醫(yī)院的財務管理系統(tǒng)流程

1、實用標準文案財務安全管理流程精彩文檔實用標準文案精彩文檔實用標準文案會計報表編制流程實施部門財務科流程編號流程單元財務科節(jié)點A精彩文檔實用標準文案1011門診收入管理流程實施部門財務科流程編號流程單元患后門診收費處財務科精彩文檔實用標準文案精彩文檔實用標準文案住院結(jié)算管理流程實施部門財務科流程編號CW-005單元患者住院收費處病區(qū)科室/護士站財務科節(jié)點A八卡并入(叫保費理序x/tox辦院精彩文檔辦理入院登記，收取住院預交金存根聯(lián)，存財務部備查錄入患者基本信息，進行管 理系統(tǒng)入院登記發(fā)生計費錯誤，按規(guī)定 及時進行退費處理分部門負責各醫(yī)療檢 查費用的記賬工作彳護士站，診療費項目藥劑科，藥品費項目醫(yī)

2、技科室，檢查項目音手術(shù)室，手術(shù)費用護士站打印提供每日 住院費用清單票據(jù)三聯(lián)分 別處理辦理結(jié)賬手續(xù)患者出院前，護士站進 行費用核對工作報表與票據(jù) 是否相符進行現(xiàn) 金出納 復核I收回預收款單據(jù)，開具住 院收費結(jié)算票據(jù)審核、簽字確認收費員編制住院收入?yún)R總?cè)請?表（包括當日出院病人收入報 表、當日收款明細報表、醫(yī)保 掛賬病人費用表、單病種病人 費用結(jié)算報表）根據(jù)住院 收費票 據(jù)、預收 款票據(jù)存 根進行票 據(jù)核銷實用標準文案精彩文檔實用標準文案固定資產(chǎn)清查流程實施部門財務科流程編號CW-007流程單元財務科資產(chǎn)歸口管理、使用部門院委會節(jié)點ABC精彩文檔實用標準文案精彩文檔實用標準文案藥品、庫存材料清查流

3、程精彩文檔實用標準文案精彩文檔實用標準文案債權(quán)債務清查流程實施部門財務科流程編號CW-010流程單元財務科各業(yè)務經(jīng)辦部門節(jié)點AB精彩文檔實用標準文案精彩文檔實用標準文案固定資產(chǎn)報廢、處置流程實施部門財務科流程編號CW-011流程單元資產(chǎn)使用部門資產(chǎn)歸口管理部門分管副院長財務科后勤總務院委會節(jié)點ABCDEF精彩文檔實用標準文案單項價值2萬 元以下的報上 級主管局審批、 2萬元以上的 報財政局審批*進行待報廢明 細賬處理及固定資產(chǎn)減值的賬務處理根據(jù)審批單調(diào)整部門固 定資產(chǎn)數(shù)量 金額賬，登 記待報廢固 定資產(chǎn)明細 賬。定期編 制“待報廢 固定資產(chǎn)明 細表”固定資產(chǎn)購置流程實施部門采供科流程編號CW-

4、012流程單元資產(chǎn)使用部 門資產(chǎn)歸口管 理部門分管院長院委會院長物資采供科精彩文檔實用標準文案固定資產(chǎn)購置/維修項目經(jīng)費支付流程實施部門財務科流程編號CW-013流程精彩文檔實用標準文案精彩文檔實用標準文案固定資產(chǎn)日常管理流程實施部門物資采供科流程編號CW-014流程單元物資采供科財務科資產(chǎn)歸口管理部門資產(chǎn)使用部門節(jié)點ABCD精彩文檔實用標準文案固定資產(chǎn)院內(nèi)調(diào)撥流程實施部門物資采供科流程編號CW-015流程單元資產(chǎn)使用部門資產(chǎn)歸口管理部門分管副院長物資米供科財務科精彩文檔實用標準文案精彩文檔實用標準文案醫(yī)院票據(jù)管理流程精彩文檔實用標準文案精彩文檔實用標準文案預算編制流程實施部門財務科流程編號C

5、W-017單元各科室/部門財務科院長節(jié)點上報科室/部門的 業(yè)績工作量完成 計劃以及固定資 產(chǎn)的購置、改造、 更新計劃收入預算支出預算逐項核定財務指標，生成分項預算其他支出預算編制現(xiàn)金流量計劃表< 若資金不足，需方k編制籌資預算 I I“審議調(diào)整'F'形成年度財務預算方案精彩文檔實用標準文案債權(quán)債務管理流程實施部門財務科流程編號CW-018流程單元財務科節(jié)點A12345院假J管理的相關(guān)1i權(quán)債贅 嗷定)!對“應付賬款” “其他應付款” “應收醫(yī)療款” “其他應收款” “預收醫(yī)療款”分類進行往來賬目核對1F根據(jù)往來賬目核對結(jié)果，分類編寫 債權(quán)債務核對表1與相關(guān)部門人員定期按照

6、醫(yī)院債權(quán)債務清 查流程及相關(guān)規(guī)定進行債權(quán)債務的清理清理二( 后，寫債權(quán)存 吉，并備境T卷務清理)匕歸檔精彩文檔實用標準文案院內(nèi)資金管理流程實施部門財務科流程編號CW-019流程單元財務科節(jié)點A精彩文檔實用標準文案精彩文檔現(xiàn)金管理安資金貨幣資金類 別分類管理*范圍工資津貼、差旅費用、零. 星支出、其他規(guī)定情況->限額 管理-A庫存現(xiàn)金不高于 2000預. 案，超出限額及時存銀行->收付 管理>收取現(xiàn)金馬上開單入賬， 支付須憑有效支付憑證， 不得以“白條”抵庫盤點 庫存*每日盤點，確保賬款相符開立 賬戶按實際需要開立賬戶， 定. 期對銀行賬戶進行清查不得簽發(fā)空頭/遠期支 票，支票

7、只用于實際交 易，銀行賬戶不得外借結(jié)算 管理W申領(lǐng)空白支票須經(jīng)院長審 批，并必須填明收款人全 稱、用途和限額并加以登記-*空白支 票管理賬戶 核對-A按月進行銀行存款各賬 戶對賬工作，編制銀行賬 戶余額調(diào)節(jié)表做好銀行票據(jù)購買、使用 登記，作廢支票加蓋“作 廢”戳記，并附原始憑證 保管備查*銀行票 據(jù)管理*印鑒 管理簽發(fā)支票印章須兩人以 . 上分開保管，嚴禁銀行出 納保管票據(jù)預留印鑒銀行存款管理醫(yī)院所有貨幣資金須按相關(guān)流程定期 清查，確保貨幣資金使用安全規(guī)范整理清查記錄, 按類歸檔實用標準文案藥品采購與付款流程精彩文檔實用標準文案衛(wèi)生材料、低值易耗品采購與付款流程實施部門物資采供科流程編號CW-

8、021流程單元物資采供部分管院長院長辦公會院長W財務科節(jié)點ACDEFG精彩文檔實用標準文案精彩文檔實用標準文案辦公用品及其他材料采購與付款流程實施部門物資采供科流程編號CW-022單元各科室/部門物資采供科分管院長院長財務科節(jié)點每月中旬 上報科室/ 部門下月 需求計劃匯總各部門需'求，擬定月度采購計劃分別進行詢 價、核價、定 價，采購量超 萬元的應提供 3家以上的價 格對比資料， 并建立備案制選擇性價比最優(yōu)的供應商進行采購采購完畢 后，辦理驗 收入庫手續(xù)填制“耗材 付款審批 表”，附發(fā)票 及入庫單據(jù)審批審批精彩文檔1V核對審定審批審批編制辦公 耗材付款 明細表，分 類登記付 款明細賬支付貨款實用標準文案業(yè)務、辦公經(jīng)費項目報銷審核流程實施部門財務科流程編號CW-023流程單元各科室/部門財務科分管院長院委會院長節(jié)點ABCDE精彩文檔實用標準文案精彩文檔實用標準文案門診收費工作流程精彩文檔實用標準文案精彩文檔實用標準文案辦理住院手續(xù)工作流程圖實施部門財務科流程編號CW-026單元病人住院收費處節(jié)點12345出示醫(yī)生開具的住院證接待問候語核對病人姓名以及詢問醫(yī)保情況詢問病人病史登記住院案號登記住院內(nèi)容作 單 位診斷