某房地產(chǎn)付款管理制度

1、某房地產(chǎn)付款管理制度付款管理流程文件編號副本號復(fù)核和批準(zhǔn)姓名簽名/日期編制審查復(fù)核和批準(zhǔn)文件變更記錄變更號執(zhí)行日期變更性質(zhì)文件變更申請?zhí)?最初發(fā)送1 目的1.1 為了加強對開發(fā)項目各項付款的管理，確保公司各款項的合法、合理、及時、準(zhǔn)確支付，保障公司各款項的安全，特制訂本“付款流程”。2 適用范圍2.1 本 “付款流程”適用于公司開發(fā)項目（除土地成本外）發(fā)生的各類付款，包括：2.1.1 開發(fā)前期準(zhǔn)備費，包括：各類咨詢調(diào)研費、評估費、報批報建費、勘察測繪及設(shè)計費、臨時設(shè)施費、三通一平費、工程造價咨詢、招標(biāo)代理及監(jiān)理服務(wù)費用等；2.1.2 主體建筑安裝工程費；2.1.3 基礎(chǔ)設(shè)施費（含室外園林工程費

2、）；2.1.4 公共配套設(shè)施費（如有）；2.1.5 開發(fā)間接費（包括單據(jù)報銷之外各類合同款項的支付等）的各類付款。3 付款流程分類：3.1 第一類：工程類合同付款（包括前期準(zhǔn)備費中的臨時設(shè)施費、三通一平費用，主體建筑安裝工程費，基礎(chǔ)設(shè)施費、公共配套費等）；3.2 第二類：非工程費合同付款（工程類合同之外的其它合同付款）。4 工程類合同付款流程4.1 工程預(yù)付款管理4.1.1 承包商按合同規(guī)定提供履約保函及預(yù)付款保函后（如有），提出預(yù)付款付款申請單（詳見附件一 ） 。4.1.2 監(jiān)理單位收到承包商付款申請單后2個工作日內(nèi)，由監(jiān)理工程師進行審核，并出具審核意見及總監(jiān)簽字確認后，報開發(fā)部。4.1.3

3、 開發(fā)部收到監(jiān)理單位審核意見后2個工作日內(nèi)，由開發(fā)部主管工程師審核，并出具審核意見及開發(fā)部負責(zé)人簽字確認，報合約審計部。4.1.4 合約審計部收到開發(fā)部審核意見后2個工作日內(nèi)，由合約審計部主管工程師審核，并出據(jù)預(yù)付款付款證書（詳見附件三） ，由合約審計部負責(zé)人及主管領(lǐng)導(dǎo)簽字后，轉(zhuǎn)開發(fā)部請款。4.1.5 開發(fā)部收到合約審計部付款證書后1 個工作日內(nèi)，由開發(fā)部填寫付款會簽單（詳見 附件四 ） ，后附合約審計部出據(jù)的付款證書復(fù)印件，并由開發(fā)部2 / 8某房地產(chǎn)付款管理制度負責(zé)人簽字確認，報合約審計部。4.1.6 合約審計部收到開發(fā)部審核意見后 1個工作日內(nèi)，由合約審計部負責(zé)人簽 字確認，報財務(wù)部。4

4、.1.7 財務(wù)部收到合約審計部審核意見后 1個工作日內(nèi)，由財務(wù)部主管會計師審 核，并出具審核意見及財務(wù)部負責(zé)人簽字確認后，報總經(jīng)理審批。4.1.8 工程預(yù)付款支付審批流程圖如下。4.2 工程進度款管理4.2.1 承包商根據(jù)合同文件及形象進度，于每月25日前提出上月25日到本月24 日前的中期付款申請單（詳見附件一），后附上月完成形象進度審核表（詳 見附件二）及工程量清單。4.2.2 監(jiān)理單位收到承包商付款申請單后 2個工作日內(nèi)，由監(jiān)理工程師進行審核， 并出具審核意見及總監(jiān)簽字確認后，報開發(fā)部。4.2.3 開發(fā)部收到監(jiān)理單位審核意見后 2個工作日內(nèi)，由開發(fā)部主管工程師初審， 并由開發(fā)部組織合約審

5、計部、監(jiān)理單位及承包商到現(xiàn)場進行形象進度認 定，并由四方簽認工程量形象進度審核表（ 詳見附件二）。4.2.4 合約審計部收到四方簽認工程量形象進度審核表后14個工作日內(nèi)，由合約審計部主管工程師審核工程量清單，并根據(jù)審核意見出據(jù)付款證書（ 詳 見附件三），由合約審計部負責(zé)人及主管領(lǐng)導(dǎo)簽字后，轉(zhuǎn)開發(fā)部請款。4.2.5 開發(fā)部收到合約審計部付款證書后 1個工作日內(nèi)，由開發(fā)部填寫付款會簽 單（詳見附件四），后附合約審計部出具的付款證書復(fù)印件，并由開發(fā)部 負責(zé)人簽字確認，報合約審計部。4.2.6 合約審計部收到開發(fā)部審核意見后 1個工作日內(nèi)，由合約審計部負責(zé)人簽 字確認，報財務(wù)部。4.2.7 財務(wù)部收到

6、合約審計部審核意見后 1個工作日內(nèi)，由財務(wù)部主管會計師審 核，并出具審核意見及財務(wù)部負責(zé)人簽字確認后，報總經(jīng)理審批。4.2.8 工程進度款支付審批流程圖如下。付款申請單 r承包商 ，A 監(jiān)理單位 開發(fā)部A 合約審計部付款付款,證書審批單 總經(jīng)理 v財務(wù)部 v合約審計部 v開發(fā)部4.3 工程結(jié)算款付款流程4.3.1 工程竣工驗收合格后，承包商與雇主簽署工程質(zhì)量保證書及建設(shè)工程質(zhì)量 保修合同并備案后，向監(jiān)理單位提交結(jié)算報告（包括結(jié)算書和拖期報告）4.3.2 監(jiān)理單位收到承包商結(jié)算報告后14個工作日內(nèi)，由監(jiān)理工程師對其中拖 期報告進行審核，并出具審核意見及總監(jiān)簽字確認后，報開發(fā)部。4.3.3 開發(fā)部

7、收到監(jiān)理單位審核意見后14個工作日內(nèi),由開發(fā)部主管工程師填 寫結(jié)算通知單（詳見附件五），并對拖期報告進行初審并出具審核意見， 由開發(fā)部負責(zé)人簽字確認后同結(jié)算書一起報合約審計部。4.3.4 合約審計部收到開發(fā)部提交的結(jié)算報告（包括：結(jié)算通知單、結(jié)算書、拖 期報告等其他竣工資料）后，由合約審計部主管工程師組織審計公司進行 審核，與承包商協(xié)商并達成一致意見后，由審計公司出具最終結(jié)算審計報 告，并填寫結(jié)算審計報告審批單（詳見附件六），審批通過后整理出最終 結(jié)算報告并簽署。4.3.5 合約審計部根據(jù)已簽署的結(jié)算報告、合同付款條件填寫付款證書（ 詳見附 件三），由合約審計部負責(zé)人及主管領(lǐng)導(dǎo)簽字后，轉(zhuǎn)開發(fā)部

8、請款。4.3.6 開發(fā)部收到合約審計部提交的付款證書后2個工作日內(nèi)，由開發(fā)部填寫付款會簽單（詳見附件四），后附合約審計部出具的付款證書復(fù)印件，并由 開發(fā)部負責(zé)人簽字確認，報合約審計部。4.3.7 合約審計部收到開發(fā)部審核意見后 1個工作日內(nèi)，由合約審計部負責(zé)人簽 字確認，報財務(wù)部。4.3.8 財務(wù)部收到合約審計部審核意見后 1個工作日內(nèi)，由財務(wù)部主管會計師審 核，并出具審核意見及財務(wù)部負責(zé)人簽字確認后，報總經(jīng)理審批。4.3.9 工程結(jié)算款支付審批流程圖如下：4.4 質(zhì)保金管理4.4.1 缺陷通知期滿且承包商已修復(fù)所有缺陷并經(jīng)開發(fā)部（或物業(yè)公司）驗收合 格后，承包商提出質(zhì)保金付款申請單（詳見附件

9、一），并提交給開發(fā)部。4.4.2 開發(fā)部收到承包商質(zhì)保金付款申請單后 2個工作日內(nèi)，由開發(fā)部協(xié)同物業(yè) 公司對質(zhì)保金付款申請單進行審核，并出具審核意見及簽字確認后，由開 發(fā)部報合約審計部。注：付款申請單中物業(yè)公司在監(jiān)理簽字欄中簽署。4.4.3 合約審計部收到開發(fā)部提交的質(zhì)保金付款申請單后2個工作日內(nèi)，由合約審計部主管工程師審核，并出具審核意見及合約審計部負責(zé)人簽字確認。4.4.4 合約審計部根據(jù)付款申請單審核意見填寫付款證書（ 詳見附件三），由合約審計部負責(zé)人及主管領(lǐng)導(dǎo)簽字后，轉(zhuǎn)開發(fā)部請款。4.4.5 開發(fā)部收到合約審計部付款證書后 1個工作日內(nèi)，由開發(fā)部填寫付款會簽 單（詳見附件四），并由開發(fā)

10、部負責(zé)人簽字確認，報合約審計部。4.4.6 財務(wù)部收到合約審計部審核意見后 7個工作日內(nèi)，由財務(wù)部主管會計師審 核，并出具審核意見及財務(wù)部負責(zé)人簽字確認后，報總經(jīng)理審批。4.4.7 質(zhì)保金支付審批流程圖如下。物業(yè)公司合約審計部8 / 85 非工程類付款流程5.1 非工程類付款，可由合同發(fā)起部門依據(jù)合同約定的付款節(jié)點直接填寫付款會簽 單（詳見附件四），并在付請款單后附由合同發(fā)起部門負責(zé)人簽認的付款節(jié)點 對應(yīng)的成果確認證明，由合同發(fā)起部門負責(zé)人在請款單上簽字確認，報合約審計部。5.2 合約審計部收到合同發(fā)起部門付款申請后 1個工作日內(nèi)，由合約審計部主管工 程師依合同文件或相關(guān)依據(jù)/證明文件審核后，由合約審計部負責(zé)人簽字確認， 報財務(wù)部。5.3 財務(wù)部收到合約審計部審核意見后 1個工作日內(nèi)，由財務(wù)部主管會計師審核， 并出具審核意見及財務(wù)部負責(zé)人簽字確認后，報總經(jīng)理審批。5.4 非工程類付款的支付審批流程圖如下。付款6 付款臺帳管理6.1 付款會簽單簽署完后，財務(wù)部根據(jù)公司財務(wù)管理制度支付工程款并確認已下賬 后，財務(wù)部在付款會簽單上加蓋付訖章。6.2 財務(wù)部將加蓋付訖章后的付款會簽單復(fù)印兩份，原件由財務(wù)部留存，請款 部門留存復(fù)印件一份、并同時抄送合約審計部一份留存。6.3 合約審計部和請款部門分別填寫付款臺帳（詳見附件七），并每月與財務(wù)部對 帳。7 附表7.1 附件一：付款