協(xié)商同意前方能更改.11.4.6 凡財(cái)政年度或會(huì)計(jì)年度內(nèi)有發(fā)生額或余額及借用賬上有業(yè)務(wù)發(fā)生存在入庫和銷售記錄或有實(shí)物的存貨,不能修改編碼,更不能刪除編碼.11.5 存貨卡片治理11.5

42、.1 存貨卡片是治理存貨最直接手段,是存貨入、出庫流通信息真實(shí)記錄,認(rèn)真填寫存 貨卡是庫房治理重要環(huán)節(jié).11.5.2 庫存收發(fā)存貨時(shí)應(yīng)隨手填寫存貨卡片,存貨卡片包括以下幾項(xiàng)內(nèi)容：時(shí)間、摘要、 數(shù)量和結(jié)余.11.5.3 存貨卡片的結(jié)存數(shù)必須保證與實(shí)物數(shù)量相符.11.5.4 填寫存貨卡要準(zhǔn)確、清楚便于查詢、注意節(jié)約、不要浪費(fèi).11.5.5 存貨卡應(yīng)放在明顯位置,弁注意保存預(yù)防喪失.11.5.6 每張存貨卡填滿后應(yīng)及時(shí)更換新的存貨卡,舊存貨卡根據(jù)存貨編號(hào)收集歸檔.11.6 物流單據(jù)治理11.6.1 各種入、出庫原始憑證票據(jù)填寫是否標(biāo)準(zhǔn)、合理,直接影響到總體物流通暢,也關(guān)系 到財(cái)務(wù)核算準(zhǔn)確、及時(shí),因此,票據(jù)審核非常關(guān)鍵.11.6.2 審核各類單據(jù)時(shí),通用原那么是先“轉(zhuǎn)單即首先檢查一張單據(jù)除核心局部周邊內(nèi)容是否都填寫的完整、準(zhǔn)確,如辦理日期、辦理單位、授權(quán)人、經(jīng)手人等以及上面是否有庫管的簽 章,再看單據(jù)核心局部的存貨編號(hào)、名稱、數(shù)量、單價(jià)填寫的是否清楚、有無涂改痕跡.11.6.3 票據(jù)傳遞時(shí),交接雙方要有書面手續(xù)弁簽字確認(rèn).11.6.4 所有單據(jù)應(yīng)有流水號(hào),每月月底,各部門應(yīng)將單據(jù)按流水號(hào)順序整理裝訂,妥善保存,保存期至少十年.11.6.5 各類空白單據(jù)由公司辦負(fù)責(zé)存放,相關(guān)部門領(lǐng)用單據(jù)辦理領(lǐng)用登記手續(xù).空白單據(jù) 和記錄表格不得隨意向外部傳