內(nèi)控與風(fēng)險(xiǎn)管理提升心得體會(huì)

1、內(nèi)控與風(fēng)險(xiǎn)管理提升心得體會(huì)眾所周知，一個(gè)沒(méi)有免疫系統(tǒng)、或免疫力偏低的生命體是不可能 健康成長(zhǎng)的，而內(nèi)部控制就是企業(yè) 生命體”的免疫系統(tǒng)。因此，欲使 郵政儲(chǔ)蓄銀行不斷成長(zhǎng)壯大，就必須在大力拓展各項(xiàng)業(yè)務(wù)的同時(shí)， 更 加有效地推進(jìn)其自身免疫系統(tǒng) 一內(nèi)控制度建設(shè)，以保證郵政儲(chǔ)蓄銀行 的穩(wěn)健發(fā)展。郵政儲(chǔ)蓄銀行盡快建立起規(guī)范、 科學(xué)而運(yùn)轉(zhuǎn)良好的內(nèi)控 制度不僅是日益加強(qiáng)的金融監(jiān)管的外在要求， 同時(shí)也是實(shí)現(xiàn)預(yù)定發(fā)展 戰(zhàn)略目標(biāo)和防范 金融風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)在需要。運(yùn)行良好的內(nèi)部控制可以發(fā)揮 如下作用：一是確保國(guó)家法律法規(guī)和監(jiān)管規(guī)章的貫徹執(zhí)行；二是確保將各種風(fēng)險(xiǎn)控制在可承受的范圍內(nèi)；三是確保自身發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營(yíng)目 標(biāo)的全面實(shí)

2、現(xiàn)；四是有利于查錯(cuò)防弊，堵塞漏洞，消除隱患，保證業(yè) 務(wù)穩(wěn)健運(yùn)行。開(kāi)展內(nèi)控與風(fēng)險(xiǎn)提升年”活動(dòng)，其目的是進(jìn)一步落實(shí)各項(xiàng)內(nèi)控制 度，提高全體員工團(tuán)結(jié)務(wù)實(shí)、審慎經(jīng)營(yíng)、愛(ài)崗敬業(yè)、遵章守紀(jì)的自覺(jué) 性，查擺、堵塞工作中的漏洞，遏制各類案件的發(fā)生，全面提高工作 質(zhì)量和服務(wù)水平。轉(zhuǎn)變工作作風(fēng)，大興求真務(wù)實(shí)之風(fēng)，使全體員工以 滿腔的熱情和昂揚(yáng)的斗志全身心投入到工作中去， 為我行內(nèi)控的發(fā)展 提供有力的保障?，F(xiàn)就學(xué)習(xí)完 內(nèi)控與風(fēng)險(xiǎn)提升年”活動(dòng)細(xì)則后談?wù)勛约旱捏w會(huì):一、當(dāng)前內(nèi)控制度存在的問(wèn)題1、對(duì)內(nèi)控制度的認(rèn)識(shí)不到位。有的把內(nèi)部控制簡(jiǎn)單地理解為各 種規(guī)章制度的制定、裝訂、匯總，認(rèn)為做了整章建制方面的工作，就 等于建立了

3、內(nèi)控機(jī)制；有的在把握內(nèi)控與管理、內(nèi)控與風(fēng)險(xiǎn)、內(nèi)控與 發(fā)展的關(guān)系等問(wèn)題上，認(rèn)識(shí)有偏差，把加強(qiáng)內(nèi)控與發(fā)展和效益對(duì)立起 來(lái)，在業(yè)務(wù)拓展和風(fēng)險(xiǎn)防范的抉擇中，側(cè)重于抓規(guī)模、抓效益，不切實(shí)際地求得資產(chǎn)規(guī)模的擴(kuò)張，造成違規(guī)違章現(xiàn)象發(fā)生，以致資產(chǎn)質(zhì)量 低下。2、稽核、監(jiān)察監(jiān)督機(jī)制不建全，是直接影響內(nèi)控制度的有效落 實(shí)?；恕⒈O(jiān)察部門不能起到查錯(cuò)防漏、糾正違規(guī)、強(qiáng)化管理、控制 風(fēng)險(xiǎn)的作用。內(nèi)部稽核、監(jiān)察體制不順，本身沒(méi)有處理問(wèn)題權(quán)，有的 問(wèn)題得不到真實(shí)反映，使一些問(wèn)題被積壓下來(lái)，沒(méi)有相應(yīng)的制約措施。3、風(fēng)險(xiǎn)控制系統(tǒng)不健全，對(duì)內(nèi)部控制的評(píng)價(jià)與監(jiān)督不夠。風(fēng)險(xiǎn) 控制是金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制中的一個(gè)難點(diǎn)，目前我行缺乏具體風(fēng)險(xiǎn)

4、評(píng)估 及控制為核心的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理體系.管理制度也極不完善，貸款發(fā)放 還沒(méi)有實(shí)行風(fēng)險(xiǎn)度管理。二、本人的體會(huì)所謂有效的內(nèi)部控制包含有四層含義，即：其一，它是無(wú)時(shí)不控 的-貫穿于業(yè)務(wù)操作的始終；其二，它是無(wú)處不控的一一與業(yè)務(wù)的速 度和空間同步，甚至有所超前，以體現(xiàn)內(nèi)控優(yōu)先的思想，其三，它是 無(wú)人不控的一一上到管理者，下至每位員工，只有嚴(yán)格執(zhí)行內(nèi)部控制 才是至高無(wú)尚的；其四，它是無(wú)事不控的 小業(yè)務(wù)要控，大事情更 要控，一切經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)無(wú)不在其控制之下進(jìn)行，沒(méi)有例外與個(gè)案'處理。郵政儲(chǔ)蓄銀行要建立怎樣的內(nèi)部控制呢 ？首先我本人認(rèn)為：增強(qiáng) 自律意識(shí)是根本。一切活動(dòng)離不開(kāi)人，人是生產(chǎn)力中最活的因素，

5、內(nèi) 部控制不能例外。良好的內(nèi)部控制既是經(jīng)營(yíng)管理者設(shè)計(jì)構(gòu)造的產(chǎn)物， 也是其遵循維護(hù)的結(jié)果。如果說(shuō)設(shè)計(jì)構(gòu)造不易，那么有顏色遵循維護(hù) 則更難。因?yàn)?，需要持之以恒孜孜不倦，一以貫之。從這一意義上說(shuō)， 自律意識(shí)牢固樹(shù)立之日，才是內(nèi)部控制運(yùn)行完全到位之時(shí)。增強(qiáng)自律意識(shí)，從基本面來(lái)看，就是要增強(qiáng)全員的自律意識(shí)。即: 每位員工首先要強(qiáng)化按規(guī)章制度辦事的觀念，不再是憑經(jīng)驗(yàn)”操作。其次，要樹(shù)立制度面前人人平等的信念，不再是惟命是從。再者，要 樹(shù)立內(nèi)部控制人人有責(zé)，從我做起的思想，不再是事不關(guān)己，高高掛 起。增強(qiáng)自律意識(shí)，從重點(diǎn)對(duì)象看，就是要增強(qiáng)兩級(jí)經(jīng)營(yíng)管理班子的 自律意識(shí)，真正做到經(jīng)營(yíng)與管理兩手抓，業(yè)務(wù)發(fā)展與內(nèi)控

6、建設(shè)兩手抓，效益與守規(guī)兩手抓，做自律的表率。增強(qiáng)自律意識(shí)可以從學(xué)習(xí)教育、剖析典型、調(diào)整人員等三方面入 手。一線操作人員要做到業(yè)務(wù)再忙不忘學(xué)習(xí)規(guī)章制度；通過(guò)學(xué)習(xí)，要教育每位員工知道該做什么，不該做什么，從而有的放矢開(kāi)展各項(xiàng)業(yè) 務(wù)。要剖析正反兩方面典型，使全體員工能夠在學(xué)習(xí)經(jīng)驗(yàn)上有標(biāo)桿， 吸取教訓(xùn)上有對(duì)象。要頂住一切壓力，對(duì)那些置內(nèi)控制度于不顧的我 行我素者，果敢地進(jìn)行調(diào)整，直到清理出隊(duì)伍，以儆效尤。嚴(yán)格嚴(yán)厲查處是保障。內(nèi)控制度的建立并不意味著就一定能有效 貫徹執(zhí)行，這是因?yàn)檫€存在削弱其效力的主客觀因素。女口：嚴(yán)格檢查， 嚴(yán)厲處置。即嚴(yán)格檢查：就是要堅(jiān)持以制度為標(biāo)準(zhǔn)，事實(shí)為依據(jù)，甄 別是非，確認(rèn)對(duì)

7、錯(cuò)，分清主次，界定責(zé)任。不搞雙重或多重標(biāo)準(zhǔn)，不 故意夸大或縮小問(wèn)題，不回避矛盾，混淆是非，不當(dāng)和事老”報(bào)實(shí)情、說(shuō)實(shí)話、辦實(shí)案。嚴(yán)厲處置：就是要對(duì)一切破壞內(nèi)部控制運(yùn)行的 違紀(jì)違規(guī)者，不管是誰(shuí)，縱然？過(guò) 功高蓋主”的業(yè)績(jī)，也要做到王子 犯法與庶民同罪，以維護(hù)制度的嚴(yán)肅性、權(quán)威性。否則，姑息遷就， 不過(guò)是內(nèi)部控制建設(shè)上的葉公好龍；下不為例”則久必釀成大禍；搞 心太軟”將無(wú)異于自我放縱等等。所有這些管理之大忌，足以令人警 醒。綜上所述，通過(guò) 內(nèi)控與風(fēng)險(xiǎn)提升年”活動(dòng)的學(xué)習(xí)，使我在今后的 工作中，必須忠于職守，弘揚(yáng)創(chuàng)新之風(fēng)，履職責(zé) ；弘揚(yáng)學(xué)習(xí)之風(fēng)，強(qiáng) 素質(zhì);弘揚(yáng)務(wù)實(shí)之風(fēng)，講效率；弘揚(yáng)艱苦奮斗之風(fēng)，樹(shù)形象。牢固樹(shù)立 勤政、廉潔、求實(shí)、高效”的工作作風(fēng)，帶頭模范執(zhí)行 內(nèi)控與風(fēng)險(xiǎn) 提升年”活動(dòng)，促進(jìn)規(guī)范經(jīng)營(yíng)，營(yíng)造公平有序的競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境和秩序。通過(guò) 內(nèi)控與風(fēng)險(xiǎn)提升年”活動(dòng)的有效開(kāi)展，增強(qiáng)了本人遵紀(jì)守法 的自覺(jué)性，顯示了遵紀(jì)守法的必要性，激發(fā)了遵紀(jì)守法的熱情，提高 了工作中的自律意識(shí)，使我們廣大職工在日常的工作中要 細(xì)到項(xiàng)目, 認(rèn)真到成因”自發(fā)地以 自重、自省、自警、自勵(lì)”嚴(yán)格嚴(yán)格