農(nóng)村商業(yè)銀行人民幣個(gè)人銀行結(jié)算帳戶管理實(shí)施細(xì)則

1、XX農(nóng)村商業(yè)銀行人民幣個(gè)人銀行結(jié)算帳戶管理實(shí)施細(xì)則第一章總則第一條 為規(guī)范人民幣個(gè)人銀行結(jié)算帳戶的開立和使用，加強(qiáng)銀 行結(jié)算帳戶管理，維護(hù)經(jīng)濟(jì)金融秩序穩(wěn)定，根據(jù)中國人民銀行人民 幣銀行結(jié)算帳戶管理辦法，結(jié)合本行實(shí)際，制定本實(shí)施細(xì)則。第二條 本辦法所稱存款人為自然人。本辦法所稱銀行結(jié)算帳戶 是指支行（部）為存款人開立的辦理資金收付結(jié)算的人民幣活期存款 帳戶。第三條 存款人憑個(gè)人身份證件以自然人名稱開立的銀行結(jié)算 帳戶為個(gè)人銀行結(jié)算帳戶。第四條 支行（部）應(yīng)依法為存款人的銀行結(jié)算帳戶信息保密。 對個(gè)人銀行結(jié)算帳戶的存款和有關(guān)資料， 除國家法律另有規(guī)定外，有 權(quán)拒絕任何單位或個(gè)人查詢。第二章 個(gè)人銀

2、行結(jié)算帳戶的開立第五條 個(gè)人銀行結(jié)算帳戶是自然人因投資、消費(fèi)、結(jié)算等而開 立的可辦理支付結(jié)算業(yè)務(wù)的存款帳戶。 有下列情況的，可以申請開立 個(gè)人銀行結(jié)算帳戶：使用支票、信用卡等信用支付工具的。辦理匯兌、定期借記、定期貸記、借記卡等結(jié)算業(yè)務(wù)的。存款人可根據(jù)需要申請開立個(gè)人銀行結(jié)算帳戶， 也可以在已開立 的儲蓄帳戶中選擇并向開戶支行（部）申請確認(rèn)為個(gè)人銀行結(jié)算帳戶。第六條存款人根據(jù)需要可以在異地開立個(gè)人銀行結(jié)算帳戶。第七條 存款人申請開立個(gè)人銀行結(jié)算帳戶時(shí)， 應(yīng)填寫“開立個(gè) 人銀行結(jié)算帳戶申請書”，存款人簽章后，并向開戶支行（部）出具 下列證明文件：中國居民，應(yīng)出具居民身份證或臨時(shí)身份證。中國人民解

3、放軍軍人，應(yīng)出具軍人身份證件。中國人民武裝警察，應(yīng)出具武警身份證件。香港、澳門居民，應(yīng)出具港澳居民往來內(nèi)地通行證；臺灣居民， 應(yīng)出具臺灣居民來往大陸通行證或者其他有效旅行證件。外國公民，應(yīng)出具護(hù)照。法律、法規(guī)和國家有關(guān)文件規(guī)定的其他有效證件。開立個(gè)人銀行結(jié)算帳戶時(shí)，根據(jù)需要還可要求申請人出具戶口 簿、駕駛執(zhí)照、護(hù)照等有效證件。第八條 開戶支行（部）應(yīng)對存款人提交的 “開立個(gè)人銀行結(jié)算 帳戶申請書”和證明文件的真實(shí)性、完整性、合規(guī)性進(jìn)行認(rèn)真審查， 將有關(guān)證明文件的復(fù)印件留存歸檔。 申請書一式二聯(lián)， 一聯(lián)存款人留 存，一聯(lián)開戶支行（部）留存。第九條 開戶支行（部）要求存款人簽署 “個(gè)人人民幣銀行結(jié)

4、算 帳戶管理協(xié)議”，審查存款人簽章，經(jīng)辦人審核無誤后，會計(jì)主管簽 署相關(guān)意見，并分別在申請書和帳戶管理協(xié)議上加蓋業(yè)務(wù)專用章。第十條 “開立個(gè)人銀行結(jié)算帳戶申請書” 、“個(gè)人人民幣銀行結(jié) 算帳戶管理協(xié)議” 和相關(guān)文件的復(fù)印件等， 應(yīng)作為銀行結(jié)算帳戶管理 檔案，按會計(jì)檔案進(jìn)行管理。 銀行結(jié)算帳戶管理檔案的保管期限為銀 行結(jié)算帳戶撤銷后 10 年。第三章 個(gè)人銀行結(jié)算帳戶的使用第十一條 個(gè)人銀行結(jié)算帳戶用于辦理個(gè)人轉(zhuǎn)帳收付和現(xiàn)金存 取。下列款項(xiàng)可以轉(zhuǎn)入個(gè)人銀行結(jié)算帳戶：（一）工資、獎(jiǎng)金收入。（二）稿費(fèi)、演出費(fèi)等勞務(wù)收入。（三）債券、期貨、信托等投資的本金和收益。（四）個(gè)人債權(quán)或產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓收益。（五）個(gè)

5、人貸款轉(zhuǎn)存。（六）證券交易結(jié)算資金和期貨交易保證金。（七）繼承、贈(zèng)與款項(xiàng)。（八）保險(xiǎn)理賠、保費(fèi)退還等款項(xiàng)。（九）納稅退還。（十）農(nóng)、副、礦產(chǎn)品銷售收入。（十一）其他合法款項(xiàng)。第十二條 單位從其銀行結(jié)算帳戶支付給個(gè)人銀行結(jié)算帳戶的 款項(xiàng)，每筆超過 5 萬元的，應(yīng)向其開戶銀行提供下列付款依據(jù)：（一）代發(fā)工資協(xié)議和收款人清單。（二）獎(jiǎng)勵(lì)證明。（三）新聞出版、演出主辦等單位與收款人簽訂的勞務(wù)合同或支 付給個(gè)人款項(xiàng)的證明。（四）證券公司、期貨公司、信托投資公司、獎(jiǎng)券發(fā)行或承銷部 門支付或退還給自然人款項(xiàng)的證明。（五）債權(quán)或產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議。（六）借款合同。（七）保險(xiǎn)公司的證明。（八）稅收征管部門的證明。（九

6、）農(nóng)、畐V、礦產(chǎn)品購銷合同。（十）其他合法款項(xiàng)的證明。從單位銀行結(jié)算帳戶支付給個(gè)人銀行結(jié)算帳戶的款項(xiàng)應(yīng)納稅的， 稅收代扣單位付款時(shí)應(yīng)向其開戶銀行提供完稅證明。第十三條有下列情形之一的，個(gè)人應(yīng)出具本實(shí)施細(xì)則第十二條 規(guī)定的有關(guān)收款依據(jù)。（一）個(gè)人持出票人為單位的支票向開戶銀行委托收款， 將款項(xiàng) 轉(zhuǎn)入其個(gè)人銀行結(jié)算帳戶的。（二）個(gè)人持申請人為單位的銀行匯票和銀行本票向開戶銀行提 示付款，將款項(xiàng)轉(zhuǎn)入其個(gè)人銀行結(jié)算帳戶的。第十四條 單位銀行結(jié)算帳戶支付給個(gè)人銀行結(jié)算帳戶款項(xiàng)的， 支行（部）應(yīng)按第十二條、第十三條規(guī)定認(rèn)真審查付款依據(jù)或收款依 據(jù)原件，并留存復(fù)印件，按會計(jì)檔案保管。未提供付款依據(jù)或付款依

7、據(jù)不符合規(guī)定的，開戶支行（部）應(yīng)拒絕辦理。第十五條儲蓄帳戶僅限于辦理現(xiàn)金存取業(yè)務(wù)，不得辦理轉(zhuǎn)帳結(jié) 算。第十六條 開戶支行（部）應(yīng)對存款人使用帳戶情況進(jìn)行監(jiān)督， 對存款人的可疑支付應(yīng)按照中國人民銀行規(guī)定的程序及時(shí)報(bào)告。第四章罰貝U第十七條存款人開立、使用個(gè)人銀行結(jié)算帳戶，不得有下列行 為：（一）違反本實(shí)施細(xì)則規(guī)定開立個(gè)人銀行結(jié)算帳戶。（二）偽造、變造證明文件欺騙銀行開立個(gè)人銀行結(jié)算帳戶。第十八條 開戶支行（部）在個(gè)人銀行結(jié)算帳戶的使用中，不得 有下列行為：一）違反本辦法第十四條規(guī)定辦理個(gè)人銀行結(jié)算帳戶轉(zhuǎn)帳結(jié)（二）為儲蓄帳戶辦理轉(zhuǎn)帳結(jié)算。（三）違反規(guī)定為存款人支付現(xiàn)金或辦理現(xiàn)金存入。中國人民銀行當(dāng)?shù)刂胁閷?shí)有上述所列行為之一的， 按人民幣 銀行結(jié)算帳戶管理辦法規(guī)定，給予警告，并處以 5000 元以上 3 萬 元以下