商業(yè)銀行經(jīng)營學(xué)課后習(xí)題答案精品

1、第一章導(dǎo)論名詞解釋：1、 信用中介：是指商業(yè)銀行通過負(fù)債業(yè)務(wù)。把社會上的各種閑散貨幣資金金鐘道銀行，通過資產(chǎn)業(yè)務(wù)，把它投向需要資金的各部門，充當(dāng)有閑置資金者和資金短缺者之間的中介人，實(shí)現(xiàn)資金的融通。（ P5）2、格拉斯斯蒂格爾法：在1930 年代大危機(jī)后的美國立法，將投資銀行業(yè)務(wù)和商業(yè)銀行業(yè)務(wù)嚴(yán)格地劃分開，保證商業(yè)銀行避免證券業(yè)的風(fēng)險。該法案禁止銀行包銷和經(jīng)營公司證券，只能購買由美聯(lián)儲批準(zhǔn)的債券。該法案令美國金融業(yè)形成了銀行、證券分業(yè)經(jīng)營的模式。允許商業(yè)銀行以信托的名義代客買賣公司股票。商業(yè)銀行普遍設(shè)立信托部，通過信托部和銀行控股的方式，參與大公司的人事和資本，大量進(jìn)入非銀行金融業(yè)務(wù)。（ P1

2、7）3、 流動性：是指資產(chǎn)的變現(xiàn)能力，能量資產(chǎn)流動性的標(biāo)準(zhǔn)有兩個：一是資產(chǎn)的變現(xiàn)成本。越低，流動性越強(qiáng)。二是資產(chǎn)變現(xiàn)的速度，越快，流動性越強(qiáng)。（ P24）簡答題：1、什么是商業(yè)銀行？（P1 ）商業(yè)銀行是以經(jīng)營工商業(yè)存、放款為主要業(yè)務(wù)，并以獲取利潤為目的的貨幣經(jīng)營企業(yè)。商業(yè)銀行是以追求利潤最大化為目標(biāo)，以多種金融負(fù)債籌集資金，以多種金融資產(chǎn)為其經(jīng)營對象，能利用負(fù)債進(jìn)行信用創(chuàng)造，并向客戶提供多功能、綜合性服務(wù)的金融企業(yè)。2、建立商業(yè)銀行體系的基本原則有哪些？為什么要確立這些原則？（P15）（1） 有利于銀行業(yè)競爭。根據(jù)經(jīng)濟(jì)學(xué)原理，經(jīng)營同質(zhì)產(chǎn)品的企業(yè)最需要競爭。開展競爭有利于整個社會經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。所以

3、國家應(yīng)當(dāng)提倡和保護(hù)銀行業(yè)的競爭，允許新銀行進(jìn)入該領(lǐng)域，讓各家銀行按優(yōu)勝劣汰規(guī)律進(jìn)行競爭。（二）有利于保護(hù)銀行體系的安全。因?yàn)殂y行之間的合理有序競爭可以提高銀行經(jīng)營效率，有利于增強(qiáng)銀行抵御風(fēng)險的能力；而過度競爭則可能導(dǎo)致銀行破產(chǎn)、倒閉。 而一家銀行倒閉會引起各方面連鎖的反應(yīng)，甚至可能觸發(fā)金融危機(jī)，最終影響整個國家的經(jīng)濟(jì)發(fā)展。所以，把保護(hù)銀行體系安全作為建立本國銀行制度所必須考慮的一個重要原則。（三）使銀行保持適當(dāng)?shù)囊?guī)模?！耙?guī)模經(jīng)濟(jì)”的理論認(rèn)為：在市場經(jīng)濟(jì)中，任何一個企業(yè)都具有一個 “最合理規(guī)?！?， 在這種規(guī)模下，企業(yè)的成本最低，利潤最優(yōu)；而大于或小于這一規(guī)模，都會引起成本上升或利潤下降。商業(yè)銀行

4、作為一種特殊企業(yè)，也要受規(guī)模經(jīng)濟(jì)制約。（公平競爭，效率至上。安全、穩(wěn)健。規(guī)模適度。）第二章商業(yè)銀行資本名詞解釋：1、 核心資本：資本由核心資本和附屬資本兩類。核心資本包括普通鍋、不可收回的優(yōu)先股、資本盈余、留存收益、可轉(zhuǎn)換的資本債券、各種補(bǔ)償準(zhǔn)備金。核心資本在資本總額中所占的比重直接影響銀行的經(jīng)營風(fēng)險。（P42）2、 附屬資本：也稱二級資本，.是衡量銀行資本充足狀況的指標(biāo)，由非公開儲備、資產(chǎn)重估儲備、普通準(zhǔn)備金、（債權(quán)/股權(quán)）混合資本工具和次級長期債券構(gòu)成。3、 銀行資本充足性：指銀行資本數(shù)量必須超過金融管理當(dāng)局所規(guī)定的能夠保障正常營業(yè)并足以維持充分信譽(yù)的最低限度；同時，銀行現(xiàn)有資本或新增資本

5、的構(gòu)成，應(yīng)該符合銀行總體經(jīng)營目標(biāo)或所需新增資本的具體目的。（資本數(shù)量充足性，資本結(jié)構(gòu)合理性）（P41）簡答題：1、為何巴塞爾協(xié)議有關(guān)銀行資本規(guī)定對國際銀行間的公平競爭具有特別重要的意義？巴塞爾協(xié)議對銀行資本衡量采用了全新的方法。其中， 表內(nèi)風(fēng)險資產(chǎn)和表外風(fēng)險資產(chǎn)測算是關(guān)鍵。對資本充足性規(guī)定了國際統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)，具有很強(qiáng)的約束力。為了保持資本質(zhì)量，避免銀行集團(tuán)內(nèi)部的雙重杠桿作用，新協(xié)議的適用范圍將在全面并表基礎(chǔ)上擴(kuò)大到以銀行業(yè)務(wù)為主的銀行集團(tuán)的持股公司。新協(xié)議還考慮了銀行業(yè)的進(jìn)步和業(yè)內(nèi)對1988 年協(xié)議的批評意見，明確提出五大目標(biāo)，即把評估資本充足率的工作與銀行面對的主要風(fēng)險更緊密的聯(lián)系在一起，促進(jìn)

6、安全穩(wěn)健性；在充分強(qiáng)調(diào)銀行自己的內(nèi)部風(fēng)險評估體系的基礎(chǔ)上，促進(jìn)公平競爭；激勵銀行提高風(fēng)險計(jì)量與管理水平；資本反映銀行頭寸和業(yè)務(wù)的風(fēng)險度；重點(diǎn)放在國際活躍銀行，基本原則適用于所有銀行。第三章負(fù)債業(yè)務(wù)的經(jīng)營管理名詞解釋：1、邊際存款成本：邊際存款成本是指銀行增加最后一個單位存款所支付的成本。其計(jì)算公式如下：邊際存款成本=（新增利息+新增營業(yè)成本）/新增存款資金（P75）2、回購協(xié)議：是指商業(yè)銀行在出售證券等金融資產(chǎn)時簽訂協(xié)議，約定在一定期限后按約定價格購回所賣證券，以獲得即時可用資金的交易方式。（P83）簡答題1、簡述存款創(chuàng)新的原則和存款商品的營銷過程。（1） 規(guī)范性原則。創(chuàng)新必須符合存款的基本特

7、征和規(guī)范，也就是說要依據(jù)銀行存款所固定的功能進(jìn)行設(shè)計(jì)，對不同的利率形式、計(jì)息方式、服務(wù)特點(diǎn)、期限差異、流通轉(zhuǎn)讓程度、提取方式等進(jìn)行選擇、排列和組合，以創(chuàng)造出無限豐富的存款品種。（2） 效益型原則。存款工具創(chuàng)新必須堅(jiān)持效益性原則，即多種存款品種的平均成本以不超過原有存款平均成本為原則。銀行存款創(chuàng)新以獲取一定的利潤為目標(biāo)，若因成本過高而導(dǎo)致銀行收益下降甚至虧本，顯然與銀行的經(jīng)營目標(biāo)相悖。（三）連續(xù)性原則。銀行存款工具創(chuàng)新是一個不斷開發(fā)的進(jìn)程，因此必須堅(jiān)持不斷開發(fā)、連續(xù)創(chuàng)新的原則。（四）社會性原則。存款工具創(chuàng)新還必須堅(jiān)持社會性原則。P682、簡述商業(yè)銀行短期借款的渠道和管理重點(diǎn)。（P85）短期借款的

8、主要渠道有： （一） 同業(yè)借款。也稱同業(yè)拆借，指的是金融機(jī)構(gòu)之間的短期資金融通。主要用于支付日常性資金的資金周轉(zhuǎn)，它是商業(yè)銀行為解決短期資金余額、調(diào)劑法定準(zhǔn)備金頭寸而融通資金的重要渠道。（2） 向中央銀行借款。商業(yè)銀行向中央銀行借款的主要形式有兩種：一是再貸款，二是再貼現(xiàn)。再貸款是中央銀行向商業(yè)銀行的信用放貸，也成直接借款。再貼現(xiàn)指經(jīng)營票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的商業(yè)銀行將其買入的未到期的貼現(xiàn)匯票向中央銀行再次申請貼現(xiàn)，也稱間接借款。由于中央銀行向商業(yè)銀行的放款將構(gòu)成具有成倍派生能力的基礎(chǔ)貨幣，因此各國中央銀行都把對商業(yè)銀行的放款作為宏觀金融調(diào)控的重要手段。（3） 轉(zhuǎn)貼現(xiàn)。轉(zhuǎn)貼現(xiàn)是指中央銀行以外的投資人從二

9、級市場上購進(jìn)票據(jù)的行為。商業(yè)銀行通過轉(zhuǎn)貼現(xiàn)在二級市場賣出未到期的貼現(xiàn)票據(jù)以融通到所需要的資金，而二級市場的投資人在票據(jù)到期前還可進(jìn)一步轉(zhuǎn)手買賣，繼續(xù)轉(zhuǎn)貼現(xiàn)。（4） 回購協(xié)議?；刭弲f(xié)議是指商業(yè)銀行在出售證券等金融資產(chǎn)時簽訂協(xié)議，約定在一定期限后按約定價格購回所賣證券，以獲得即時可用資金的交易方式。（五）歐洲貨幣市場借款。歐洲貨幣市場是一個完全自由開放的富有競爭力的市場。（六） 大面額存單。大面額存單是銀行負(fù)債證券化的產(chǎn)物，也是西方商業(yè)銀行通過發(fā)行短期債券籌集資金的主要形式。大面額存單的特點(diǎn)是可以轉(zhuǎn)讓，并且有較高的利率，兼有活期存款流動性和定期存款盈利性的優(yōu)點(diǎn)。管理重點(diǎn)： （一） 主動把握借款期限

10、和余額，有計(jì)劃地把借款到期時間和金額分散化，以減少流動性需要過于集中地壓力。（2） 盡量把借款到期時間和金額與存款的增長規(guī)律相協(xié)調(diào)，把借款控制在自身承受能力允許的范圍內(nèi)，爭取利用存款的增長來解決一部分借款的流動性需要。（三）通過多頭拆借的辦法將借款對象和金額分散化，力求形成一部分可以長期占用的借款余額。（四）正確統(tǒng)計(jì)借款到期的實(shí)際和金額，以便做到事先籌集資金，滿足短期借款的流動性需要。第四章現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務(wù)名詞解釋：1、 現(xiàn)金資產(chǎn)：是銀行持有的庫存現(xiàn)金以及與現(xiàn)金等同的可隨時用于支付的銀行資產(chǎn)。商業(yè)銀行的現(xiàn)金資產(chǎn)一般包括：庫存現(xiàn)金、在中央銀行存款、存放同業(yè)存款、在途資金。（P95）2、 基礎(chǔ)頭寸：指

11、商業(yè)銀行的庫存現(xiàn)金與在中央銀行的超額準(zhǔn)備金之和。之所以稱其為基礎(chǔ)頭寸，不僅是因?yàn)閹齑娆F(xiàn)金和超額準(zhǔn)備金都是商業(yè)銀行隨時可以動用的資金，而且還是銀行一切資金清算的最終支付手段，無論是客戶存款的提取和轉(zhuǎn)移，還是對同業(yè)和中央銀行的資金清算，都必須通過基礎(chǔ)頭寸來進(jìn)行。（P97）簡答題：1、商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)由哪些構(gòu)成？其主要作用是什么？（P95）現(xiàn)金資產(chǎn)構(gòu)成： （一）庫存現(xiàn)金。指商業(yè)銀行保存在金庫中的現(xiàn)鈔和硬幣。（二）在中央銀行銀行存款。這是指商業(yè)銀行存放在中央銀行的資金，即存款準(zhǔn)備金。存款準(zhǔn)備金由法定存款準(zhǔn)備金和超額準(zhǔn)備金兩部分構(gòu)成。（3） 存放同業(yè)存款。指商業(yè)銀行存放在代理行和相關(guān)銀行和相關(guān)銀行的存款

12、。屬活期存款性質(zhì)，可隨時支取。因此可以視同銀行的現(xiàn)金資產(chǎn)。（4） 在途資金。也稱托收未達(dá)款。指本行通過對方銀行向外地付款單位或個人收取的票據(jù)。收妥后即為存放同業(yè)存款，所以將其視同現(xiàn)金資產(chǎn)?，F(xiàn)金資產(chǎn)的作用： （一）保持清償力。商業(yè)銀行是經(jīng)營貨幣信用業(yè)務(wù)的企業(yè)。以盈利為目標(biāo)。這就要求商業(yè)銀行在安排資產(chǎn)結(jié)構(gòu)時，盡可能持有期限較長、收益較高的資產(chǎn)。所以商業(yè)銀行保持一定數(shù)量的現(xiàn)金資產(chǎn)，對于保持商業(yè)銀行經(jīng)營過程中的債務(wù)清償能力，防范支付風(fēng)險，具有十分重要的意義。（二） 保持流動性。銀行應(yīng)持有一定數(shù)量的流動性準(zhǔn)備資產(chǎn)，以利于銀行及時抓住新的貸款和投資的機(jī)會，為增加盈利、吸引客戶提供條件。（三）滿足法定存款準(zhǔn)

13、備金的要求。（四）滿足同業(yè)清算及同業(yè)支付的要求。2、商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)管理的原則是什么?（ P100）（一 ）總量適度原則。銀行現(xiàn)金資產(chǎn)的總量必須保持在一個適當(dāng)?shù)囊?guī)模上。（二）實(shí)施調(diào)解原則。銀行要根據(jù)業(yè)務(wù)過程中的現(xiàn)金流量變化，及時的調(diào)節(jié)資金頭寸，確?，F(xiàn)金資產(chǎn)的規(guī)模適度。（三）安全保障原則。銀行在現(xiàn)金資產(chǎn)，特別是庫存現(xiàn)金的管理中，必須健全安全保衛(wèi)制度，嚴(yán)格業(yè)務(wù)操作規(guī)程，確保資金的安全無損。3、影響商業(yè)銀行現(xiàn)金需要量的因素有哪些？如何測算商業(yè)銀行庫存現(xiàn)金的需要量和最適送鈔量？（P101）影響因素： （一）現(xiàn)金收支規(guī)律。銀行的現(xiàn)金收支在數(shù)量上和時間上都有一定的規(guī)律。（二）營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)的多少。銀行營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)的

14、數(shù)量與庫存現(xiàn)金的需要量成正比。（三）后勤保障的條件。（四）與中央銀行發(fā)行庫的距離、交通條件以及發(fā)行庫的規(guī)定。（五）商業(yè)銀行內(nèi)部管理。庫存現(xiàn)金需要量的匡算：（略）最適送鈔量的測算：為了保持適度的庫存現(xiàn)金規(guī)模，商業(yè)銀行的營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)需要經(jīng)常性的調(diào)節(jié)現(xiàn)金頭寸，及時送運(yùn)現(xiàn)金。其公式為：T=C Q/2+P A/QT表示總成本，A表示一定時期內(nèi)的現(xiàn)金收入或支出，Q表示每次運(yùn)鈔的數(shù)量， P表示每次運(yùn)鈔費(fèi)用，C表示現(xiàn)金占有費(fèi)率， A/Q表示運(yùn)鈔次數(shù)，Q/2表示平均庫存現(xiàn)金量，P A/Q表示全年運(yùn)鈔總費(fèi)用， C Q/2表示庫存現(xiàn)金全年平均占用費(fèi)?；喗Y(jié)果：Q=、. 2A P/C4、影響商業(yè)銀行超額準(zhǔn)備金需要量的因素

15、有哪些？銀行如何調(diào)節(jié)超額準(zhǔn)備金數(shù)量（P107）影響因素：（一）存款波動。只有在存款下降的情況下，才會導(dǎo)致超額準(zhǔn)備金需要量的增加。（二）貸款的發(fā)放與收回。貸款發(fā)放對超額準(zhǔn)備金的需要量=用于對他行支付的貸款 + （用于對本行支付的貸款-已收回貸款）*定存款準(zhǔn)備金比率（三）其他因素。一是向中央銀行借款的因素，二是同業(yè)往來因素。三是法定存款準(zhǔn)備金因 素。四是信貸資金調(diào)撥因素。調(diào)節(jié)數(shù)量：銀行在預(yù)測了超額準(zhǔn)備金需要量的基礎(chǔ)上，就應(yīng)當(dāng)及時的進(jìn)行頭寸調(diào)節(jié)，以保持超額準(zhǔn)備金規(guī)模的適度性。當(dāng)未來的頭寸需要量較大時、現(xiàn)有的超額準(zhǔn)備金不足以應(yīng)付 需要時，銀行就應(yīng)當(dāng)設(shè)法補(bǔ)足頭寸，增加超額準(zhǔn)備金。而當(dāng)未來頭寸需要量減少、

16、現(xiàn)有超額準(zhǔn)備金剩余時，則應(yīng)及時將多余的超額準(zhǔn)備金運(yùn)用出去，尋求更好的盈利機(jī)會。第五章貸款業(yè)務(wù)名詞解釋：1、貸款承諾費(fèi)：指銀行對已承諾貸給顧客而顧客又沒有使用的那部分資金收取的費(fèi)用。（P132）2、補(bǔ)償余額：應(yīng)銀行的要求，借款人保持在銀行的一定數(shù)量的活期存款和低利率定期存款。 （P132）簡答題：1、確定貸款抵押率應(yīng)考慮哪些因素？各種因素對抵押率有何影響？ （P135）抵押率，又稱“墊頭”，是抵押貸款本金利息之和與抵押物估價值之比。在確定抵押率時，應(yīng)考慮以下因素：（一）貸款風(fēng)險。貸款人對貸款風(fēng)險的估計(jì)與貸款率成反向變化。（二）借款人信譽(yù)。一般情況下，對那些資產(chǎn)實(shí)力匱乏、結(jié)構(gòu)不當(dāng)、信用較差的借款人

17、， 抵押率應(yīng)低些。（三）抵押物的品種。 由于抵押物的品種不同，它們占管風(fēng)險和處分風(fēng)險也不同。按照風(fēng)險補(bǔ)償原則，抵押那些占管風(fēng)險和處分風(fēng)險都比較大的抵押物，抵押率應(yīng)當(dāng)?shù)鸵恍?。（四）貸款期限。貸款期限越長，抵押期越長，在抵押期內(nèi)承受的風(fēng)險也就越大，因此抵 押率應(yīng)當(dāng)?shù)鸵恍?、銀行辦理票據(jù)貼現(xiàn)的業(yè)務(wù)流程和操作要點(diǎn)是什么？ （P136）（一）票據(jù)貼現(xiàn)的審批。持票人持未到期的承兌票據(jù)向銀行申請貼現(xiàn)，應(yīng)提交貼現(xiàn)申請和貼現(xiàn)票據(jù)。銀行接到貼現(xiàn)申請后，從以下幾個方面認(rèn)真的審查：A.審查票據(jù)的票式是否合法。B.審查票據(jù)的付款人和承兌人的資信狀況。C.審查票據(jù)期限的長短。D.審查貼現(xiàn)的額度。（二） 票據(jù)貼現(xiàn)的期限與

18、額度。票據(jù)貼現(xiàn)的期限是指從票據(jù)貼現(xiàn)日到票據(jù)到期日之間的時間。票據(jù)貼現(xiàn)貸款的額度，即實(shí)付貼現(xiàn)額。按成對票據(jù)的票面金額扣除貼現(xiàn)利息計(jì)算。（三）票據(jù)貼現(xiàn)的到期處理。到期后，付款人應(yīng)事先將票據(jù)備足并交存開戶銀行，開戶銀行等到期日憑票將款項(xiàng)從付款人賬戶劃轉(zhuǎn)到貼現(xiàn)銀行賬戶。若付款人賬戶余額不足，則A. 以銀行承兌匯票貼現(xiàn)的，承兌銀行憑票據(jù)付款外，應(yīng)對承兌匯票申請人執(zhí)行扣款。對尚未扣回的承兌金額，視同逾期貸款，應(yīng)按統(tǒng)一利率受息并實(shí)行加息。B. 以商業(yè)承兌匯票貼現(xiàn)的，其開戶銀行應(yīng)將匯票退還貼現(xiàn)銀行，同時，對付款人，應(yīng)比照簽發(fā)空頭支票的處罰規(guī)定加以處罰。3、銀行如何發(fā)現(xiàn)不良貸款的信號？如何控制不良貸款的損失？（

19、P153）銀行信貸人員可以從以下方面分析是否會產(chǎn)生不良貸款。 （一）企業(yè)在銀行賬戶上反映的預(yù)警信號。（二）從企業(yè)報表上反映的預(yù)警信號。（三）在企業(yè)人事管理及銀行的關(guān)系方面的預(yù)警信號。（四）在企業(yè)經(jīng)營管理方面表現(xiàn)出來的預(yù)警信號。不良貸款的控制與處理： （一）監(jiān)督企業(yè)整改，積極催收到期貸款。（二）簽訂貸款處理協(xié)議，借貸雙方共同努力，確保貸款安全。（三）落實(shí)貸款債務(wù)債權(quán)。（四）依靠法律武器，收回貸款本息。（五）呆賬沖銷。第七章租賃和信托名詞解釋：1、信托投資：所謂信托投資，指由信托機(jī)構(gòu)將個人、企業(yè)或團(tuán)體的投資資金集中起來，代替投資者進(jìn)行有價證券投資，最后將投資收益和本金償還給受益人，銀行收取手續(xù)費(fèi)的

20、金融信托業(yè)務(wù)。（ P203）簡答題：1、 試分析影響租金的幾個主要因素。（ P198）（一）計(jì)算方法。同一筆租賃交易運(yùn)用的租金計(jì)算方法不同直接影響到租金金額的大小。（二）利率。在租賃設(shè)備總成本一定的情況下，利率是影響租金金額的最重要的因素。（三）租賃期限。租期和租金總額成正比，租期越長，租金金額余額大。（四）付租間隔期。付租間隔期越長，意味著承租人占用出租人資金的時間也越長，租金金額也就相應(yīng)越大。（五）付租方式。付租方式有期初付租和期末付租之分。期末付租的租金相對較多。（六）保證金的支付數(shù)量和方式。保證金越多，租金總額越少。（七）支付幣種。利率高且匯率高的支付幣種，租金就高些。（八） 計(jì)息期和

21、起租日。由于計(jì)息期和起租日的不同確定方法，它們之間的時間間隔也就不同，利息累計(jì)存在差異，進(jìn)而對租金總額將產(chǎn)生一定的影響。第八章表外業(yè)務(wù)名詞解釋：1、 表外業(yè)務(wù)：是指商業(yè)銀行從事的，按通行的會計(jì)準(zhǔn)則不列入資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)，不影響其資產(chǎn)負(fù)債總額，但能影響銀行當(dāng)期損益，改變銀行資產(chǎn)報酬率的經(jīng)營活動。表外業(yè)務(wù)有狹義和廣義之分。狹義的表外業(yè)務(wù)是指那些未列入資產(chǎn)負(fù)債表，但同表內(nèi)資產(chǎn)業(yè)務(wù)關(guān)系密切，并在一定條件下會轉(zhuǎn)化為表內(nèi)資產(chǎn)業(yè)務(wù)和負(fù)債業(yè)務(wù)的經(jīng)營活動。通常把這些經(jīng)營活動稱為或有資產(chǎn)和或有負(fù)債，他們是有風(fēng)險的經(jīng)營活動，應(yīng)當(dāng)在會計(jì)報表的附注中予以揭示。廣義的表外業(yè)務(wù)則除了包括狹義的表外業(yè)務(wù)以外，還包括結(jié)算、代理、咨

22、詢等無風(fēng)險的經(jīng)營活動，所以廣義的表外業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行從事的所有不在資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)反映的業(yè)務(wù)。 （通常所說的表外業(yè)務(wù)是指狹義的表外業(yè)務(wù)）（ P209）2、 貸款承諾：銀行與客戶之間達(dá)成的一種具有法律約束力的正式契約，銀行將在有效期內(nèi)，按照雙方約定的金額、利率，隨時準(zhǔn)備應(yīng)客戶的要求向其提供信貸服務(wù)，并收取一定的承諾傭金。（P240）3、 外匯期貨：貨幣期貨又稱外匯期貨或外幣期貨，是指在集中性交易市場以公開競價的方式進(jìn)行的外匯期貨合約的交易。（ P236）簡答題：1、 什么是表外業(yè)務(wù)？它有什么特點(diǎn)？商業(yè)銀行為什么要發(fā)展表外業(yè)務(wù)？（P209）表外業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行從事的，按通行的會計(jì)準(zhǔn)則不列入資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)

23、，不影響其資產(chǎn)負(fù)債總額，但能影響銀行當(dāng)期損益，改變銀行資產(chǎn)報酬率的經(jīng)營活動。表外業(yè)務(wù)的特點(diǎn)：靈活性大，規(guī)模龐大，交易集中，盈虧巨大，透明度低。流動性風(fēng)險、利率風(fēng)險、信貸風(fēng)險、投資風(fēng)險、匯率風(fēng)險、資本風(fēng)險表外業(yè)務(wù)的發(fā)展原因： （一）規(guī)避資本管制，增加盈利來源。（二）適應(yīng)金融環(huán)境的變化。（三）轉(zhuǎn)移和分散風(fēng)險。（四）適應(yīng)客戶對銀行服務(wù)多樣化的需要。（五）銀行自身擁有的有利條件促使銀行發(fā)展表外業(yè)務(wù)。（六）科技進(jìn)步推動了銀行表外業(yè)務(wù)。2、貸款承諾有哪些類型？商業(yè)銀行從事貸款承諾業(yè)務(wù)有何意義？（P240）貸款承諾類型：定期貸款承諾、備用貸款承諾（直接的備用承諾、遞減的備用承諾、可轉(zhuǎn)換的備用承諾）、循環(huán)貸款

24、承諾。貸款承諾的意義：貸款承諾為借款人提供了較大的靈活性。獲得貸款承諾以后，借款人可以根據(jù)在自身的經(jīng)營情況，靈活的決定使用貸款金額、期限，從而達(dá)到有效、合理的使用資金，減少資金冗余。同時，貸款承諾保證了借款人在需要資金時有資金來源，提高了其資信度，從而可以使其在融資市場上處于一個十分有利的地位，降低融資成本。貸款承諾為銀行提供了較高的盈利性。在一般情況下，借款人只是把貸款承諾作為一個后備性的保障，而不會經(jīng)常使用。因此銀行在不需要動用資金的情況下，僅憑信譽(yù)實(shí)力就可獲得收入。2、 貸款出售有哪些類型？商業(yè)銀行為何要從事貸款出售業(yè)務(wù)？（P242）類型 ：更改、轉(zhuǎn)讓、參與。原因：對于出售貸款的銀行來講

25、，貸款出售首先具有較高的盈利性。其次，貸款出售實(shí)現(xiàn)了銀行資產(chǎn)的流動性。此外，貸款出售還便于回避管制。對于購買貸款的銀行來講，貸款出搜首先有助于事先分散化的貸款組合。其次，購買其他銀行出售的貸款開辟了新的投資領(lǐng)域。對于借款人來講，貸款出售促進(jìn)了融資的便利性。第九章其他業(yè)務(wù)名詞解釋：1、 匯款結(jié)算：匯款結(jié)算分為國內(nèi)匯兌和國外匯款。國內(nèi)匯兌是指匯款人委托銀行將其款項(xiàng)匯給收款人的結(jié)算方式。凡企業(yè)、 單位和個人的各種款項(xiàng)結(jié)算，均可采用匯兌結(jié)算方式。匯兌分為信匯和電匯兩種，由匯款人選擇使用。國外匯款是指商業(yè)銀行憑借自己的資信，通過國外分支行或代理行之間的的資金劃撥，為各類客戶辦理匯款授受或了結(jié)債權(quán)債務(wù)關(guān)系

26、的一種業(yè)務(wù)，分為順匯和逆匯。（ P257）2、托收結(jié)算：分為國內(nèi)托收結(jié)算和國際托收結(jié)算。國內(nèi)托收結(jié)算包括：a.托收承付。指根據(jù)購銷合同根據(jù)有收款人發(fā)貨后委托銀行向異地付款人收取款項(xiàng)，由付款人向銀行承認(rèn)付款的結(jié)算方式。b.委托收款。只收款人委托銀行向付款人收取款項(xiàng)的結(jié)算方式。國際托收結(jié)算是指債權(quán)人向國外債務(wù)人收取款項(xiàng)而向其開發(fā)匯票，并委托銀行代收的一支能夠結(jié)算方式。（ P268）3、 投資銀行業(yè)務(wù)：是指商業(yè)銀行為客戶提供財務(wù)咨詢、擔(dān)任投資顧問、從事企業(yè)產(chǎn)權(quán)交易和收購、兼并、重組等中介性服務(wù)的行業(yè)。（ P277）簡答題：1、 簡述銀行支付結(jié)算現(xiàn)代化系統(tǒng)發(fā)展的內(nèi)容。2、 商業(yè)銀行為什么要發(fā)展代理業(yè)務(wù)

27、？你認(rèn)為中國的商業(yè)銀行應(yīng)怎樣發(fā)展代理業(yè)務(wù)？代理業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行實(shí)現(xiàn)利潤最大化的需要。銀行是企業(yè)，以提供服務(wù)追求利潤最大化為目的，我國商業(yè)銀行傳統(tǒng)資產(chǎn)負(fù)債業(yè)務(wù)資產(chǎn)品種單一、質(zhì)量低下、籌資成本高；同時，受人民幣匯率改革的影響，存貸利差越來越小，利差收益提高困難，靠傳統(tǒng)資產(chǎn)負(fù)債業(yè)務(wù)維持生存發(fā)展越來越困難。因此，必須尋找新的利潤增長點(diǎn)。中間業(yè)務(wù)不僅可以改善資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)、分散風(fēng)險，而且通過增強(qiáng)服務(wù)創(chuàng)造效益，已經(jīng)成為商業(yè)銀行收益的 重要來源。發(fā)展中間業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行實(shí)現(xiàn)利潤最大化的需要。代理業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行經(jīng)營發(fā)展的需要。按照巴塞爾協(xié)議，銀行的資本對風(fēng)險資產(chǎn)比率達(dá)8%， 這就要求商業(yè)銀行必須增加資本儲備，這必然

28、影響銀行盈利。中間業(yè)務(wù)具有成本低、收益高、風(fēng)險小的優(yōu)勢，有助于商業(yè)銀行積累大量資本，增強(qiáng)競爭能力，是商業(yè)銀行未來發(fā)展和競爭的主要陣地。第十一章商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債表管理策略名詞解釋：1、 自償性貸款：資產(chǎn)管理思想可以追溯到18 世紀(jì)英國商業(yè)銀行所遵循的確定銀行資金分配方憲法的理論，即商業(yè)性貸款理論。該理論認(rèn)為商業(yè)銀行在分配資金是應(yīng)著重考慮保持高度的流動性，這是因?yàn)殂y行的主要資金來源是流動性很高的活期存款。由于存款決定是外在的，因此，銀行的資金的運(yùn)用只能是短期的工商企業(yè)周轉(zhuǎn)性貸款。這種貸款期限較短，且以真實(shí)的商業(yè)票據(jù)作為貸款的抵押，這些票據(jù)到期后會形成資金自動償還，所以這種理論被稱為自償性貸款理論和

29、真實(shí)票據(jù)理論。（ P209）2、 2、一級準(zhǔn)備：現(xiàn)金具有最強(qiáng)的流動性，能夠隨時滿足流動性需要，因而現(xiàn)金資產(chǎn)又被 稱作商業(yè)銀行的第一準(zhǔn)備或一級準(zhǔn)備。3、 融資缺口：由利率敏感資產(chǎn)和利率敏感負(fù)債之間的差額來表示，即：PG=RSA - RSL融資缺口有零缺口、正缺口、負(fù)缺口三種狀態(tài)。a.零缺口：利率敏感資產(chǎn)等于利率敏感負(fù)債，利率風(fēng)險處于“免疫”狀態(tài)。b.正缺口：利率敏感資產(chǎn)大于利率敏感負(fù)債，處于利率敞口的該部分資金使得銀行在利率上升時獲利，利率下降使受損。c.負(fù)缺口：利率敏感資產(chǎn)小于利率敏感負(fù)債，利率風(fēng)險敞口使得銀行在利率上升時受損，利率下降受獲 利。 （P315） 簡答題： 1、 商業(yè)銀行管理理論

30、中，資產(chǎn)管理思想與負(fù)債管理思想各自強(qiáng)調(diào)的管理重心和所處的環(huán)境差異是什么？ 資產(chǎn)管理思想是傳統(tǒng)的商業(yè)銀行管理思想。早期商業(yè)銀行家認(rèn)為銀行的負(fù)債主要取決于客戶的存款，銀行對此沒有決定權(quán)，是被動的。而商業(yè)銀行可以主動安排自己的資金運(yùn)用，合理安排資產(chǎn)結(jié)構(gòu)獲得利潤，并把資產(chǎn)管理作為管理的重點(diǎn)。隨著經(jīng)濟(jì)發(fā)展，經(jīng)歷了商業(yè)貸款理論、可轉(zhuǎn)換理論、預(yù)期收入理論三個階段。負(fù)債管理思想產(chǎn)生于20 世紀(jì) 60 年代，世界經(jīng)濟(jì)進(jìn)入一個發(fā)展的黃金時期，對資金需求急劇增加，金融業(yè)的競爭加劇使商業(yè)銀行不得不尋求新的資金來源，以滿足資金的大量需求，管理重點(diǎn)逐漸轉(zhuǎn)移到負(fù)債方面。二者環(huán)境差異主要是資金的需求狀況不同，負(fù)債管理思想的環(huán)境是資金需求急劇增加的條件下產(chǎn)生的。20 世紀(jì) 70 年代后期，產(chǎn)生了資產(chǎn)負(fù)債綜合管理思想，主要是由于市場利率大幅度上升，負(fù)債的成本上升，風(fēng)險加大。資產(chǎn)負(fù)債綜合管理思想是從資產(chǎn)和負(fù)債兩個方面綜合考慮，保證資產(chǎn)的流動性、安全性和收益性有機(jī)統(tǒng)一。2、 二級準(zhǔn)備在銀行資產(chǎn)組合中的意義和作用是什么？二級準(zhǔn)備在收益性、流動性方面介于貸款資產(chǎn)和現(xiàn)金資產(chǎn)之間。商業(yè)銀行持二級準(zhǔn)備金的目的主要是必要時出售這類資產(chǎn)獲取流動性，并非由此獲得利潤。3、 當(dāng)預(yù)測利率處于不同德