農(nóng)村信用社農(nóng)村商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)施細(xì)則

1、廣東省農(nóng)村信用社合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)施細(xì)則為建立有效的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制，促進(jìn)全面合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理體 系的建立，推動(dòng)合規(guī)文化建設(shè)，保障我省各級(jí)農(nóng)村信用社 （以 下稱農(nóng)信社）依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)，根據(jù)廣東省農(nóng)村信用社合規(guī) 風(fēng)險(xiǎn)管理指導(dǎo)意見，制定本實(shí)施細(xì)則。第一條合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的原則（一）主動(dòng)原則。通過建立有效的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制，主動(dòng) 識(shí)別、評(píng)估和監(jiān)控各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，推動(dòng)農(nóng)信社 制定和完善內(nèi)部規(guī)章制度，以符合外部法律規(guī)則的要求。（二）獨(dú)立原則。合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)當(dāng)獨(dú)立于經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，獨(dú)立于經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)的績(jī)效考核，以及盡可能避免合規(guī)人員從事與其 合規(guī)管理職責(zé)可能產(chǎn)生利益沖突的其他職責(zé)等。（三）預(yù)警原則。通過一系列有效的合規(guī)

2、措施和程序，在事 前及時(shí)識(shí)別外部法律規(guī)則的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，并采取有效措施遵循 合規(guī)要求，從而最大限度地減少違規(guī)行為實(shí)際發(fā)生的可能 性。（四）動(dòng)態(tài)原則。合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理是一個(gè)動(dòng)態(tài)循環(huán)過程，應(yīng)當(dāng) 根據(jù)外部法律規(guī)則和內(nèi)部經(jīng)營(yíng)環(huán)境（包括但不限于組織架構(gòu)、業(yè)務(wù)產(chǎn)品和人員流動(dòng)等） 的變化，適時(shí)作出反應(yīng)和調(diào)整， 確保農(nóng)信社始終處于合規(guī)守法、穩(wěn)健安全的經(jīng)營(yíng)狀態(tài)。（五）系統(tǒng)原則。合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理是一項(xiàng)全面系統(tǒng)的工程，要 求全省農(nóng)信社及其員工各司其職、分工協(xié)作，分別承擔(dān)相應(yīng) 的合規(guī)職責(zé)。第二條合規(guī)部門職責(zé)合規(guī)部門是聯(lián)社內(nèi)部專司識(shí)別、評(píng)估、監(jiān)測(cè)、咨詢、報(bào)告和 控制合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，支持、協(xié)助聯(lián)社高級(jí)管理層做好合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管 理的職能部門，承

3、擔(dān)以下職責(zé)：（一）關(guān)注并持續(xù)跟蹤法律、規(guī)則和準(zhǔn)則的最新變化，正確 理解法律、規(guī)則和準(zhǔn)則的規(guī)定及其精神，準(zhǔn)確把握合規(guī)法律、 規(guī)則和準(zhǔn)則對(duì)農(nóng)信社經(jīng)營(yíng)的影響，為高級(jí)管理層提供合規(guī)建 議；（二）制定合規(guī)制度，并在合規(guī)制度核準(zhǔn)后保證其在轄內(nèi)得 到貫徹和執(zhí)行，同時(shí)對(duì)農(nóng)信社的各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)進(jìn)行事 前、事中的合規(guī)咨詢、指導(dǎo)、監(jiān)督、服務(wù)和檢查工作有效管 理合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)；（三）審核評(píng)價(jià)本聯(lián)社規(guī)章制度、 操作規(guī)程的合規(guī)性，組織、 協(xié)調(diào)和督促各業(yè)務(wù)條線和內(nèi)部控制部門對(duì)規(guī)章制度和操作 規(guī)程進(jìn)行梳理和修訂，使其符合法律、規(guī)則和準(zhǔn)則的要求；（四）協(xié)助相關(guān)培訓(xùn)和教育部門對(duì)員工進(jìn)行合規(guī)培訓(xùn)，開發(fā) 有效的合規(guī)培訓(xùn)和教育項(xiàng)目，包括新

4、員工的合規(guī)培訓(xùn)和合規(guī) 測(cè)試，以及所有員工的合規(guī)培訓(xùn)，合規(guī)人員的業(yè)務(wù)和技能培訓(xùn)等，為本聯(lián)社提供合規(guī)咨詢服務(wù)，并成為員工咨詢合規(guī)問 題的內(nèi)部聯(lián)絡(luò)部門；（五）組織制定合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理程序以及合規(guī)手冊(cè)、員工行為 準(zhǔn)則等合規(guī)指南，并評(píng)估合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理程序和合規(guī)指南的適 當(dāng)性，為員工正確執(zhí)行法律、規(guī)則和準(zhǔn)則提供指導(dǎo)；（六）主動(dòng)識(shí)別、量化、評(píng)估、監(jiān)測(cè)、測(cè)試和報(bào)告與經(jīng)營(yíng)活 動(dòng)相關(guān)的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn) ；收集、篩選可能預(yù)示潛在合規(guī)問題的 數(shù)據(jù)，如客戶投訴的增長(zhǎng)率、異常交易等，建立合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān) 測(cè)指標(biāo)，分析合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性和影響，確定合規(guī)風(fēng)險(xiǎn) 的事前防范措施；（七）參與組織架構(gòu)和業(yè)務(wù)流程再造，并提供合規(guī)支持；（八）識(shí)別和評(píng)估與

5、農(nóng)信社經(jīng)營(yíng)活動(dòng)相關(guān)的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，包括 為本聯(lián)社新產(chǎn)品、新業(yè)務(wù)的開發(fā)、拓展提供必要的合規(guī)測(cè)試、 審核和支持，評(píng)估新客戶關(guān)系的建立以及客戶關(guān)系發(fā)生重大 變化等產(chǎn)生的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)；（九）對(duì)農(nóng)信社有關(guān)重大經(jīng)營(yíng)決策提供法律意見，同時(shí)，負(fù) 責(zé)管理、指導(dǎo)、協(xié)調(diào)解決農(nóng)信社相關(guān)法律事務(wù)，為轄內(nèi)農(nóng)信 社提供法律咨詢服務(wù)；（十）承擔(dān)組織、監(jiān)督、協(xié)調(diào)和檢查農(nóng)信社反洗錢工作，建 立健全反洗錢政策和規(guī)章制度，組建和維護(hù)反洗錢監(jiān)測(cè)報(bào)告 系統(tǒng)，組織開展反洗錢宣傳培訓(xùn)等反洗錢職責(zé)；（十一）與相關(guān)的外部監(jiān)管部門保持日常的工作聯(lián)系，跟蹤和評(píng)估監(jiān)管意見和監(jiān)管要求的落實(shí)情況。第三條 合規(guī)負(fù)責(zé)人的職責(zé) 合規(guī)負(fù)責(zé)人是指分管合規(guī)事務(wù)的聯(lián)社領(lǐng)導(dǎo)、合

6、規(guī)部門負(fù)責(zé) 人。縣（市）聯(lián)社合規(guī)負(fù)責(zé)人由其理事長(zhǎng)（或主任）提名并 任命，同時(shí)報(bào)備省聯(lián)社人力資源部和合規(guī)部。合規(guī)負(fù)責(zé)人負(fù) 責(zé)全面協(xié)調(diào)、 監(jiān)督、 指導(dǎo)、管理聯(lián)社及所轄農(nóng)信社合規(guī)工作， 并對(duì)聯(lián)社各部門和所轄信用社的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理做出評(píng)價(jià)。第四條 合規(guī)部門內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)的設(shè)置及其職責(zé) 省聯(lián)社合規(guī)部下設(shè)合規(guī)室、反洗錢室、法律室和綜合室，各 縣（市） 聯(lián)社合規(guī)部門可根據(jù)需要設(shè)立相關(guān)室 /崗，所轄農(nóng)信 社應(yīng)配備專職合規(guī)員。聯(lián)社各部門應(yīng)配備專 / 兼職合規(guī)員，負(fù)責(zé)本部門的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管 理工作。合規(guī)員應(yīng)就本部門工作的合規(guī)向本部門負(fù)責(zé)人負(fù) 責(zé)，同時(shí)接受聯(lián)社合規(guī)部門的指導(dǎo)和監(jiān)督。（一）合規(guī)室的職責(zé)1、支持、協(xié)助高級(jí)管理層制定

7、和執(zhí)行農(nóng)信社的合規(guī)政策， 有效管理農(nóng)信社合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)；2、跟蹤傳達(dá)新的合規(guī)政策法規(guī)，組織修訂合規(guī)制度；3、組織、協(xié)調(diào)和督促各業(yè)務(wù)部門根據(jù)合規(guī)經(jīng)營(yíng)的要求，梳 理、整合和修訂各項(xiàng)規(guī)章制度和操作規(guī)程， 并梳理成為系統(tǒng)、 明晰、具有執(zhí)行力的業(yè)務(wù)操作手冊(cè)、員工崗位手冊(cè)和合規(guī)政4、審核各業(yè)務(wù)部門的政策、標(biāo)準(zhǔn)和流程，根據(jù)相關(guān)監(jiān)管法 律、法規(guī)、條例、指引、市場(chǎng)規(guī)則與慣例、行業(yè)準(zhǔn)則等進(jìn)行 獨(dú)立判斷，并提供客觀意見，確保與合規(guī)義務(wù)一致；5、對(duì)農(nóng)信社的組織架構(gòu)和業(yè)務(wù)流程再造提供合規(guī)支持，有 效地促進(jìn)業(yè)務(wù)和管理流程的整合和優(yōu)化；6、為員工提供日常的合規(guī)問題咨詢和指導(dǎo)，幫助員工準(zhǔn)確 理解有關(guān)法律、規(guī)則和準(zhǔn)則；7、對(duì)農(nóng)信社新

8、產(chǎn)品開發(fā)提供必要的合規(guī)審核和支持，促進(jìn) 農(nóng)信社在參與競(jìng)爭(zhēng)、拓展業(yè)務(wù)中有效規(guī)避合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，提升農(nóng) 信社的聲譽(yù)和無(wú)形資產(chǎn)價(jià)值；8、組織合規(guī)檢查，識(shí)別、報(bào)告、解決處理合規(guī)問題與不足；9 、參與合規(guī)員的選任和聘任工作；10 、定期報(bào)告合規(guī)情況，提出合規(guī)管理意見或建議；11 、組織合規(guī)培訓(xùn)，開發(fā)培訓(xùn)課程和項(xiàng)目；12 、其他合規(guī)事務(wù)。（二）反洗錢室的職責(zé)1、組織、協(xié)調(diào)所轄農(nóng)信社反洗錢工作，并直接向上級(jí)和主 管部門報(bào)告；2、制定反洗錢內(nèi)控制度，監(jiān)控分支機(jī)構(gòu)遵守內(nèi)控制度情況， 檢查評(píng)估反洗錢風(fēng)險(xiǎn)；3、組織開發(fā)反洗錢監(jiān)測(cè)報(bào)告系統(tǒng)，保證反洗錢數(shù)據(jù)和信息的采集、統(tǒng)計(jì)和報(bào)告功能正常運(yùn)行；4、組織反洗錢檢查，調(diào)查反洗錢違

9、規(guī)行為，修訂反洗錢操 作流程和程序；5、識(shí)別、報(bào)告、解決反洗錢工作存在的問題與不足；6、組織反洗錢培訓(xùn)，開發(fā)反洗錢培訓(xùn)課程和項(xiàng)目；7、反洗錢合規(guī)咨詢和檢查；8、配合監(jiān)管機(jī)關(guān)反洗錢調(diào)查活動(dòng)；9、參與制訂反洗錢年度計(jì)劃；10 、其他反洗錢事務(wù)。（三）法律室的職責(zé)1、關(guān)注、持續(xù)跟蹤、研究合規(guī)法律、規(guī)則和準(zhǔn)則的最新發(fā) 展，向上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)及高級(jí)管理層提出有效執(zhí)行合規(guī)法律、規(guī)則 和準(zhǔn)則的意見和建議，組織修訂相關(guān)政策和程序，并持續(xù)跟 蹤其執(zhí)行情況。2、負(fù)責(zé)組織對(duì)轄內(nèi)農(nóng)信社法律工作人員進(jìn)行法律培訓(xùn)，提 高農(nóng)信社法律工作人員的法律意識(shí)及工作水平；3、負(fù)責(zé)本聯(lián)社有關(guān)涉訴事務(wù)的處理，積極做好起訴、應(yīng)訴 及相關(guān)法律工作；

10、4、負(fù)責(zé)對(duì)以本聯(lián)社名義簽訂的合同進(jìn)行合法性審查，并對(duì) 相關(guān)合同進(jìn)行規(guī)范的檔案管理，以備留底查詢；5、負(fù)責(zé)為轄內(nèi)農(nóng)信社提供必要的法律服務(wù)、幫助轄內(nèi)農(nóng)信 社運(yùn)用法律手段最大限度地維護(hù)自身合法權(quán)益；6、負(fù)責(zé)其他相關(guān)法律事務(wù)的處理。（四）綜合室的職責(zé) 1、負(fù)責(zé)合規(guī)文件的收集及文檔管理； 2、協(xié)助其他工作室開展合規(guī)培訓(xùn)、檢查等工作；3 、協(xié)助合規(guī)部對(duì)各部門、各聯(lián)社執(zhí)行合規(guī)制度、完成合規(guī) 計(jì)劃的督辦工作；4、協(xié)助完成各類合規(guī)報(bào)告、報(bào)表、會(huì)議紀(jì)要的撰寫工作， 負(fù)責(zé)上述文檔的管理工作；5、定期收集、整理與農(nóng)信社合規(guī)工作有關(guān)的法律、規(guī)則和 準(zhǔn)則等；6、負(fù)責(zé)跟進(jìn)合規(guī)部對(duì)外工作報(bào)告，并與相關(guān)部門協(xié)調(diào)，收 集、整理相

11、關(guān)數(shù)據(jù)和信息；7、負(fù)責(zé)維護(hù)內(nèi)部合規(guī)信息網(wǎng)，匯總、編撰合規(guī)刊物；8、完成上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。第五條 合規(guī)員的選聘各聯(lián)社專 / 兼職合規(guī)員由所在部室按合規(guī)員選任條件推薦， 報(bào) 聯(lián)社人力資源部批準(zhǔn)后任職，同時(shí)報(bào)省聯(lián)社合規(guī)部備案。 所轄農(nóng)信社專 / 兼職合規(guī)員由農(nóng)信社按合規(guī)員選任條件聘任， 報(bào)聯(lián)社人力資源部門批準(zhǔn)后任職，報(bào)聯(lián)社合規(guī)部備案。第六條 專職合規(guī)員的任職資格（一）金融、法律或相關(guān)專業(yè)大學(xué)?？埔陨希哂袓徫槐仨?的金融或法律專業(yè)知識(shí)；（二）具有三年以上管理能力和工作經(jīng)驗(yàn)，具有較強(qiáng)的合規(guī) 意識(shí)；（三）熟悉農(nóng)信社經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)，系所在單位業(yè)務(wù)骨干；（四）工作責(zé)任心強(qiáng)，具有良好的語(yǔ)言表達(dá)、溝通和協(xié)調(diào)能

12、力；（五）品行端正、作風(fēng)嚴(yán)謹(jǐn)、道德品質(zhì)良好。第七條兼職合規(guī)員的任職資格（一）金融、法律或相關(guān)專業(yè)大學(xué)?？埔陨?，具有崗位必須 的金融或法律專業(yè)知識(shí)；（二）具有相應(yīng)管理能力和工作經(jīng)驗(yàn)， 具有較強(qiáng)的合規(guī)意識(shí);（三）熟悉農(nóng)信社經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)，系所在單位業(yè)務(wù)骨干；（四）工作責(zé)任心強(qiáng)，具有良好的語(yǔ)言表達(dá)、溝通和協(xié)調(diào)能 力；（五）品行端正、作風(fēng)嚴(yán)謹(jǐn)、道德品質(zhì)良好。第八條合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)報(bào)告合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)是指農(nóng)信社發(fā)生違規(guī)事項(xiàng)或因違反監(jiān)管要求 可能受到處罰或制裁，遭受資產(chǎn)損失或聲譽(yù)損失的風(fēng)險(xiǎn)事 項(xiàng)。發(fā)現(xiàn)或獲知如下合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)信息的，按本實(shí)施細(xì)則規(guī)定的合規(guī) 風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告程序規(guī)定，于七個(gè)工作日內(nèi)逐級(jí)報(bào)告至省聯(lián)社合規(guī) 部：（一）所在農(nóng)

13、信社發(fā)生的違規(guī)案件；（二）監(jiān)管部門發(fā)現(xiàn)農(nóng)信社存在的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，或?qū)r(nóng)信社 發(fā)出的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)提示等；（三）監(jiān)管部門關(guān)于農(nóng)信社的監(jiān)管意見或建議；（四）內(nèi)外部稽核審計(jì)檢查中所發(fā)現(xiàn)的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)事件等信 息；（五）業(yè)務(wù)部門和風(fēng)險(xiǎn)管理部門發(fā)現(xiàn)的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)隱患；（六）合規(guī)部門在合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估、監(jiān)測(cè)、咨詢和檢查 的日常工作中，發(fā)現(xiàn)的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)或合規(guī)問題。第九條 重大合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)報(bào)告 重大合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)指農(nóng)信社發(fā)生違反法律法規(guī)或監(jiān)管要求 受到處罰或制裁，遭受 10 萬(wàn)元以上經(jīng)濟(jì)損失或重大聲譽(yù)損 失等重大處罰或制裁。 發(fā)現(xiàn)或獲知以下重大合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)，按本實(shí)施細(xì)則規(guī)定的合 規(guī)風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告程序規(guī)定三個(gè)工作日內(nèi)逐級(jí)報(bào)告至省聯(lián)社合

14、規(guī) 部，情況緊急可能引起嚴(yán)重或不 良后果的，應(yīng)于 24 小時(shí)內(nèi) 以電話、傳真、郵件等方式報(bào)告至省聯(lián)社合規(guī)部。（一）因合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)造成的重大訴訟案件；（二）內(nèi)部員工違法犯罪案件；（三）發(fā)生涉嫌洗錢等外部案件；（四）因合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)被新聞媒體負(fù)面報(bào)道，對(duì)農(nóng)信社聲譽(yù)造成 嚴(yán)重?fù)p害的；（五）客戶關(guān)于農(nóng)信社重大合規(guī)事項(xiàng)的投訴；（六）被監(jiān)管機(jī)關(guān)制裁或處罰情況；（七）省聯(lián)社有關(guān)部門或各聯(lián)社認(rèn)為應(yīng)該報(bào)告的其他重大合 規(guī)風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)。第十條 合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)及重大合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)的報(bào)告要求 合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)及重大合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)報(bào)告，應(yīng)填寫廣東農(nóng)村 信用社合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)報(bào)告表 （見附件 1 ）。 合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)及重大合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)報(bào)告要素： （

15、1）合規(guī)風(fēng)險(xiǎn) 來源；（2）合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)發(fā)生的時(shí)間、地點(diǎn)、部位、崗位、 發(fā)生經(jīng)過；（3）合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)的性質(zhì)； （ 4）可能或已經(jīng)形成 的風(fēng)險(xiǎn)、不 良影響或損失程度； （ 5）已采取的措施或后續(xù) 措施；（6）下一步措施及建議。第十一條 合規(guī)工作報(bào)告時(shí)間要求 合規(guī)工作報(bào)告是合規(guī)管理組織架構(gòu)中溝通合規(guī)工作信息的 報(bào)告。合規(guī)工作報(bào)告分為季度、半年、年度工作報(bào)告（見附 件 2 ）。（一）聯(lián)社合規(guī)部（或合規(guī)崗）在每年第一、三季度結(jié)束后 一個(gè)月內(nèi)向高級(jí)管理層提交季度合規(guī)工作報(bào)告；在上半年結(jié) 束后一個(gè)月內(nèi)提交半年合規(guī)工作報(bào)告，同時(shí)抄報(bào)省聯(lián)社合規(guī) 部和省聯(lián)社駐當(dāng)?shù)剞k事處；在每年結(jié)束后兩個(gè)月內(nèi)向高級(jí)管 理層提交年度

16、合規(guī)工作報(bào)告，同時(shí)抄報(bào)省聯(lián)社合規(guī)部和省聯(lián) 社駐當(dāng)?shù)剞k事處。（二）聯(lián)社各業(yè)務(wù)管理部門、專職合規(guī)員在每年第一、三季 度結(jié)束后三周內(nèi)向聯(lián)社合規(guī)部提交季度合規(guī)報(bào)告；在上半年 結(jié)束后一個(gè)月內(nèi)提交半年合規(guī)報(bào)告；在每年結(jié)束后一個(gè)月內(nèi) 提交年度合規(guī)報(bào)告。（三）聯(lián)社綜合管理部門、后勤支持管理部門應(yīng)當(dāng)在每半年 結(jié)束后兩周內(nèi)向聯(lián)社合規(guī)部（或合規(guī)崗）提交半年合規(guī)工作 報(bào)告，在每年結(jié)束后一個(gè)月內(nèi)提交年度合規(guī)工作報(bào)告。（四）各聯(lián)社所轄農(nóng)信社在每季度結(jié)束后十五個(gè)工作日內(nèi)向 所屬聯(lián)社合規(guī)部提交季度合規(guī)工作報(bào)告；在每年結(jié)束后一個(gè) 月內(nèi)向所屬聯(lián)社合規(guī)部提交年度合規(guī)工作報(bào)告。第十二條 合規(guī)工作報(bào)告內(nèi)容要求合規(guī)工作報(bào)告內(nèi)容包括：（一

17、）有關(guān)的外部法律法規(guī)及監(jiān)管要求更新變化情況;（二）外部法律法規(guī)及監(jiān)管合規(guī)要求的落實(shí)情況；（三）新業(yè)務(wù)、新產(chǎn)品等市場(chǎng)準(zhǔn)入合規(guī)管理；（四）規(guī)章制度制定、修訂、完善情況；（五）合規(guī)檢查情況：包括檢查方案、檢查中發(fā)現(xiàn)的合規(guī)風(fēng) 險(xiǎn)、隱患、問題及整改、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)控制情況；（六）違反外部法律法規(guī)及監(jiān)管要求的合規(guī)事件及處理情 況；（七）合規(guī)工作中存在的困難、問題、改進(jìn)措施及其建議；（八）合規(guī)工作整體情況分析與評(píng)價(jià)；（九）合規(guī)培訓(xùn)、教育情況；（十）其他需要報(bào)告的合規(guī)事項(xiàng)。第十三條 合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)、合規(guī)重大風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)、合規(guī)工作的報(bào)告 路線（一）專 / 兼職合規(guī)員 對(duì)于需要報(bào)告的事項(xiàng)，應(yīng)及時(shí)上報(bào)所屬聯(lián)社合規(guī)部門，同時(shí) 抄報(bào)所

18、在單位負(fù)責(zé)人。（二）縣（市）合規(guī)部門 縣（市）聯(lián)社合規(guī)部門對(duì)于需要報(bào)告的事項(xiàng)，應(yīng)按要求上報(bào) 至省聯(lián)社合規(guī)部，同時(shí)抄報(bào)所在聯(lián)社高級(jí)管理層（單位負(fù)責(zé) 人）單位負(fù)責(zé)人和省聯(lián)社駐當(dāng)?shù)剞k事處；（三）省聯(lián)社部門專 / 兼職合規(guī)員 省聯(lián)社部門專 / 兼職合規(guī)員對(duì)于需要報(bào)告的事項(xiàng)， 應(yīng)按要求報(bào) 告省聯(lián)社合規(guī)部，同時(shí)抄報(bào)所在部門負(fù)責(zé)人；（四）省聯(lián)社合規(guī)部 省聯(lián)社合規(guī)部對(duì)于需要報(bào)告的事項(xiàng)，應(yīng)按規(guī)定報(bào)告合規(guī)風(fēng)險(xiǎn) 管理委員會(huì)。第十四條 合規(guī)報(bào)告異議專/ 兼職合規(guī)員向合規(guī)部門呈報(bào)合規(guī)報(bào)告前應(yīng)事先向所在單 位負(fù)責(zé)人報(bào)告，如所在單位領(lǐng)導(dǎo)對(duì)合規(guī)報(bào)告持有異議，但專 / 兼職合規(guī)員仍認(rèn)為應(yīng)向省聯(lián)社或所屬聯(lián)社合規(guī)部報(bào)告的，有權(quán)直接

19、將合規(guī)報(bào)告呈報(bào)省聯(lián)社或所屬聯(lián)社合規(guī)部，并需說明 理由。第十五條 合規(guī)檢查及合規(guī)檢查評(píng)價(jià) 合規(guī)部門通過定期和不定期、現(xiàn)場(chǎng)和非現(xiàn)場(chǎng)、全面或個(gè)別抽 查、專項(xiàng)或常規(guī)檢查等方式對(duì)本聯(lián)社其他部門和下一級(jí)農(nóng)信 社制定或完善內(nèi)部規(guī)章制度，及其落實(shí)合規(guī)要求的情況進(jìn)行 檢查監(jiān)督。合規(guī)部門定期或不定期對(duì)專 / 兼職合規(guī)員履行合規(guī)工作職責(zé)、 開展合規(guī)工作的情況進(jìn)行檢查監(jiān)督。 合規(guī)部門檢查監(jiān)督的依據(jù)包括但不限于：監(jiān)管部門的檢查報(bào) 告及反饋意見、合規(guī)工作計(jì)劃、合規(guī)工作報(bào)告、從各單位或 員工獲得的合規(guī)意見、建議或投訴等。合規(guī)部門根據(jù)檢查監(jiān)督的結(jié)果，應(yīng)對(duì)被檢查對(duì)象履行合規(guī)職責(zé)、開展合規(guī)工作的情況做出評(píng)價(jià)， 并提出合規(guī)意見或建

20、議， 并形成書面意見，提交聯(lián)社人力資源部，作為當(dāng)年年終考評(píng) 和績(jī)效工資考核組成部分，縣（市）聯(lián)社同時(shí)報(bào)省聯(lián)社合規(guī) 部備案。第十六條 合規(guī)現(xiàn)場(chǎng)檢查 各聯(lián)社合規(guī)部門根據(jù)年度工作計(jì)劃有側(cè)重地選擇所屬聯(lián)社 職能部門或轄屬農(nóng)信社進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)合規(guī)檢查，合規(guī)檢查應(yīng)確保 中立和獨(dú)立立場(chǎng)，檢查方式包括但不限于單獨(dú)與員工訪談、 抽查交易記錄 / 憑證和組織所在單位員工進(jìn)行考試。 考試記錄 作為當(dāng)年年終考評(píng)和績(jī)效工資考核組成部分。第十七條 合規(guī)意見書 合規(guī)部門根據(jù)檢查情況，對(duì)發(fā)現(xiàn)的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)或合規(guī)問題可對(duì) 被檢查部門發(fā)出合規(guī)意見書 。被檢查對(duì)象應(yīng)當(dāng)在收到合規(guī)部門出具的檢查情況及合規(guī)意 見書后一周內(nèi)向合規(guī)部門提交整改方案，

21、并在整改結(jié)束后 一周內(nèi)向合規(guī)部門反饋落實(shí)情況。第十八條 違規(guī)行為處理與責(zé)任追究 對(duì)違反外部法律、規(guī)則和準(zhǔn)則，違反內(nèi)部規(guī)章制度，情節(jié)嚴(yán) 重，需要進(jìn)行責(zé)任認(rèn)定和責(zé)任追究的，由稽核、合規(guī)、人力 資源部門及相關(guān)業(yè)務(wù)管理部門組成聯(lián)合調(diào)查組進(jìn)行查處，經(jīng) 評(píng)審后提出處理意見，提交履行監(jiān)察職能部門按違反規(guī)章制 度行為處理辦法等相關(guān)規(guī)定進(jìn)行責(zé)任追究。涉嫌構(gòu)成刑事犯罪的，由履行監(jiān)察職能部門移送司法機(jī)關(guān)處 理。第十九條 合規(guī)部門及其工作人員的考核 省聯(lián)社合規(guī)部及其工作人員分別由合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)及 合規(guī)負(fù)責(zé)人考核?？h（市）聯(lián)社合規(guī)部門及其工作人員分別由聯(lián)社合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管 理委員會(huì)負(fù)責(zé)考核，同時(shí)參考上級(jí)聯(lián)社合規(guī)部門出具的合規(guī) 檢查監(jiān)督意見書，并報(bào)省聯(lián)社合規(guī)部備案。省聯(lián)社合規(guī)部門 有權(quán)就各聯(lián)社合規(guī)部及其工作人員的考核進(jìn)行抽查及監(jiān)督。 合規(guī)部及其工作人員的履職情況應(yīng)作為年度績(jī)效考核的組 成部分。其他部門專 / 兼職合規(guī)員應(yīng)由所在部門負(fù)責(zé)人與本聯(lián)社合規(guī) 部門共同考核，各占 50% 權(quán)重。第二十條 獎(jiǎng)勵(lì)與處罰的原則 獎(jiǎng)勵(lì)與處罰應(yīng)依據(jù)以下原則：（一）對(duì)違規(guī)責(zé)任人的認(rèn)定、處理過程和結(jié)果，以及所采取 的糾正違規(guī)行為的措施，應(yīng)體現(xiàn)農(nóng)信社對(duì)合規(guī)的價(jià)值理念和 行為準(zhǔn)則。（二）鼓勵(lì)、保護(hù)、獎(jiǎng)勵(lì)員工主動(dòng)報(bào)告（或舉報(bào)）本單位或 本部門已經(jīng)或可能發(fā)生合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的情況，及時(shí)處置合規(guī)問 題、隱患及合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。（三