潤鼎玫瑰產(chǎn)業(yè)園建設(shè)項目

1、潤鼎玫瑰產(chǎn)業(yè)園項目建議書潤鼎農(nóng)業(yè)科技發(fā)展（江蘇）有限公司二o年十二月目錄一、項目概況 1二、項目建設(shè)單位 7三、項目建設(shè)的必要性及意義 8四、規(guī)劃布局 10五、工藝技術(shù)方案 12六、經(jīng)濟效益 15七、社會效益及生態(tài)效益 19八、結(jié)論與建議 20、項目概況1、項目名稱：潤鼎玫瑰產(chǎn)業(yè)園建設(shè)項目2、建設(shè)性質(zhì)：新建項目3、企業(yè)法人：法人代表： 林建考 139522988884、項目負責(zé)人：項目負責(zé)人：袁峰 130139896665、辦公地點：徐州市中山北路 29 號樓國貿(mào)大廈 6A16、建設(shè)地點：江蘇省徐州市銅山縣張集鎮(zhèn)姥廟村7、項目建設(shè)目標(biāo)：為貫徹黨的“十七大”精神和落實徐州市國民經(jīng)濟和社會發(fā)展規(guī)劃

2、要求；緊密結(jié)合徐州市“十二五”規(guī)劃、農(nóng)業(yè)及農(nóng)村 “十二五”規(guī)劃；在充分調(diào)查、了解當(dāng)?shù)鼗旧鷳B(tài)特征和農(nóng)業(yè)產(chǎn) 業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整的基礎(chǔ)上，按照“高起點、高標(biāo)準(zhǔn)、高品位”的建設(shè) 方針，根據(jù)因地制宜、統(tǒng)籌規(guī)劃、合理布局、重點突出、分步實 施，市場調(diào)節(jié)的原則，堅持都市農(nóng)業(yè)、新農(nóng)村建設(shè)、休閑旅游發(fā) 展及和諧社會建設(shè)的“四位一體”，積極發(fā)展休閑旅游觀光農(nóng) 業(yè)。通過建立“農(nóng)業(yè) +科技 +休閑”的模式，建設(shè)成為功能復(fù)合、 經(jīng)濟高效、科技先進、體制創(chuàng)新、生態(tài)優(yōu)良、景觀美好的集農(nóng)業(yè) 示范、科普教育和休閑觀光為一體的玫瑰產(chǎn)業(yè)化示范園。 通過 調(diào)查研究，我們從國際市場和國內(nèi)市場進行分析，發(fā)現(xiàn)了市場對 玫瑰的大量需求，現(xiàn)在處于供

3、不應(yīng)求的狀態(tài)。一方面國際國內(nèi)市 場對玫瑰和玫瑰制品需求量迅速增加， 另一方面玫瑰和玫瑰制品 產(chǎn)量的不足，造成了巨大的供需矛盾。因此，在我國發(fā)展玫瑰項 目，屬于朝陽產(chǎn)業(yè)，商機無限。同時，隨著人們生活水平的提高，對生活品質(zhì)的要求也越來 越高，發(fā)展以玫瑰文化為主題的項目較為新穎，必將吸引人們的 眼球，得到人們的肯定和喜愛。6、項目建設(shè)功能定位 項目建設(shè)包括五大功能區(qū)， 其中玫瑰加工區(qū)與其他功能區(qū)分 開建設(shè)，具體功能分區(qū)如下：（1）玫瑰種植示范區(qū)；（2）玫瑰加工區(qū)；(3) 產(chǎn)品展示交易區(qū)；(4) 觀光旅游區(qū)；(5) 科研辦公區(qū)。7、項目建設(shè)內(nèi)容與規(guī)模(1 )建設(shè)規(guī)模潤鼎玫瑰產(chǎn)業(yè)園建設(shè)項目規(guī)劃總占地面積

4、3萬畝，其中一期工程占地175萬平方米。表1-1一期工程功能分區(qū)占地面積表序號分區(qū)名稱占地面積 (萬平方米)占總面積比重(%1玫瑰種植示范區(qū)6034.302玫瑰加工區(qū)158.573產(chǎn)品展示交易區(qū)179.714觀光旅游區(qū)7341.715科研辦公區(qū)105.71合計175100.0(2)建設(shè)內(nèi)容一期工程主要建設(shè)內(nèi)容一覽表單位：萬元序號工程或費用名稱建筑 工程費設(shè)備 購置費安裝 工程費其他 費用合計1工程費用6124.33200.23200.09136.81.1玫瑰種植園區(qū)30680.00.00.03068.01.1.1種植區(qū)1216.60.01216.61.1.2大棚區(qū)1140.00.01140.0

5、1.1.3高科技溫室711.90.0711.91.2加工區(qū)400.60.00.00.0400.61.2.1加工廠房270.00.0270.01.2.2倉庫用房60.060.01.2.3其他輔助用房70.60.070.61.3展示交易區(qū)135.00.00.00.0135.01.3.1品種展示廳45.045.01.3.2交易大廳90.090.01.4觀光旅游區(qū)1916.30.00.00.01916.31.4.1景觀旅游區(qū)789.5789.51.4.2休閑娛樂區(qū)708.9708.91.4.3玫瑰園婚慶基地417.8417.81.5辦公科研區(qū)288.00.00.00.0288.01.5.1辦公用房10

6、8.0108.01.5.2科技研發(fā)中心180.0180.01.6設(shè)備工程及輔助設(shè)施0.03200.23200.03520.21.6.1基地灌溉設(shè)施1045.0104.51149.51.6.2標(biāo)準(zhǔn)大棚配備設(shè)備895.189.5984.71.6.3玫瑰油加工生產(chǎn)線953.395.31048.61.6.4休閑娛樂設(shè)備92.827.8306.21.6.5辦公設(shè)備28.32.831.2&項目投資估算與資金籌措項目總投資估算約9.8億元，其中一期工程1.2億元，二期 工程 4.1 億元，三期工程 4.5 億元。本項目一期工程估算為 1.2 億元。其中：工程費用為 9136.8 萬元，占總投資的 76.14

7、% ； 工程建設(shè)其他費用為 1440 萬元，占總投資的 12.00%； 預(yù)備費用為 529.2 萬元，占總投資的 4.41%； 建設(shè)期利息 120 萬元，占總投資的 1.00%； 流動資金為 774 萬元，占總投資的 6.45%。項目所需資金計劃申請國家補助資金 2400 萬元，銀行貸款 3600 萬元，項目建設(shè)單位自籌資金 6000 萬元。9、項目主要技術(shù)經(jīng)濟指標(biāo)項目建成并達產(chǎn)后：總收入：年平均 10681.3 萬元，達產(chǎn)期 10973.95 萬元。 總成本費用：年平均為 5713.65 萬元。年上繳稅金： 年均營業(yè)稅 548.7 萬元，城市建設(shè)維護費 27.45 萬元，教育費附加 16.4

8、5 萬元，年均所得稅 1084.3 萬元。年稅后利潤：稅后利潤為收入減去總成本、稅收等，年稅后利潤為 3252.85 萬元。財務(wù)凈現(xiàn)值：稅前32620.4萬元（基準(zhǔn)收益率=6%）,稅后22922萬元（基準(zhǔn)收益率=6%）。全部投資回收期：稅前：動態(tài) 2.43 年（含建設(shè)期）投資內(nèi)部收益率：稅前26.29%，稅后21.06%。序號科目單位指標(biāo)備注1項目報批總投資萬元19000.01.1建設(shè)投資萬元17584.11.2建設(shè)期利息萬元189.751.3流動資金萬元1226.152年均收入萬元10681.33年均總成本萬元5713.653.1年均固定成本萬元1905.03.2年均可變成本萬元3808.7

9、4年均經(jīng)營成本萬元4799.955年均利稅總額萬元4967.655.1年均營業(yè)稅金及附加萬元576.85.2年均利潤總額萬元4390.855.3年均增值稅萬元0.06財務(wù)內(nèi)部收益率%21.6稅后7財務(wù)凈現(xiàn)值萬元22922.0稅后8稅后投資回收期年2.78含建設(shè)期9財務(wù)內(nèi)部收益率%26.29十、力、八 稅刖10財務(wù)凈現(xiàn)值萬元32620.4十、力、八 稅刖11總投資收益率%23.3212投資利稅率%26.1513項目資本金凈利潤率%28.3914盈虧平衡點%30.2615資產(chǎn)負債率%30.94二、項目建設(shè)單位項目建設(shè)單位：潤鼎農(nóng)業(yè)科技發(fā)展（江蘇）有限公司 潤鼎農(nóng)業(yè)科技發(fā)展（江蘇）有限公司是由江蘇省

10、工商行政管 理局注冊的一家從事現(xiàn)代有機農(nóng)業(yè)、 綠色農(nóng)業(yè)暨特種種植、 研發(fā)、 加工、生產(chǎn)經(jīng)營的專業(yè)化企業(yè)。注冊資金 1000 萬元。目前投資 規(guī)模達到 3600 萬元，現(xiàn)有員工 210 人，其中專業(yè)技術(shù)人員 28 人。 采用“公司 +基地 +農(nóng)戶”的產(chǎn)業(yè)化發(fā)展模式，終身致力于綠色生 態(tài)農(nóng)業(yè)的開發(fā)及生態(tài)健康旅游環(huán)保理念推廣的現(xiàn)代發(fā)展科技型 企業(yè)。公司以現(xiàn)代有機農(nóng)業(yè)產(chǎn)品的研發(fā)、中試、種植、加工及特種 經(jīng)濟作物的推廣為基礎(chǔ)產(chǎn)業(yè)；引進和開發(fā)了高產(chǎn)、穩(wěn)產(chǎn)、抗性適 應(yīng)性強的優(yōu)良新品種潤鼎玫瑰種苗， 并由南京林業(yè)大學(xué)等國內(nèi)相 關(guān)重點院校提供技術(shù)指導(dǎo)， 在徐州銅山區(qū)張集鎮(zhèn)姥廟村擁有 3000 畝荒山進行示范玫瑰

11、種植， 可直接向種植農(nóng)戶提供優(yōu)良的玫瑰 種苗，實現(xiàn)示范種植 2000 畝。以玫瑰文化為特色，建設(shè)種植基 地3萬畝，輻射種植 5萬畝。玫瑰產(chǎn)業(yè)園生產(chǎn)、銷售、展示、科 普，以休閑農(nóng)業(yè) 、觀光農(nóng)業(yè)、精致農(nóng)業(yè)、生態(tài)農(nóng)業(yè)、婚慶基地為一體的多功能綜合性玫瑰創(chuàng)意農(nóng)業(yè)項目將人們有效地科技和人文要素融入農(nóng)業(yè)生產(chǎn)，進一步拓展農(nóng)業(yè)功能、整合資源，把傳 統(tǒng)農(nóng)業(yè)發(fā)展為融生產(chǎn)、生活、生態(tài)為一體的現(xiàn)代農(nóng)業(yè)，公司以傳 播科技為本，幫農(nóng)民致富為任，竭成為廣大農(nóng)村、農(nóng)民服務(wù)，已 形成公司十基地十農(nóng)戶的發(fā)展模式，通過農(nóng)業(yè)科技推廣、農(nóng)業(yè)科技知識普及教育以及由此產(chǎn)生的有機種植、有機加工、特色農(nóng) 產(chǎn)品觀賞為一體的休閑觀光農(nóng)業(yè)價值鏈活動，

12、通過休閑觀光架設(shè)城市與鄉(xiāng)村有效溝通的橋梁。努力推進當(dāng)?shù)剞r(nóng)業(yè)合作組織的規(guī)范化規(guī)?；\營，壯大農(nóng)村集體經(jīng)濟實力，帶動農(nóng)民增收致富， 使當(dāng)?shù)厝鮿?、低效、落后的傳統(tǒng)農(nóng)業(yè)改造為朝陽產(chǎn)業(yè)，富民產(chǎn)業(yè),幸福產(chǎn)業(yè)，推進當(dāng)?shù)剞r(nóng)業(yè)由生產(chǎn)為主轉(zhuǎn)向生產(chǎn)、生活、生態(tài)的并 重的形態(tài)，實現(xiàn)城鄉(xiāng)一體，持續(xù)協(xié)調(diào)，和諧發(fā)展。三、項目建設(shè)的必要性及意義建設(shè)潤鼎玫瑰產(chǎn)業(yè)園建設(shè)項目，是將生態(tài)學(xué)原理運用于現(xiàn)代農(nóng)業(yè)和休閑觀光業(yè)的一種示范，對促進區(qū)域農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展，調(diào)整 農(nóng)村產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)和改善農(nóng)業(yè)生產(chǎn)環(huán)境，加速農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化進程和帶動城鄉(xiāng)經(jīng)濟的全面發(fā)展，加快社會主義新農(nóng)村建設(shè)步伐，促進農(nóng)村 經(jīng)濟社會和生態(tài)環(huán)境可持續(xù)發(fā)展，都具有重要的實際意義。玫瑰是愛、

13、愛情、浪漫的國際通用語言，玫瑰文化有著豐富 的東、西方文化內(nèi)涵，有較高的文化價值。挖掘玫瑰豐富的東、 西方文化內(nèi)涵，以“愛”與“情” 為主線，演繹人間愛情、親 情、友情與純美的科技園區(qū)和主題公園， 同時融入當(dāng)?shù)匚幕愿瘢?圍繞玫瑰打造以“愛情、 浪漫、 和諧、 團結(jié)”為主題的相關(guān)文化、 商業(yè)、旅游產(chǎn)品。做到在唯美的愛情里飽含浪漫，高格調(diào)的浪漫 情懷里盡含“和諧、團結(jié)”的時代主題。打造一個城市的玫瑰文 化景區(qū)， 打造一個玫瑰花海洋中的“玫瑰之都”、 “浪漫之都”、 “戀城之都”，打造針對婚姻市場、愛情市場和玫瑰浪漫市場的 玫瑰文化產(chǎn)業(yè)，使其成為該地區(qū)文化支撐和旅游核心項目。在項 目的后期可發(fā)展玫

14、瑰園的休閑、度假、旅游觀光的第三產(chǎn)業(yè)，意 在豐富當(dāng)?shù)厝藗兊木裆睢１卷椖堪芽沙掷m(xù)發(fā)展放在十分突出的地位， 堅持保護環(huán)境和 保護資源的基本國策。通過各個功能區(qū)的合理布局，正確處理經(jīng) 濟發(fā)展同人口、 資源、 環(huán)境的關(guān)系， 促進人與自然的協(xié)調(diào)與和諧。 加強對資源的規(guī)劃、管理、保護和合理利用，堅持資源合理開發(fā) 與節(jié)約并重，增強資源對經(jīng)濟、社會可持續(xù)發(fā)展的保障能力。生態(tài)市這張綠色名片是城市無形資產(chǎn)， 對于區(qū)域經(jīng)濟發(fā)展來 講至關(guān)重要，通過項目的建設(shè)，可以進一步優(yōu)化城市形象，擴大 銅山縣知名度，增強競爭力和招商引資力度，全面促進銅山縣經(jīng)濟發(fā)展，加速與國際接軌建設(shè)現(xiàn)代農(nóng)業(yè)是加快發(fā)展、富民強國、全面建設(shè)小康社

15、會的 迫切要求。提高生態(tài)環(huán)境質(zhì)量，是提高人民生活水平和生活質(zhì)量 的重要標(biāo)志，是全面建設(shè)社會主義新農(nóng)村的重要內(nèi)容。本項目的 建設(shè)有助于推動銅山縣社會主義新農(nóng)村建設(shè)，實現(xiàn)“生產(chǎn)發(fā)展、 生活寬裕、鄉(xiāng)風(fēng)文明、村容整潔、管理民主”。通過建設(shè)潤鼎玫 瑰產(chǎn)業(yè)園建設(shè)項目，將使當(dāng)?shù)剞r(nóng)業(yè)生產(chǎn)能力不斷得到加強，農(nóng)民 生產(chǎn)和生活環(huán)境不斷得到改善，農(nóng)民收入不斷提高，城鄉(xiāng)差距不 斷消除，進一步加快社會主義新農(nóng)村建設(shè)步伐。四、規(guī)劃布局1、項目功能定位為了實現(xiàn)項目建設(shè)總體目標(biāo)， 示范區(qū)功能定位為以下五個方 面。（1）玫瑰種植示范區(qū)；（2）玫瑰加工區(qū)；（3）產(chǎn)品展示交易區(qū)；（4）觀光旅游區(qū)；5）科研辦公區(qū)。2、主要功能（1）展

16、示示范功能玫瑰產(chǎn)業(yè)園將立足農(nóng)業(yè)科技前沿， 把國內(nèi)外先進適用的玫瑰設(shè)施栽培、節(jié)水灌溉、生物技術(shù)等農(nóng)業(yè)高新技術(shù)，引進項目應(yīng)用 和示范，將園區(qū)建設(shè)成一個開放式現(xiàn)代玫瑰種植示范基地。（2）玫瑰加工功能 加工區(qū)與其他功能區(qū)分開建設(shè)， 主要加工玫瑰系列產(chǎn)品 玫瑰精油、藥品、保健品、玫瑰化妝品、玫瑰香水、玫瑰花茶、 玫瑰酒水飲料、玫瑰休閑食品、玫瑰家紡等。（ 3）生態(tài)旅游休閑功能玫瑰文化創(chuàng)意園的定位是打造一個城市的玫瑰文化景區(qū)， 打 造一個玫瑰花海洋中的“玫瑰城市”，打造針對婚姻市場、愛情 市場和玫瑰浪漫市場的玫瑰文化產(chǎn)業(yè)。 使其成為該地區(qū)文化支撐 和旅游核心項目。項目區(qū)的建設(shè)在理念上， 體現(xiàn)了現(xiàn)代農(nóng)業(yè)與傳

17、統(tǒng)農(nóng)業(yè)與農(nóng)村文化的結(jié)合；在項目布局上，將新建農(nóng)林項目有機地融入項目區(qū) 的自然景觀中去，并與周邊現(xiàn)有的旅游景點構(gòu)成一體。示范區(qū)一 方面通過農(nóng)業(yè)設(shè)施建設(shè)、新技術(shù)的應(yīng)用和優(yōu)質(zhì)農(nóng)產(chǎn)品的四季生 產(chǎn)，充分體現(xiàn)了現(xiàn)代農(nóng)業(yè)的內(nèi)涵。另一方面通過植樹造林綠化荒 山荒坡，建設(shè)農(nóng)業(yè)科普種植觀賞園，為市民提供一處融科學(xué)性、 藝術(shù)性、文化性、參與性于一體的現(xiàn)代農(nóng)業(yè)休閑觀光景區(qū)。(4)服務(wù)都市功能潤鼎玫瑰產(chǎn)業(yè)園不僅具有農(nóng)業(yè)示范、休閑旅游和精品生產(chǎn)功能，而且還具有信息交流、產(chǎn)品展示、科普教育、農(nóng)事體驗、技 術(shù)培訓(xùn)等功能。各種功能之間的相互支撐，相互銜接和有機結(jié)合，將示范區(qū)建設(shè)成一個集生產(chǎn)、示范、培訓(xùn)、交流、觀光于一體的 新型

18、農(nóng)業(yè)示范園。五、工藝技術(shù)方案1、玫瑰鮮切花生產(chǎn)流程及技術(shù)要求栽植養(yǎng)護-栽植養(yǎng)護過程中要保證枝形通直，花大、色彩豐富艷麗，無病蟲害，適時進行整形修剪。切花應(yīng)在適宜的時期進行采收，采收過早或過晚，都會影響切花的觀賞壽命，在能保證開花的前提下，應(yīng)盡早采收。預(yù)處理要改善開花品質(zhì)，延長花期，預(yù)處理常采用蔗糖和硫代硫酸銀(如以玫瑰為例，可在20C時，用10%左右的蔗糖處理 4小時)。包裝、貯藏運輸要盡量減少花的機械損傷或水的損失，保持花最佳的新鮮狀態(tài)，所選包裝應(yīng)盡可能的適 應(yīng)產(chǎn)品、運輸方法及市場。本公司已掌握鮮切花生產(chǎn)每個環(huán)節(jié)的技術(shù)，鮮切花的產(chǎn)量隨著種植基地的擴大而不斷地增加。2、玫瑰干花蕾生產(chǎn)流程及技術(shù)

19、要求栽植養(yǎng)護倔花蕾米收加工干燥處理玫瑰花蕾的烘干設(shè)備要求：需寬敞、明亮、通風(fēng)、地面用水 泥抹平、面積大約 100平方米的廠房 1處，在廠房內(nèi)靠一側(cè)建 有長8米、寬4米、高2.5米的加工車間。車間內(nèi)間距均勻的 安裝3排共36個高1.7米、直徑約10厘米的熱氣筒，每個熱 氣筒單面有9行出氣孔，每行6個孔眼?？考庸な覊Ρ趦蓚?cè)各安一排單面出氣孔的熱氣筒，出氣孔背向墻壁；中間一排是雙面 出氣孔的熱氣筒，它把加工車間分隔成兩個烘干室，每個烘干室 在地面上都留有經(jīng)過地下排氣管道通向廠房隔壁的排氣口，加工過程中烘干室內(nèi)產(chǎn)生的潮氣由此排出。每個烘干室的兩頭均安有密封完好、可開關(guān)的鐵門，以便于烘干車的進出。其中一

20、扇鐵門6輛烘外面安裝有室內(nèi)溫度表，在室外便可觀測烘干室內(nèi)的溫度，以便 按需求調(diào)節(jié)溫度。每個烘干室內(nèi)順熱氣筒方向可排列放置干車；每輛烘干車長1.4米、寬1.0米、高2.2米，分為12層，有2排，可放置24個裝花蕾的算子。在加工室一墻之隔的鄰間，安裝有自動控溫調(diào)節(jié)設(shè)備，以及板式螺旋氣流烘干機和30千瓦的大冷風(fēng)機。板式螺旋氣流烘干機產(chǎn)生的高溫氣流與大冷風(fēng)機的 冷風(fēng)相混合形成溫度高達200C的干熱風(fēng)，由通風(fēng)管道送往加工車間，再由熱氣筒排出，使烘干室溫度升高，對花蕾進行加熱烘 干。加工車間正常工作時，一般情況下，室內(nèi)溫度為5095C,花蕾從進料到出料的烘干過程大約需要8小時。3、玫瑰精油生產(chǎn)流程及技術(shù)要

21、求玫瑰鮮花原有機肥料C02作為超臨界產(chǎn)品初發(fā)酵處理提取后殘渣萃取法的溶產(chǎn)品再純化產(chǎn)品玫瑰精油玫瑰精油生產(chǎn)流程圖從上面的玫瑰精油生產(chǎn)流程圖可以看出，此過程是個環(huán)保的過程，產(chǎn)品提取后的殘渣經(jīng)過發(fā)酵處理，產(chǎn)生的二氧化碳可以作為超臨界萃取法的溶劑，腐熟的殘渣可做有機肥料，供玫瑰植株的生長。在此過程中，C02超臨界萃取技術(shù)是最為關(guān)鍵的一步，工藝流程如下：工綾化槽；4.幾化泵，5,6.凈化器；化萃聰罐;1. CO）鋼瓶：2.湧化器;S 9.分離蛾；1僅凈化器從鋼瓶放出來的C02經(jīng)氣體凈化器，進入液體槽液化（般液化溫度在 05C左右，用氟里昂制冷）；然后由液泵經(jīng)預(yù)熱、凈化器打入萃取罐，減壓后，因C02溶解能

22、力下降，玫瑰精油與C02分離的殘渣從分離罐底部放出，C02從分離罐上部經(jīng)凈化器后進入液化槽循環(huán)使用。六、經(jīng)濟效益1、銷售收入本項目收入來源如下:(1) 年產(chǎn)玫瑰油1525公斤，每公斤售價5.2萬元，年收入7933.4 萬元；(2) 年產(chǎn)玫瑰花茶 13噸，每噸售價80.0萬元，年收入1040.0 萬元；(3) 年產(chǎn)玫瑰花粉 9噸，每噸售價128.0萬元，年收入1152.0 萬元；(4) 旅游、婚慶基地及餐飲收入年可收入555.9萬元。合計正常年實現(xiàn)收入10973.95萬元，經(jīng)營期年均實現(xiàn)收入10681.3 萬元。序號營業(yè)收入產(chǎn)量單價收入(萬元)1玫瑰油銷售收入1525公斤5.2萬元/公斤7933

23、.42玫瑰花茶收入13噸80萬元/噸1040.03玫瑰花粉收入9噸128萬元/噸1152.04旅游、婚慶基地及餐飲收入555.95合計10681.32、稅收項目建成后，年均上繳營業(yè)稅548.7萬元，城市維護建設(shè)稅27.45萬元，教育附加稅 16.45萬元，企業(yè)所得稅為 1084.3萬丿元。3、稅后利潤稅后利潤為產(chǎn)品銷售收入減去總成本、稅收等，年稅后利潤約為3252.85萬元。詳見附表 9:利潤及利潤分配表。4、項目損益分析在經(jīng)濟效益計算期內(nèi)，項目生產(chǎn)期銷售總收入年平均 10681.3萬元，項目總成本費用年平均為5713.65萬元，利潤總額為4390.85萬元，稅后利潤為 3252.85萬元。按

24、現(xiàn)行會計制度 規(guī)定，盈余公積金按10%提取，扣除基金后的利潤為2927.6萬元。詳見利潤及利潤分配表。5、項目財務(wù)盈利能力分析全部投資稅后內(nèi)部收益率為21.06%，財務(wù)凈現(xiàn)值為 22922.0萬元（基準(zhǔn)收益率=6%,全部投資所得稅后動態(tài)投資回收期為2.78年（含建設(shè)期）。全部投資稅前內(nèi)部收益率為26.29% ,財務(wù)凈現(xiàn)值為 32620.4萬元（基準(zhǔn)收益率=6%）,全部投資所得稅前動態(tài)投資回收期為2.45年（含建設(shè)期）。詳見附表7:項目投資現(xiàn)金流量表。表11-2 財務(wù)盈利能力指標(biāo)表指標(biāo)所得稅后所得稅前IRR21.06%26.29%NPV22922.032620.4總投資收益率 二息稅前利潤/投資

25、總額X 100%=23.32%投資利稅率=利稅總額/投資總額X 100%=26.15%資本金凈利潤率 =凈利潤/項目資本金X 100%=28.39%本項目的財務(wù)內(nèi)部收益率均大于行業(yè)基準(zhǔn)收益率，表明盈利能力滿足行業(yè)最低要求，財務(wù)凈現(xiàn)值均大于零，該項目在財務(wù)上 是可行的。6、盈虧平衡分析本項目以生產(chǎn)能力利用率來進行盈虧平衡分析，盈虧平衡點(BEP)的計算公式為:X100%年固定總成本盈虧平衡點BEP=年銷售收入-年可變成本-年營業(yè)稅金及附加=30.26%。計算結(jié)果表明，項目只要達到設(shè)計能力的30.26% ,就可以保本，由此可見，該項目的風(fēng)險較小。7、財務(wù)效益分析結(jié)論本項目的財務(wù)內(nèi)部收益率均大于行業(yè)基準(zhǔn)收益率，表明盈利能力滿足了行業(yè)最低要求，財務(wù)凈現(xiàn)值均大于零；通過盈虧分析 和敏感性分析，該項目的風(fēng)險較低。因此，該項目在財務(wù)上是可 行的七、社會效益及生態(tài)效益1、社會效益 該項目建成后，其帶來的社會效益是非常顯著