某建筑公司生產(chǎn)管理制度

1、建筑公司生產(chǎn)管理制度第一章 生產(chǎn)用料成本核算改進辦法第一節(jié) 總則第一條 為使公司正確核算瀝青混合料成本和原材料使用量，保證報表公允表達和產(chǎn)品合理定價，故對現(xiàn)行核算方法加以補充和改進。第二條 本辦法適用于瀝青事業(yè)部瀝青廠的瀝青混合料生產(chǎn)成本統(tǒng)計核算工作，瀝青事業(yè)部機施公司的瀝青混合料攤鋪的統(tǒng)計核算工作和道路技術中心的瀝青混合料中間產(chǎn)品的統(tǒng)計核算工作。本辦法同現(xiàn)行統(tǒng)計核算辦法有差異處，以本辦法為準；本辦法未涉及部分，以現(xiàn)行實際操作辦法為準。第二節(jié) 原材料用料統(tǒng)計核算第三條 瀝青混合料的原材料用料核算采取用實際產(chǎn)量和理論級配反推原材料使用量的方法進行。第四條 第三條所指的“實際產(chǎn)量”，是由瀝青廠統(tǒng)計

2、員根據(jù)瀝青混合料送貨單統(tǒng)計獲得。統(tǒng)計方法采用每日結(jié)算，月末匯總編制報表的形式進行。第五條 第三條所指的“理論級配”，是由公司在每年進行年度全面預算時制定的。第六條 每月月末，瀝青廠統(tǒng)計員須根據(jù)上述方法和數(shù)據(jù)編制原材料消耗月報（見附表1-1），上報財務部門。財務部門成本會計對此進行復核，并據(jù)以核算生產(chǎn)成本。同時抄送一份至瀝青廠試驗室留查備用。第三節(jié) 理論級配調(diào)整第七條 各種規(guī)格型號瀝青混合料的用料理論級配在每年公司制定全面預算時進行調(diào)整。調(diào)整依據(jù)包括但不限于行業(yè)技術規(guī)范的變動情況和公司上年度原材料盤點統(tǒng)計后得到的實際生產(chǎn)用料的情況。第四節(jié) 攤鋪用料統(tǒng)計核算第八條 瀝青廠統(tǒng)計員每月根據(jù)瀝青混合料出

3、廠送貨單匯總編制產(chǎn)品生產(chǎn)量匯總報表，分別按工程項目不同編制項目用量匯報表和按瀝青混合料類型規(guī)格不同編制工程使用量匯總表。第九條 機施公司統(tǒng)計員根據(jù)機施站站長上交的瀝青混合料送貨單匯總編制攤鋪用量匯總報表，分別按工程項目不同編制項目用量匯總表和按瀝青混合料類型規(guī)格不同編制用量匯總表，并包括分包單位攤鋪報表和分包單位攤鋪匯總表。第十條 每月月底最后三個工作日內(nèi)，瀝青廠統(tǒng)計員、機施公司統(tǒng)計員、財務部成本會計三方須舉行碰頭例會，就雙方統(tǒng)計差異逐項進行分析，并現(xiàn)場完成編制瀝青混合料用量統(tǒng)計差異分析表（見附表1-2）。成本會計根據(jù)雙方用量統(tǒng)計報表和瀝青混合料用量統(tǒng)計差異分析表進行財務核算。第十一條 碰頭例

4、會由財務部成本會計負責召集，須在雙方統(tǒng)計員上報用量統(tǒng)計報表后兩個工作日內(nèi)舉行，雙方統(tǒng)計員必須到場，不得缺席。瀝青混合料用量統(tǒng)計差異分析表由成本會計事先準備供例會討論使用。第五節(jié) 附則第十二條 本辦法由金融財務部負責解釋。第十三條 本辦法自公布之日起執(zhí)行。附表1-1 年 月原材料消耗月報單位 單位：噸產(chǎn)品名稱生產(chǎn)數(shù)據(jù)合計總量原料名稱配合比用量配合比用量配合比用量配合比用量配合比用量配合比用量配合比用量配合比用量會計 統(tǒng)計員 制表時間附表1-2 年 月瀝青混合料用量統(tǒng)計差異分析表第 頁共 頁 單位：噸瀝青混和料用量差異匯總（由財務部成本會計匯總記錄）項目名稱產(chǎn)品名稱 規(guī)格瀝青廠上報量機施公司 上報

5、量差異數(shù)差異分析 和調(diào)整成本會計 瀝青廠統(tǒng)計員 機施公司統(tǒng)計員注：1本表前五列由財務部成本會計根據(jù)瀝青廠和機施公司統(tǒng)計員上報瀝青混合料用量匯總填列；2 本表第六列由成本會計和統(tǒng)計員討論分析得出結(jié)論后填列第二章 機施站攤鋪用油管理辦法第一節(jié) 總則第一條 為了提升企業(yè)的價格競爭力、加強成本控制、降低攤鋪成本、提高勞動生產(chǎn)效率，結(jié)合公司實際情況，特制定本辦法。第二條 本辦法適用于機施站攤鋪設備日常加油和用油工作。相關領導和員工必須高度認識加強攤鋪用油管理的重要意義，從我做起，不斷增強節(jié)約意識，自覺做到加強管理控制，不浪費，共同創(chuàng)造一個文明、安全、和諧、高效率的生產(chǎn)工作環(huán)境。第二節(jié) 攤鋪用油管理機構第

6、三條 機施公司經(jīng)理作為公司攤鋪用油管理的第一責任人，對全公司攤鋪用油管理負總的責任，并負責實施獎懲制度。第四條 機施租賃站站長對加油工的工作負有指導監(jiān)督責任，并負責月末油品盤點的計劃和組織實施。第五條 機施租賃站加油工為各單位攤鋪用油的直接操作者，及時準確地為各單位攤鋪用油服務負責。第六條 瀝青事業(yè)部統(tǒng)計員為租賃站內(nèi)部設備加油及月末用油統(tǒng)計的第一責任人。同時，統(tǒng)計員對月末油品盤點負監(jiān)督責任。第三節(jié) 攤鋪用油管理過程（一）加油第七條 機施站攤鋪設備需要加油時由機施站站長及時通知租賃站加油工并在機施公司加油記錄表（見附表2-1）姓名欄內(nèi)簽字確認。第八條 機施租賃站加油工及時準確地滿足其各單位用油需

7、求，并填寫相關表格。為本單位用油服務填寫機施公司加油記錄表，要求各設備操作者對各自設備加油量簽字確認，機施站站長對本站總加油量簽字確認。第九條 禁止為任何外單位設備加油。如遇緊急情況須為協(xié)作本公司攤鋪工作的外單位設備加油時，現(xiàn)場機施站站長必須請示事業(yè)部經(jīng)理。經(jīng)事業(yè)部經(jīng)理批準后，加油工方可為外單位加油。未經(jīng)事業(yè)部經(jīng)理批準，任何單位不得為外單位加油。為外單位用油服務時加油工填寫外單位加油記錄單（見附表2-1），要求機施站站長和外單位工地負責人在姓名欄內(nèi)簽字確認，第一聯(lián)交給租賃站站長，第二聯(lián)交給用油單位，第三聯(lián)月末上交統(tǒng)計員，第四聯(lián)交金融財務部做工程款扣款依據(jù)。事后還須事業(yè)部經(jīng)理補簽第三、四聯(lián)。第十

8、條 租賃站內(nèi)部設備加油必須在張江廠區(qū)內(nèi)進行，不允許在施工現(xiàn)場加油。租賃站內(nèi)部設備需要用油時由加油工通知統(tǒng)計員，統(tǒng)計員在場監(jiān)督其加油，并在機施公司加油記錄表備注欄內(nèi)簽字。第十一條 若遇緊急情況需在張江廠區(qū)外為租賃站內(nèi)部設備加油，需經(jīng)包括機施站站長在內(nèi)的兩人簽字批準，并在回廠區(qū)后向機施經(jīng)理提交書面報告，寫明這一事件及其原因，并由機施經(jīng)理在機施公司加油記錄表上簽字確認。（二）月末統(tǒng)計第十二條 機施租賃站加油工月末及時將機施公司加油記錄表，外單位加油記錄單第三聯(lián)上交統(tǒng)計員。統(tǒng)計員及時進行用油統(tǒng)計，制作各單位用油統(tǒng)計表（見附表2-3）和油品收、發(fā)、存放表（見附表2-3）。（三）月末盤點第十三條 機施租賃

9、站站長月末計劃和實施油品盤點工作，填寫油品盤點明細表（見附表2-4）。第十四條 統(tǒng)計員月末監(jiān)督油品盤點，作為監(jiān)盤人在油品盤點明細表上簽字確認。據(jù)此填寫各單位用油統(tǒng)計表和油品收、發(fā)、存放表，并上交財務。第十五條 統(tǒng)計員準備油品盤點盈虧報告表（見附表2-5），盤存數(shù)和賬面數(shù)的差異要由加油工說明原因，然后由租賃站站長和機施公司經(jīng)理審批。第十六條 金融財務部每半年跟據(jù)盤點差異調(diào)整賬務。第四節(jié) 附則第十七條 本辦法由總經(jīng)室負責解釋。第十八條 本辦法自公布之日起執(zhí)行。附表2-1：上海××××建設股份有限公司機械加油記錄表單位名稱： 站日期設備名稱及型號車號0#數(shù)量-

10、10#數(shù)量姓名備注合計附表2-2：上海××××建設股份有限公司外單位加油記錄單200 年 月 日工程名稱： 用油單位：油 料 名 稱車號數(shù) 量第一聯(lián) 存根聯(lián)加油工： 機施站長： 事業(yè)部經(jīng)理：上海××××建設股份有限公司外單位加油記錄單200 年 月 日工程名稱： 用油單位：油 料 名 稱車號數(shù) 量第二聯(lián) 用油單位聯(lián)加油工： 機施站長： 事業(yè)部經(jīng)理：上海××××建設股份有限公司外單位加油記錄單200 年 月 日工程名稱： 用油單位：油 料 名 稱車號數(shù) 量第三聯(lián) 統(tǒng)計聯(lián)加油工：

11、 機施站長： 事業(yè)部經(jīng)理：上海××××建設股份有限公司外單位加油記錄單200 年 月 日工程名稱： 用油單位：油 料 名 稱車號數(shù) 量第四聯(lián) 財務聯(lián)加油工： 機施站長： 事業(yè)部經(jīng)理：附表2-3：各單位用油統(tǒng)計表200年月單位名稱90#汽油0#柴油-10#柴油合計數(shù)量(公升)金額（元）數(shù)量(公升)金額（元）數(shù)量(公升)金額（元）數(shù)量(公升)金額（元）機施本部機施一站機施二站機施三站機修站租賃站白色機組實驗室總計油品收、發(fā)、存放表油品名稱上期結(jié)存本期購數(shù)本期發(fā)放本期結(jié)余數(shù)量金額數(shù)量金額數(shù)量金額數(shù)量金額柴油0#柴油-10#汽油93#油卡部門負責人： 制表人：附

12、表2-4：油品盤點明細表部 門 200 年 月油品名稱盤存數(shù)賬面數(shù)差異注：油品名稱、盤存數(shù)由盤點人填寫；賬面數(shù)、差異由統(tǒng)計員填寫。盤點人：監(jiān)盤人：附表2-5：油品盤點盈虧報告表部門 200 年 月油品名稱單位單價盤存數(shù)賬面數(shù)盤盈盤虧差異原因說明領導意見數(shù)量總值數(shù)量總值機施公司經(jīng)理： 租賃站站長： 加油工： 統(tǒng)計員：第三章 拌站燃料油管理辦法第一節(jié) 總則第一條 為了加強企業(yè)的價格競爭力、加強成本控制、降低生產(chǎn)成本、提高勞動生產(chǎn)效率，結(jié)合公司實際情況，特制定本辦法。第二條 本辦法適用于公司瀝青事業(yè)部拌站設備加油用油。相關領導和員工必須高度認識加強燃料油管理的重要意義，從我做起，不斷增強節(jié)約意識，自

13、覺做到加強管理控制，不浪費，共同創(chuàng)造一個文明、安全、和諧、高效率的生產(chǎn)工作環(huán)境。第三條 只有拌機和鏟車可以使用拌站燃料油。其他設備或個人不得使用拌站然料油。鏟車加油由人工操作進行，拌機用油由管道直接輸送。第二節(jié) 燃料油管理機構第四條 瀝青廠廠長作為公司燃料油管理的第一責任人，對全公司燃料油管理負總的責任，并負責實施獎懲制度。瀝青廠廠長必須保證加油設備硬件配備齊全，運行良好。鏟車加油必須使用配備有計量器的油槍，連通拌機的加油管道也要有油量計量器。第五條 油品保管員為各車間鏟車加燃料油的直接操作者，及時準確地為各單位燃料油需求負責。油品保管員只可為本站鏟車加油，禁止為其他設備加油。第六條 統(tǒng)計員為

14、月末用油統(tǒng)計的第一責任人，正確區(qū)分并統(tǒng)計鏟車用油量和拌機生產(chǎn)用油量。同時，統(tǒng)計員對月末油品盤點負有監(jiān)督責任。 第三節(jié) 拌站燃料油使用過程管理（一）加油第七條 車間需要用油時由拌和機班長及時通知油品保管員，并在拌站加油記錄表（見附表3-1）姓名欄內(nèi)簽字確認。第八條 油品保管員應及時準確地滿足其用油需求，為設備加油，并填寫拌站加油記錄表，要求設備操作員和拌和機班長同時在姓名欄內(nèi)簽字確認加油量。月末及時將拌站加油記錄表上交統(tǒng)計員。（二）月末統(tǒng)計第九條 油品保管員月末及時將拌站加油記錄表上交統(tǒng)計員。統(tǒng)計員及時進行用油統(tǒng)計，區(qū)分設備用油和生產(chǎn)用油，制作各單位用油統(tǒng)計表和油品收、發(fā)、存放表（見附表3-2）

15、。（三）月末盤點第十條 油品保管員月末計劃和實施油品盤點，填寫油品盤點明細表（見附表3-3）。第十一條 統(tǒng)計員作為監(jiān)盤人，月末監(jiān)督油品盤點，并在油品盤點明細表中簽字確認，據(jù)此填寫各單位用油統(tǒng)計表和油品收、發(fā)、存放表，并上交財務部。第十二條 統(tǒng)計員準備油品盤點盈虧報告表（見附表3-4），盤存數(shù)和賬面數(shù)的差異要由油品保管員說明原因，然后由瀝青廠廠長審批。第十三條 金融財務部每半年根據(jù)盤點差異調(diào)整賬務。第四節(jié) 附則第十四條 本辦法由總經(jīng)室負責解釋。第十五條 本辦法自公布之日起執(zhí)行。附表3-1：上海××××建設股份有限公司拌站加油記錄表單位： 編號：日期設備名稱

16、及型號0#數(shù)量-10#數(shù)量姓名備注合計附表3-2：各單位用油統(tǒng)計表200 年 月油品名稱單位名稱合計數(shù)量(公升)金額（元）數(shù)量(公升)金額（元）數(shù)量(公升)金額（元）數(shù)量(公升)金額（元）總計油品收、發(fā)、存放表油品名稱上期結(jié)存本期購數(shù)本期發(fā)放本期結(jié)余數(shù)量金額數(shù)量金額數(shù)量金額數(shù)量金額部門負責人：制表人：附表3-3：油品盤點明細表200 年 月油品名稱盤存數(shù)賬面數(shù)差異注：油品名稱、盤存數(shù)由盤點人填寫；賬面數(shù)、差異由統(tǒng)計員填寫。盤點人：監(jiān)盤人：附表3-4：油品盤點盈虧報告表部門 200 年 月油品名稱單位單價盤存數(shù)賬面數(shù)盤盈盤虧差異原因說明領導意見數(shù)量總值數(shù)量總值瀝青廠廠長： 油品保管員： 統(tǒng)計員：

17、第四章 倉庫物資進出管理辦法第一節(jié)總則第一條 為規(guī)范公司內(nèi)部倉庫管理，有效控制庫存物資進出，保障公司財產(chǎn)安全，提高生產(chǎn)管理效率，增加公司經(jīng)濟效益，制定本辦法。第二條 除下文特別說明外，本辦法只適用于公司市政事業(yè)部倉庫，瀝青事業(yè)部配件倉庫和道路中心倉庫的日常管理。倉儲管理必須堅持全過程控制的原則，倉庫應配備負責人和倉庫管理員，倉庫負責人和倉庫管理員是倉儲管理的直接責任人，事業(yè)部經(jīng)理是事業(yè)部倉儲管理的主要責任人。第二節(jié) 原材料、配件、耗材入庫第三條 原材料、配件、耗材經(jīng)采購運抵倉庫后，采購部門應同時將采購清單交至倉庫管理員，作為入庫通知。第四條 倉庫管理員依據(jù)入庫通知清點入庫原材料，配件和耗材，檢

18、查實際入到庫物資的型號、數(shù)量、供貨商等信息是否與入庫通知一致。第五條 如果倉庫管理員清點時發(fā)現(xiàn)差異，倉庫管理員應填寫收料異常通知單（見附表4-1），然后連同采購清單一起在當日內(nèi)交至采購部門，由采購部門聯(lián)系供應商處理。同時，倉庫管理員將有差異物資放入倉庫暫存架，避免同其他物資混淆，并記錄臨時賬。待采購部門處理完畢后，倉庫管理員重新開始入庫程序。收料異常通知單共兩聯(lián)，一聯(lián)交采購部門，一聯(lián)由倉庫管理員留存?zhèn)洳?。第六條 如果倉庫管理員清點時未發(fā)現(xiàn)差異，則填寫入庫單（見附表4-2）、登記臺賬、同時將原材料，配件和耗材分門別類整齊上架或堆垛。入庫單共三聯(lián)，經(jīng)相關人員簽字后，一聯(lián)交采購部門，一聯(lián)交財務部作付

19、款入賬依據(jù)，一聯(lián)由倉庫部門留存?zhèn)洳?。第七條 倉庫負責人對以上物資入庫程序進行復核或抽核。發(fā)現(xiàn)問題則要求倉庫管理員在一個工作日內(nèi)查明解決。第八條 每月月末倉庫管理員根據(jù)須當月原材料、配件、耗材的入庫情況編制原材料、配件、耗材、產(chǎn)成品入庫匯總表（見附表4-3），經(jīng)倉庫負責人復核無誤并簽字確認后，交金融財務部作對賬和備查使用。第九條 每月月末，財務部根據(jù)倉庫送交的原材料、配件、耗材、產(chǎn)成品入庫匯總表和入庫單以及采購部門送交的采購清單同供應商財務部進行對賬，貨已到發(fā)票未到的物資，作暫估入賬處理。（原材料、配件、耗材入庫流程圖參見附圖4-1）第三節(jié) 產(chǎn)成品入庫第十條 產(chǎn)成品入庫制度專指道路中心研發(fā)生產(chǎn)的

20、相關產(chǎn)成品的入庫管理辦法。第十一條 道路中心生產(chǎn)部門應在生產(chǎn)完工后一個工作日內(nèi)將產(chǎn)成品送交倉庫，并且隨帶生產(chǎn)記錄以供倉庫管理員清點核對所用。第十二條 倉庫管理員負責清點送抵倉庫的產(chǎn)成品，并依據(jù)生產(chǎn)記錄，與實際清點結(jié)果作比較，檢查實際到庫的產(chǎn)成品的型號、數(shù)量等信息是否正確一致。第十三條 如果倉庫管理員清點時發(fā)現(xiàn)差異，倉庫管理員通知生產(chǎn)部門處理差異，并暫時堆放產(chǎn)成品于倉庫，避免同其他正常入庫的產(chǎn)成品混淆，同時記錄臨時賬。待生產(chǎn)部門處理完畢后，倉庫管理員重新開始入庫程序。第十四條 如果倉庫管理員清點無差異，則填寫入庫單（見附表4-2）、登記臺賬、同時將產(chǎn)成品分門別類整齊上架或堆垛。入庫單共三聯(lián)，經(jīng)相

21、關人員簽字后一聯(lián)交生產(chǎn)部門，一聯(lián)交金融財務部作入賬依據(jù)，一聯(lián)由倉庫部門留檔備查。第十五條 倉庫負責人對以上產(chǎn)成品入庫程序進行復核或抽核。發(fā)現(xiàn)問題則要求倉庫管理員在一個工作日內(nèi)查明解決。第十六條 每月月末倉庫管理員根據(jù)當月產(chǎn)成品的入庫情況編制原材料、配件、耗材、產(chǎn)成品入庫匯總表（見附表4-3），倉庫負責人復核無誤后，交金融財務部作入賬使用。（產(chǎn)成品入庫流程圖參見附圖4-2）第四節(jié) 配件、耗材領用出庫第十七條 生產(chǎn)部門或設備管理部門相關人員因工作需要提出配件或耗材的使用需求，必須認真填寫配件、耗材領用申請單（見附表4-4）。除上述兩部門外，其他部門人員不得領用倉儲的配件和耗材。第十八條 生產(chǎn)部門或

22、設備管理部門領導跟據(jù)配件或耗材的使用目的和使用數(shù)量進行審批，同意后在配件、耗材領用申請單上簽字。其中，生產(chǎn)部門領導指指各機施站、拌站站長及其部門內(nèi)上級領導。設備管理部門領導指機修站站長及其部門內(nèi)上級領導。第十九條 倉庫管理員收到配件、耗材領用申請單，檢查申請和審批手續(xù)是否齊全。如果不齊全，退回申請單不予發(fā)貨。如果申請審批程序齊全，準備出庫配件，填寫出庫單（見附表4-5），并由倉庫管理員和領用人簽字，登記倉庫臺帳。出庫單要連號記錄，不得跳號。一共三聯(lián)，一聯(lián)至領用部門，一聯(lián)至金融財務部，還有一聯(lián)倉庫留底備查。領料程序結(jié)束后，倉庫管理員須在相應配件、耗材領用申請單上加蓋“物資發(fā)出”字樣的印章，并嚴格

23、保管。第二十條 倉庫負責人對上訴領料程序進行復核或抽核，檢查申請、審批和出庫手續(xù)是否齊全正確。遇到問題須檢查原因，追究倉庫管理員責任或通知領料部門領導追究領料人責任。第二十一條 每月月底倉庫管理員根據(jù)當月配件、耗材領用申請單和出庫單匯總編制配件、耗材使用匯總表（見附表4-6），并附上配件、耗材領用申請單和出庫單。第二十二條 倉庫負責人對上述程序進行復核，檢查配件、耗材領用申請單和出庫單是否一一對應，手續(xù)是否齊全正確，匯總金額是否正確。復核無誤后交金融財務部。第二十三條 金融財務部根據(jù)配件、耗材使用匯總表入賬，核算各部門制造費用。（配件、耗材領用出庫流程圖參見附圖4-3）第五節(jié) 原材料領用出庫第

24、二十四條 原材料領用出庫辦法專指道路中心研發(fā)生產(chǎn)產(chǎn)品時領用原材料和進一步加工瀝青混合料時領用自行生產(chǎn)的中間產(chǎn)品（產(chǎn)成品）的管理辦法。第二十五條 道路中心生產(chǎn)車間相關人員根據(jù)生產(chǎn)任務和工藝比例推算出原材料的預計使用量，然后提出原材料的使用需求，認真填寫原材料領用申請單（見附表4-7）。第二十六條 生產(chǎn)車間主任跟據(jù)原材料的使用目的和使用數(shù)量進行審批，同意后在原材料領用申請單上簽字確認。第二十七條 倉庫管理員收到原材料領用申請單，檢查申請和審批手續(xù)是否齊全。如果不齊全，退回申請單不予發(fā)貨。如果申請審批程序齊全，準備出庫原材料，同時填寫領料單（見附表4-8）并由領用人及倉庫管理員簽字，登記倉庫臺賬。領

25、料單要連號記錄，不得跳號，并且填寫生產(chǎn)單號、原材料用途。一共三聯(lián)，一聯(lián)至生產(chǎn)車間，一聯(lián)至金融財務部，還有一聯(lián)倉庫留底備查。領料程序結(jié)束后，倉庫管理員須在相應原材料領料申請單上加蓋“物資發(fā)出”字樣的印章，并嚴格保管。第二十八條 倉庫負責人對上訴程序進行復核或抽核，檢查申請、審批和出庫手續(xù)是否齊全正確。遇到問題須檢查原因，追究倉庫管理員責任或通知領料部門領導追究領料人責任。第二十九條 生產(chǎn)過程中，如果發(fā)生領用的原材料不足時，由生產(chǎn)車間主任或副主任根據(jù)短缺量到倉庫去領用原材料，倉庫管理員發(fā)出原材料的同時，開出領料單，生產(chǎn)單號仍舊填寫原申請時的單號和原材料用途。如果發(fā)生領用的原材料多余時，暫時保存放在

26、生產(chǎn)車間，以備下次生產(chǎn)使用。第三十條 每月月底倉庫管理員根據(jù)當月原材料領用申請單和領料單匯總編制各原材料的原材料使用匯總表（見附表4-9），并附上原材料領料申請單和領料單。第三十一條 倉庫負責人對上述程序進行復核，檢查原材料領用申請單和領料單是否一一對應，手續(xù)是否齊全正確，匯總金額是否正確。復核有誤則協(xié)同倉庫管理員查明原因，修改原材料使用匯總表。復核無誤則簽字確認，將原材料使用匯總表及所有所附原材料領料申請單和領料單交金融財務部門。第三十二條 金融財務部據(jù)此進行賬務處理。（原材料領用出庫流程圖參見附圖4-4）第六節(jié) 附則第三十三條 本辦法由總經(jīng)室負責解釋。第三十四條 本辦法自公布之日起執(zhí)行。附

27、表4-1收料異常通知單 年 月 日 倉庫 報送 部門 編號：供應商名稱采購清單編號到貨時間收料異常情況說明：采購物料明細到貨物料明細差異情況說明名稱和規(guī)格單位數(shù)量單價名稱和規(guī)格單位數(shù)量單價 倉庫負責人： 倉庫管理員：附表4-2可采用標準企業(yè)入庫單格式 如上海立信會計賬冊公司出品入庫單 入 庫 單 No 年 月 日 連續(xù)號_部門訂單號碼或合同號驗收倉庫入庫日期 編號名稱及規(guī)格單位數(shù)量價格第 聯(lián)；共 聯(lián)備注訂購交庫實收單價總額合計財會部門主管記賬倉庫負責人倉庫管理員送交人員 一式三聯(lián)。一聯(lián)交采購部門，一聯(lián)交財務部作付款入賬依據(jù)，一聯(lián)由材料員留存?zhèn)洳?，部門名稱需祥稱 附表4-3原材料、配件、耗材、產(chǎn)

28、成品入庫匯總表倉庫： 年 月 第 頁（共 頁）物資類別¨原材料 ¨配件 ¨耗材 ¨產(chǎn)成品編號物品名稱及規(guī)格單位入庫數(shù)量單價總值期初數(shù)期末數(shù)備注倉庫負責人： 倉庫管理員： 附表4-4配件、耗材領料申請單 年 月 日 編號：申請人姓名申請人部門申領物品清單編號物品名稱及規(guī)格單位數(shù)量備注大寫（靠左頂格填寫）小寫（靠左頂格填寫）申請理由： 申請人（簽字）： 申請日期： 部門領導審批意見： 批準人（簽字）： 批準日期： 注：1 領料需經(jīng)生產(chǎn)車間主任、站長或其以上負責人簽字批準，零料任憑此單到公司倉庫領料。2 部門領導在簽署審批意見的同時，須將物品清單中的空余欄用“

29、×”劃除。附表4-5 可采用標準企業(yè)出庫單格式 如上海立信會計賬冊公司出品出庫單 出 庫 單 No 年 月 日 連續(xù)號_領用部門或車間維修單號或生產(chǎn)單號產(chǎn)品名稱及項目 編號名稱及規(guī)格單位數(shù)量單價總金額備注請領實領第 聯(lián)；共三聯(lián)合計財會部門主管記賬發(fā)料領料部門主管領料制單 一式三聯(lián)。一聯(lián)交采購部門，一聯(lián)交財務部作付款入賬依據(jù)，一聯(lián)由材料員留存?zhèn)洳?，部門名稱需祥稱，如果是市政項目需明確到工區(qū)附表4-6配件、耗材使用匯總表倉庫： 年 月 日 年 月 日 第 頁領用部門編號物品名稱及規(guī)格單位數(shù)量單價總值備注合計倉庫負責人： 倉庫管理員： 制表日期：注：該表須附上配件、耗材領用申請單和出庫單財

30、務聯(lián)交至金融財務部。附表4-7 適用道路中心附表4-7原材料領用申請單 年 月 日 編號：申請人姓名申請人部門計劃生產(chǎn)物品名稱數(shù)量申領原材料清單編號原材料名稱和規(guī)格工藝比例數(shù)量備注大寫（靠左頂格填寫）小寫（靠左頂格填寫）申請理由： 申請人（簽字）： 申請日期： 部門領導審批意見： 批準人（簽字）： 批準日期： 注：1 工藝比例是指每生產(chǎn)一噸產(chǎn)成品需要該原材料多少。2 部門領導在簽署審批意見的同時，須將物品清單中的空余欄用“×”劃除。附表4-8領料單可采用標準企業(yè)領料單格式 如上海立信會計賬冊公司出品領料單 領 料 單 No 年 月 日 連續(xù)號_領用部門或車間工作令號或生產(chǎn)單號產(chǎn)品名稱

31、及項目 編號名稱及規(guī)格單位數(shù)量單價總金額第 聯(lián)；共三聯(lián)備注請領實領合計財會部門主管記賬發(fā)料領料部門主管領料制單第 聯(lián)；共三聯(lián) 一式三聯(lián)。一聯(lián)交采購部門，一聯(lián)交財務部作付款入賬依據(jù)，一聯(lián)由材料員留存?zhèn)洳椋块T名稱需祥稱，如果是市政項目需明確到工區(qū)附表4-9原材料使用匯總表倉庫： 年 月 日 年 月 日 第 頁領用部門產(chǎn)成品名稱編號原材料名稱及規(guī)格單位數(shù)量單價總金額備注合計倉庫負責人： 倉庫管理員： 制表日期：注：該表須附上原材料領用申請單和領料單財務聯(lián)交至金融財附圖4-1附圖4-1附圖4-2附圖4-3附圖4-4第五章 倉庫盤點辦法第一節(jié) 總則第一條 為規(guī)范公司倉庫盤點工作，明確倉庫盤點工作責任，

32、保證公司財產(chǎn)安全，制定本辦法。第二條 本辦法適用于瀝青事業(yè)部和道路中心所有倉庫的盤點工作。第二節(jié) 倉庫盤點人員第三條 倉庫盤點人員分總盤人、監(jiān)盤人、盤點人。第四條 總盤人由金融財務部經(jīng)理擔任，對盤點工作進行總指揮，監(jiān)督盤點工作進行及對異常情況裁決。第五條 盤點人由倉庫管理員（初盤）或倉庫負責人（復盤）負責清點，登記等具體盤點工作。第六條 監(jiān)盤人由審計室指派，監(jiān)督盤點工作的真實性，有效性。第三節(jié) 盤前流程第七條 倉庫管理員每月對倉庫進行自盤。其他部門協(xié)同參與的復盤每半年進行一次。盤點日期的決定要配合財務部門成本會計的核算，并盡量選擇在節(jié)假日或公司業(yè)務較少時進行。每次盤點間隔時間要基本保持一致。第

33、八條 倉庫管理員在盤點前要及時清理清潔倉庫，使倉庫井然有序，便于計數(shù)與盤點；將單據(jù)、文件、賬冊整理就緒，未登賬、銷賬的單據(jù)均應結(jié)清。第九條 在盤點前，供應商所交來的物料尚未辦理驗收手續(xù)的，不屬本公司的物料，必須與本公司物料分開，必免混淆后盤入公司物料中；驗收完畢但一時無法及時入庫的物料或在盤點期間所進物料，暫存于現(xiàn)場，登在臨時賬上，待盤點完后再正式入庫。倉庫關閉前，必須通知各用料部門預領盤點期間所需的物料。第十條 初（自）盤由倉庫管理員在每月就各自管理的倉庫進行，初盤人填寫倉庫物資盤點表（見附表5-1）中的物品名稱、規(guī)格、初盤數(shù)量，并在初盤人欄內(nèi)簽名。同時填寫倉庫盤點流程流轉(zhuǎn)單（見附表5-2）

34、，一并流轉(zhuǎn)至倉庫負責人處。第十一條 復盤應由倉庫負責人、金融財務部經(jīng)理、審計室人員一起在半年度和年度末初盤結(jié)束后進行，由盤點人在倉庫物資盤點表中填寫復核數(shù)量，并在復盤人欄內(nèi)簽名。監(jiān)盤人和總盤人分別在各自簽字欄內(nèi)簽字。每半年的初盤結(jié)束還須同時填寫倉庫盤點流程流轉(zhuǎn)單。第十二條 抽盤由倉庫負責人、金融財務部經(jīng)理、審計室人員根據(jù)實際需要進行。第四節(jié) 盤點報告第十三條 盤點結(jié)束后，金融財務部材料會計跟據(jù)倉庫物資盤點表負責編制一式三聯(lián)的倉庫盤點盈虧報告表（見附表5-3）。倉庫管理員、倉庫負責人及其它相關人員需就盤點差異說明原因，由審計室主任和金融財務部經(jīng)理復核并提出處理建議，報送總經(jīng)理審批。該工作均應自盤

35、點結(jié)束后在一周內(nèi)完成。以上每一步驟完成時，執(zhí)行人應根據(jù)先后順序登記倉庫盤點流程流轉(zhuǎn)單。第十四條 三聯(lián)倉庫盤點盈虧報告表分別至倉管管理員、金融財務部、審計室。各部門以此作為調(diào)賬依據(jù)并填寫倉庫盤點流程流轉(zhuǎn)單。金融財務部最后保存?zhèn)}庫盤點流程流轉(zhuǎn)單以備查。第五節(jié) 附則第十五條 本辦法由金融財務部負責解釋。第十六條 本辦法自公布之日起執(zhí)行。附表5-1倉庫物資盤點表倉庫： 年月日 第 頁編號物品名稱規(guī)格單位賬存數(shù)量初盤數(shù)量復盤數(shù)量盈虧數(shù)量備注總盤人： 監(jiān)盤人： 復盤人： 初盤人：附表5-2倉庫盤點流程流轉(zhuǎn)單序號部門/人員任務所附表單及其有無任務完成情況完成日期執(zhí)行人備注1倉庫保管員做好盤點準備并進行初盤，登記倉庫物資盤點表倉庫物資盤點表：有；無2倉庫負責人、財務部人員、審計室主任聯(lián)合對倉庫進行復盤，登記倉庫物資盤點表倉庫物資盤點表：有；無3倉庫負責人、