商業(yè)銀行負(fù)債的管理

1、第三章 商業(yè)銀行負(fù)債的管理主要知識(shí)點(diǎn)： 商業(yè)銀行負(fù)債的性質(zhì)商業(yè)銀行負(fù)債的性質(zhì) 商業(yè)銀行負(fù)債的構(gòu)成商業(yè)銀行負(fù)債的構(gòu)成第三章 商業(yè)銀行負(fù)債的管理l第一節(jié) 負(fù)債管理概述l第二節(jié) 存款的管理l第三節(jié) 借款的管理l第一節(jié) l負(fù)債管理概述第三章 商業(yè)銀行負(fù)債的管理第一節(jié) 負(fù)債管理概述l一、銀行負(fù)債的構(gòu)成l二、銀行負(fù)債管理的基本原則第一節(jié) 負(fù)債管理概述l資金來(lái)源分：資金來(lái)源分：l（一）存款負(fù)債l70-80。l（二）借款負(fù)債l短期借款主要有同業(yè)拆借、向中央銀行借款，回購(gòu)協(xié)議等l長(zhǎng)期借款主要有發(fā)行金融債券等。l兩者為計(jì)息負(fù)債一、銀行負(fù)債的構(gòu)成商業(yè)銀行負(fù)債構(gòu)成圖銀行負(fù)債的構(gòu)成l非計(jì)息負(fù)債（三）結(jié)算性負(fù)債：支付與提

2、取上的時(shí)間差使銀行可暫時(shí)占用客戶資金 （四）應(yīng)付款項(xiàng)：如應(yīng)付工資、應(yīng)付福利第一節(jié) 負(fù)債管理概述二、銀行負(fù)債管理的基本原則l依法籌資原則l成本控制原則l量力而行原則：考慮其經(jīng)營(yíng)效益和成本負(fù)擔(dān)能力l結(jié)構(gòu)合理原則：不同來(lái)源、不同期限第一節(jié) 負(fù)債管理概述l第二節(jié) l存款的管理第三章 商業(yè)銀行負(fù)債的管理第二節(jié) 存款的管理l一、存款的特殊性l二、存款的種類(lèi)l三、存款管理的創(chuàng)新l四、存款保險(xiǎn)一、存款的特殊性l從存款人的角度來(lái)看保本付息：風(fēng)險(xiǎn)低隨時(shí)支?。毫鲃?dòng)性高支付基礎(chǔ)：銀行卡、支票期限預(yù)定：活期、定期對(duì)象不定：社會(huì)公眾特許經(jīng)營(yíng)：監(jiān)管機(jī)構(gòu)第二節(jié) 存款的管理l從銀行的角度來(lái)看存款是銀行的象征存款是銀行重要性的主

3、要原因存款是銀行脆弱性的重要來(lái)源存款是銀行正常經(jīng)營(yíng)的重要基礎(chǔ)第二節(jié) 存款的管理二、存款的種類(lèi)（一）美國(guó)商業(yè)銀行存款種類(lèi)l1、交易賬戶、交易賬戶（1）活期存款賬戶savings accountcurrent account 1933年美國(guó)格拉斯-斯蒂格爾法，禁止支付利息，對(duì)使用支票的次數(shù)與最低存款余額則無(wú)法定限制 第二節(jié) 存款的管理（2）可轉(zhuǎn)讓支付命令賬戶 既可用于轉(zhuǎn)賬結(jié)算，又可支付利息，和支票一樣，可自由轉(zhuǎn)讓流通。第二節(jié) 存款的管理（3）超級(jí)可轉(zhuǎn)讓支付命令賬戶l存款利息較高。一般要求存款最低余額必須超過(guò)美元，而且存戶要按月支付服務(wù)費(fèi)。l2、儲(chǔ)蓄存款、儲(chǔ)蓄存款一般性儲(chǔ)蓄存款賬戶貨幣市場(chǎng)存款賬戶個(gè)

4、人退休賬戶l3、定期存款、定期存款定期存單大額可轉(zhuǎn)讓定期存單第二節(jié) 存款的管理大額可轉(zhuǎn)讓定期存單l固定面額、固定期限、可以轉(zhuǎn)讓l發(fā)行對(duì)象：居民個(gè)人和企業(yè)、事業(yè)單位。l面額大：個(gè)人：1萬(wàn)元、2萬(wàn)元、5萬(wàn)元；單位：50萬(wàn)元、100萬(wàn)元、500萬(wàn)元。l期限：3個(gè)月、6個(gè)月、12個(gè)月（1年）。l支取：不得提前支取l到期前可轉(zhuǎn)讓第二節(jié) 存款的管理（二）中國(guó)存款種類(lèi)：l1、單位結(jié)算存款:單位活期存款2、單位定期存款3、單位協(xié)定存款：超過(guò)存款額度部分，銀行將其轉(zhuǎn)入單位協(xié)定賬戶，優(yōu)惠利率計(jì)息第二節(jié) 存款的管理4、個(gè)人結(jié)算存款5、個(gè)人儲(chǔ)蓄存款“存款自愿，取款自由，存款有息，為儲(chǔ)戶保密?！钡诙?jié) 存款的管理儲(chǔ)蓄存

5、款種類(lèi)l活期儲(chǔ)蓄存款l定期儲(chǔ)蓄存款整存整取零存整取存本取息整存零取l定活兩便儲(chǔ)蓄存款第二節(jié) 存款的管理6、個(gè)人教育儲(chǔ)蓄存款l儲(chǔ)戶特定：小學(xué)四年級(jí)以上的學(xué)生存期靈活：一年、三年、六年總額控制：50-20000利率優(yōu)惠：按開(kāi)戶日期同期檔次整存整取利率利息免稅第二節(jié) 存款的管理7、個(gè)人和單位通知存款l存款人在存入款項(xiàng)時(shí)不約定存期，支取時(shí)需提前通知金融機(jī)構(gòu)一天通知存款七天通知存款第二節(jié) 存款的管理8、單位與個(gè)人保證金存款l銀行承兌匯票保證金、信用證保證金、黃金交易保證金l9、同業(yè)存放：同業(yè)及其他金融機(jī)構(gòu)存入款項(xiàng)第二節(jié) 存款的管理三、存款管理的創(chuàng)新三、存款管理的創(chuàng)新l（一）存款人存款的目的：盈利性、安全

6、性和流動(dòng)性l（二）存款產(chǎn)品的創(chuàng)新“三性”突出盈利性突出綜合服務(wù)第二節(jié) 存款的管理l（三）吸收存款方法的創(chuàng)新以貸吸存以代理收付業(yè)務(wù)吸存以理財(cái)顧問(wèn)服務(wù)吸存以認(rèn)同賬戶吸存第二節(jié) 存款的管理四、存款保險(xiǎn)（一）、定義和產(chǎn)生（二）、存款保險(xiǎn)的目的1、保護(hù)小額存款人的利益社會(huì)公正的需要（銀行不透明）、社會(huì)穩(wěn)定、銀行穩(wěn)定的需要2、創(chuàng)造公平競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境3、促進(jìn)銀行加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理27第二節(jié) 存款的管理五、商業(yè)銀行存款的定價(jià)商業(yè)銀行存款定價(jià)方法商業(yè)銀行存款定價(jià)方法目標(biāo)利潤(rùn)定價(jià)法目標(biāo)利潤(rùn)定價(jià)法邊際成本定價(jià)法邊際成本定價(jià)法市場(chǎng)滲透定價(jià)法市場(chǎng)滲透定價(jià)法高層目標(biāo)定價(jià)法高層目標(biāo)定價(jià)法 價(jià)格表定價(jià)法價(jià)格表定價(jià)法 目標(biāo)利潤(rùn)定價(jià)法目標(biāo)利

7、潤(rùn)定價(jià)法公式目標(biāo)利潤(rùn)定價(jià)法公式每項(xiàng)存款服務(wù)的單位價(jià)格每項(xiàng)存款服務(wù)的單位價(jià)格= =每單位存款的經(jīng)營(yíng)費(fèi)用每單位存款的經(jīng)營(yíng)費(fèi)用+ +每每單位存款的管理費(fèi)用單位存款的管理費(fèi)用+ +每單位存款的預(yù)計(jì)利潤(rùn)每單位存款的預(yù)計(jì)利潤(rùn) 上述公式把存款定價(jià)和銀行成本結(jié)合起來(lái)，有利于各地的上述公式把存款定價(jià)和銀行成本結(jié)合起來(lái)，有利于各地的銀行家把價(jià)格和成本更密切地配合起來(lái)，調(diào)整以前許多銀行家把價(jià)格和成本更密切地配合起來(lái)，調(diào)整以前許多免費(fèi)服務(wù)的做法。向客戶收取與存款服務(wù)相關(guān)的費(fèi)用在免費(fèi)服務(wù)的做法。向客戶收取與存款服務(wù)相關(guān)的費(fèi)用在銀行業(yè)中基本得到了認(rèn)可。銀行業(yè)中基本得到了認(rèn)可。邊際成本定價(jià)法計(jì)算公式計(jì)算公式邊際成本邊際成本

8、= =總成本變動(dòng)額總成本變動(dòng)額 = =新利率新利率新利率下吸收的存款量新利率下吸收的存款量- -舊利率舊利率 舊利率下吸收的存款量舊利率下吸收的存款量邊際成本率邊際成本率= =總成本變動(dòng)額總成本變動(dòng)額存款增量存款增量市場(chǎng)滲透定價(jià)法概述概述這是一種至少在短期內(nèi)不強(qiáng)調(diào)利潤(rùn)對(duì)成本的彌補(bǔ)，而這是一種至少在短期內(nèi)不強(qiáng)調(diào)利潤(rùn)對(duì)成本的彌補(bǔ)，而主要以迅速擴(kuò)大存款市場(chǎng)份額為目標(biāo)的一種定價(jià)方主要以迅速擴(kuò)大存款市場(chǎng)份額為目標(biāo)的一種定價(jià)方法。法。采取這種策略的銀行主要通過(guò)提供明顯高于市場(chǎng)水平采取這種策略的銀行主要通過(guò)提供明顯高于市場(chǎng)水平的高利率，或者向客戶收取遠(yuǎn)遠(yuǎn)低于市場(chǎng)標(biāo)準(zhǔn)的費(fèi)的高利率，或者向客戶收取遠(yuǎn)遠(yuǎn)低于市場(chǎng)標(biāo)

9、準(zhǔn)的費(fèi)用來(lái)吸引更多的客戶。用來(lái)吸引更多的客戶。這種方法有助于銀行快速擴(kuò)張，但通常是以利潤(rùn)的嚴(yán)這種方法有助于銀行快速擴(kuò)張，但通常是以利潤(rùn)的嚴(yán)重?fù)p失為代價(jià)的。重?fù)p失為代價(jià)的。高層目標(biāo)定價(jià)法概述概述這種方法針對(duì)客戶中高存款余額者設(shè)計(jì)。銀行家利用這種方法針對(duì)客戶中高存款余額者設(shè)計(jì)。銀行家利用精心設(shè)計(jì)的廣告方案，向事業(yè)有成的專(zhuān)業(yè)人員、業(yè)精心設(shè)計(jì)的廣告方案，向事業(yè)有成的專(zhuān)業(yè)人員、業(yè)主及其他高收入家庭提供全方位的金融服務(wù)并收取主及其他高收入家庭提供全方位的金融服務(wù)并收取較高的費(fèi)用，而對(duì)其他存款賬戶，尤其是那些低余較高的費(fèi)用，而對(duì)其他存款賬戶，尤其是那些低余額高進(jìn)出的賬戶按照盈虧平衡原理定價(jià)。額高進(jìn)出的賬戶按

10、照盈虧平衡原理定價(jià)。這種方法的優(yōu)點(diǎn)是可以抓住存款大戶，控制小額存款，這種方法的優(yōu)點(diǎn)是可以抓住存款大戶，控制小額存款，有利于控制成本，獲取較高盈利，但其缺點(diǎn)是對(duì)銀有利于控制成本，獲取較高盈利，但其缺點(diǎn)是對(duì)銀行的社會(huì)形象有一定的負(fù)面影響。行的社會(huì)形象有一定的負(fù)面影響。價(jià)格表定價(jià)法概述概述這種方法是指商業(yè)銀行將各種存款的收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)及計(jì)這種方法是指商業(yè)銀行將各種存款的收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)及計(jì)息規(guī)定列成表格，張榜公布。息規(guī)定列成表格，張榜公布。價(jià)格表按收費(fèi)條件可分為三類(lèi)：第一類(lèi)免費(fèi)定價(jià)；價(jià)格表按收費(fèi)條件可分為三類(lèi)：第一類(lèi)免費(fèi)定價(jià)；第二類(lèi)固定費(fèi)率；第三類(lèi)有條件免費(fèi)定價(jià)（參看第二類(lèi)固定費(fèi)率；第三類(lèi)有條件免費(fèi)定價(jià)（參看表表

11、3-33-3、表表3-43-4）。）。這種定價(jià)法嚴(yán)格按銀行的實(shí)際成本確定，安全可靠，這種定價(jià)法嚴(yán)格按銀行的實(shí)際成本確定，安全可靠，且透明度高。且透明度高。l第三節(jié) l借款的管理第三章 商業(yè)銀行負(fù)債的管理第三節(jié) 借款的管理l一、從“負(fù)債決定資產(chǎn)”到“資產(chǎn)決定負(fù)債”l二、短期借款的管理l三、長(zhǎng)期借款的管理l四、借款需求預(yù)測(cè)與借款方式選擇第三節(jié) 借款的管理一、從“負(fù)債決定資產(chǎn)”到“資產(chǎn)決定負(fù)債”l存款的缺陷：被動(dòng)資金來(lái)源上的被動(dòng)資金運(yùn)用上的被動(dòng)l借款的優(yōu)點(diǎn)主動(dòng)性強(qiáng)利用率高:不繳存款準(zhǔn)備金流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)低：不會(huì)提前支付非利息成本低：不用分支機(jī)構(gòu)，保管等費(fèi)用第三節(jié) 借款的管理“資產(chǎn)決定負(fù)債”經(jīng)營(yíng)模式的弊端l

12、需要以發(fā)達(dá)的金融市場(chǎng)為基礎(chǔ)l利息成本高l波動(dòng)性大借款的利率敏感性比存款高第三節(jié) 借款的管理二、短期借款的管理l期限在一年或一年以下同業(yè)拆借債券回購(gòu)大額可轉(zhuǎn)讓定期存單向中央銀行借款同業(yè)拆借期限短金額大風(fēng)險(xiǎn)低手續(xù)簡(jiǎn)便lSHIBOR：上海銀行間同業(yè)拆放利率（Shibor）39第三節(jié) 借款的管理40第三節(jié) 借款的管理大額可轉(zhuǎn)讓定期存單個(gè)人：1、2、5萬(wàn)企業(yè)和單位：50、100、500萬(wàn)元期限：3個(gè)月、6個(gè)月和1年向中央銀行借款兩種途徑l再貼現(xiàn)l再貸款41第三節(jié) 借款的管理三、長(zhǎng)期借款l一般采用發(fā)行金融債券的形式進(jìn)行：普通金融債券次級(jí)金融債券:清償順序列于商業(yè)銀行其他負(fù)債之后、先于商業(yè)銀行股權(quán)資本的債券

13、。 42第三節(jié) 借款的管理長(zhǎng)期借款之一：普通金融債券l優(yōu)勢(shì)利用率高:不繳存款準(zhǔn)備金穩(wěn)定：期限長(zhǎng)廣告宣傳效應(yīng)促進(jìn)管理：二級(jí)市場(chǎng)上的交易價(jià)格反映銀行的經(jīng)營(yíng)狀況43第三節(jié) 借款的管理長(zhǎng)期借款之二：次級(jí)債券l意義：期限比較長(zhǎng)可計(jì)入銀行附屬資本，能提高資本充足率廣告宣傳效應(yīng)市場(chǎng)約束作用：比普通金融債券更強(qiáng)44第三節(jié) 借款的管理長(zhǎng)期借款之三：混合資本債券l帶有一定股本性質(zhì)，又帶有一定債務(wù)性質(zhì)l可按一定標(biāo)準(zhǔn)計(jì)入銀行附屬資本，期限更長(zhǎng)、穩(wěn)定性更高、風(fēng)險(xiǎn)更高45第三節(jié) 借款的管理長(zhǎng)期借款之四：可轉(zhuǎn)換債券l在一定條件可以轉(zhuǎn)換成股份的公司債券。債權(quán)性、股權(quán)性、可轉(zhuǎn)換性l利率一般低于普通債券的利率l可轉(zhuǎn)換債券在達(dá)到一

14、定條件以后，可以按照一定標(biāo)準(zhǔn)計(jì)入商業(yè)銀行的附屬資本。46第三節(jié) 借款的管理四、借款需求預(yù)測(cè)與借款方式選擇l（一）借款需求的預(yù)測(cè)銀行總體資金需求的預(yù)測(cè)和存款資金的預(yù)測(cè)第三節(jié) 借款的管理四、借款需求預(yù)測(cè)與借款方式選擇l（二）借款方式選擇資金需求特征：短期用同業(yè)拆借；長(zhǎng)期發(fā)行次級(jí)債券借款成本：利息成本和籌資成本借款風(fēng)險(xiǎn)：利率風(fēng)險(xiǎn)與履約風(fēng)險(xiǎn)市場(chǎng)狀況：銀行條件:小銀行短期融資，大銀行適于長(zhǎng)期融資監(jiān)管規(guī)定第三節(jié) 借款的管理第三節(jié) 商業(yè)銀行借入資金的管理本節(jié)主要知識(shí)點(diǎn)： 商業(yè)銀行借入資金的各種渠道商業(yè)銀行借入資金的各種渠道 商業(yè)銀行借入資金時(shí)應(yīng)考慮的因素商業(yè)銀行借入資金時(shí)應(yīng)考慮的因素一、商業(yè)銀行借入資金的渠

15、道 同業(yè)拆借同業(yè)拆借向中央銀行借款向中央銀行借款 歐洲貨幣市場(chǎng)借款歐洲貨幣市場(chǎng)借款同業(yè)存款同業(yè)存款回購(gòu)協(xié)議回購(gòu)協(xié)議 發(fā)行金融債券發(fā)行金融債券借入資金渠道借入資金渠道轉(zhuǎn)貼現(xiàn)轉(zhuǎn)貼現(xiàn)抵押借款抵押借款再貼現(xiàn)再貼現(xiàn)再貸款再貸款 二、借入資金時(shí)應(yīng)考慮的因素借入資金的規(guī)模l資金缺口=當(dāng)前和預(yù)期未來(lái)的貸款與投資量當(dāng)前和預(yù)期的存款量借入資金的借入資金的期限期限借入資金的借入資金的相對(duì)成本相對(duì)成本借入資金的借入資金的風(fēng)險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)借入資金的借入資金的法規(guī)限制法規(guī)限制第四節(jié) 案例分析 XXXX分行堅(jiān)持以效益為中心，分行堅(jiān)持以效益為中心，以調(diào)整負(fù)債結(jié)構(gòu)為突破口，以調(diào)整負(fù)債結(jié)構(gòu)為突破口，擴(kuò)大負(fù)債規(guī)模擴(kuò)大負(fù)債規(guī)模為出發(fā)點(diǎn)，努力

16、降低負(fù)債成本，全面提高為出發(fā)點(diǎn)，努力降低負(fù)債成本，全面提高經(jīng)營(yíng)效益，收到了較好的成效。經(jīng)營(yíng)效益，收到了較好的成效。 截至截至20082008年年1010月底，該行各項(xiàng)存款余額達(dá)月底，該行各項(xiàng)存款余額達(dá)100100億元，在億元，在全部存款中，活期占比為全部存款中，活期占比為42.16%42.16%，存款付息率為，存款付息率為2.5%2.5%。1-101-10月年該行完成利潤(rùn)月年該行完成利潤(rùn)2.42.4億元，在當(dāng)?shù)赝?lèi)型銀行名億元，在當(dāng)?shù)赝?lèi)型銀行名列前茅。列前茅。 情況介紹情況介紹案例分析（續(xù)）經(jīng)驗(yàn)之一：不斷提高創(chuàng)新產(chǎn)品，提高服務(wù)水平。實(shí)踐使經(jīng)驗(yàn)之一：不斷提高創(chuàng)新產(chǎn)品，提高服務(wù)水平。實(shí)踐使XXX

17、X分行深刻地體會(huì)到，客戶選擇銀行關(guān)鍵取決于分行深刻地體會(huì)到，客戶選擇銀行關(guān)鍵取決于其服務(wù)水其服務(wù)水平和服務(wù)質(zhì)量?jī)?yōu)劣平和服務(wù)質(zhì)量?jī)?yōu)劣。因此，它們始終把改進(jìn)和提高服務(wù)。因此，它們始終把改進(jìn)和提高服務(wù)水平當(dāng)作一件大事來(lái)抓。水平當(dāng)作一件大事來(lái)抓。經(jīng)驗(yàn)之二：夯實(shí)客戶基礎(chǔ)，培育負(fù)債持續(xù)增長(zhǎng)動(dòng)力。經(jīng)驗(yàn)之二：夯實(shí)客戶基礎(chǔ)，培育負(fù)債持續(xù)增長(zhǎng)動(dòng)力。 經(jīng)驗(yàn)之三：經(jīng)驗(yàn)之三：建立健全考核機(jī)制，有效調(diào)動(dòng)員工吸收低成本建立健全考核機(jī)制，有效調(diào)動(dòng)員工吸收低成本存款的積極性存款的積極性，運(yùn)用適度的財(cái)務(wù)激勵(lì)促進(jìn)業(yè)務(wù)發(fā)展。，運(yùn)用適度的財(cái)務(wù)激勵(lì)促進(jìn)業(yè)務(wù)發(fā)展。 經(jīng)驗(yàn)經(jīng)驗(yàn)案例分析（續(xù)）積極經(jīng)營(yíng)的具體策略措施很多。就居民儲(chǔ)蓄存款而言，首先

18、，積極經(jīng)營(yíng)的具體策略措施很多。就居民儲(chǔ)蓄存款而言，首先，必須必須重視利率高低的杠桿作用和優(yōu)質(zhì)高效的服務(wù)開(kāi)發(fā)，重視利率高低的杠桿作用和優(yōu)質(zhì)高效的服務(wù)開(kāi)發(fā)，并并針對(duì)客戶的儲(chǔ)蓄動(dòng)機(jī)設(shè)計(jì)出多樣化的儲(chǔ)蓄存款工具；其次，針對(duì)客戶的儲(chǔ)蓄動(dòng)機(jī)設(shè)計(jì)出多樣化的儲(chǔ)蓄存款工具；其次，必須做好廣告宣傳、加強(qiáng)外勤工作和合理設(shè)置網(wǎng)點(diǎn)；最后，必須做好廣告宣傳、加強(qiáng)外勤工作和合理設(shè)置網(wǎng)點(diǎn)；最后，必須注重儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)操作的現(xiàn)代化建設(shè)，提高儲(chǔ)蓄工作人員必須注重儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)操作的現(xiàn)代化建設(shè)，提高儲(chǔ)蓄工作人員的積極性、改善服務(wù)態(tài)度等。的積極性、改善服務(wù)態(tài)度等。同時(shí)，銀行應(yīng)提供全方位的信用服務(wù)，以密切銀行與企業(yè)的同時(shí)，銀行應(yīng)提供全方位的信用服務(wù)，以密切銀行與企業(yè)的關(guān)系為核心，開(kāi)發(fā)多樣化的企業(yè)存款工具，努力做到以關(guān)系為核心，開(kāi)發(fā)多樣化的企業(yè)存款工具，努力做到以貸貸引存、存貸結(jié)合，并結(jié)合銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)和中間業(yè)務(wù)引存、存貸結(jié)合，并結(jié)合銀行的資