路橋集團現(xiàn)金出納職務(wù)說明書

1、管理規(guī)范示范文本 | Excellent Model Text 資料編碼：CYKJ-FW-719編號：_路橋集團現(xiàn)金出納職務(wù)說明書審核：_時間：_單位：_路橋集團現(xiàn)金出納職務(wù)說明書用戶指南：該管理規(guī)范資料適用于管理中，為使規(guī)則公開化，讓所有人保持集體的協(xié)調(diào)，維護集體的利益，從而充分發(fā)揮團體的力量，實現(xiàn)管理有法可依，內(nèi)部運行有規(guī)則保障?？赏ㄟ^修改使用，也可以直接沿用本模板進行快速編輯。路橋集團現(xiàn)金出納職務(wù)說明書崗位名稱 現(xiàn)金出納 崗位編號 JT-CW-023所在部門 財務(wù)部 崗位定員 1人直接上級 財務(wù)部經(jīng)理 所轄人員直接下級 崗位分析日期本職：負責集團公司現(xiàn)金收付結(jié)算業(yè)務(wù)、保管現(xiàn)金，協(xié)助做好印

2、章的管理，完成財務(wù)部經(jīng)理交辦其它各項工作職責與工作任務(wù)：職責一 職責表述：負責現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)，保管現(xiàn)金工作任務(wù) 按照國家有關(guān)現(xiàn)金管理制度的規(guī)定，復(fù)核制單人員編制的現(xiàn)金收、付憑證并據(jù)以辦理現(xiàn)金收、付業(yè)務(wù)負責保管庫存現(xiàn)金，登記現(xiàn)金日記帳和庫存現(xiàn)金登記表每日核對庫存現(xiàn)金和現(xiàn)金日記賬，定期核對現(xiàn)金日記賬與總賬，保證賬賬、賬實相符根據(jù)有關(guān)規(guī)定，控制現(xiàn)金額度，并保證日常工作現(xiàn)金需要按照財務(wù)管理規(guī)定，定期、不定期接受對庫存現(xiàn)金的核查職責二 職責表述：協(xié)助做好印章的管理職責四 職責表述：完成財務(wù)部經(jīng)理交辦其它各項工作權(quán)力和責任：權(quán)力：現(xiàn)金保管權(quán)對不符合財經(jīng)法規(guī)和財會制度的記賬憑證拒絕支付現(xiàn)金的權(quán)力責任：對所保管

3、現(xiàn)金的安全性負責工作協(xié)作關(guān)系：內(nèi)部協(xié)調(diào)關(guān)系 集團公司各職能部門、事業(yè)部外部協(xié)調(diào)關(guān)系 銀行等金融機構(gòu)任職資格：教育水平 大學?？苹蛞陨蠈I(yè) 財務(wù)會計相關(guān)專業(yè)經(jīng)驗 3年以上出納工作經(jīng)驗知識 具備相應(yīng)的會計、財務(wù)管理和金融知識技能技巧 能夠熟練使用工作用辦公軟件和財務(wù)軟件，具備基本的網(wǎng)絡(luò)知識個人素質(zhì) 具有計劃與執(zhí)行能力、溝通能力、工作嚴謹，條理性強其它：使用工具設(shè)備 計算機、電話、傳真機、打印機、Internet/Intranet網(wǎng)絡(luò)工作環(huán)境 固定的辦公室工作時間特征 正常工作時間，偶爾需要加班所需記錄文檔 各種票據(jù)、報表、匯報文件、報告、總結(jié)考核指標：月度、年度工作計劃的完成情況資金支付及各類憑證

4、、單據(jù)、報表處理的準確性、及時性遵守制度、服從安排、考勤職業(yè)發(fā)展：備注：篇2：路橋集團財務(wù)會計職務(wù)說明書路橋集團財務(wù)會計職務(wù)說明書崗位名稱 財務(wù)會計 崗位編號 JT-CW-022所在部門 財務(wù)部 崗位定員 2人直接上級 財務(wù)部經(jīng)理 所轄人員直接下級 崗位分析日期本職：起草集團公司的財務(wù)預(yù)算，檢查預(yù)算執(zhí)行情況，負責集團公司財務(wù)分析工作，負責往來帳、銀行帳的對帳工作，負責職工工資發(fā)放，稅費代繳，負責集團總部的帳務(wù)處理，參與財務(wù)決算，編制會計報表，負責集團總部會計核算的日?；斯ぷ鳎O(jiān)督日常財務(wù)制度執(zhí)行，保管財務(wù)票據(jù)，管理會計檔案，檢查監(jiān)督事業(yè)部、子公司的會計核算工作職責與工作任務(wù)：職責一 職責表述

5、：起草編制年度財務(wù)預(yù)算方案，工作任務(wù) 根據(jù)當年經(jīng)濟預(yù)測、集團公司年度經(jīng)營計劃和上年度財務(wù)決算，并匯總和分析子公司的財務(wù)預(yù)算草案，編制集團公司年度財務(wù)預(yù)算方案，報上級批準對集團公司和子公司的財務(wù)預(yù)算執(zhí)行情況進行檢查，提出調(diào)整建議建立財務(wù)分析評價指標體系和投入產(chǎn)出分析模型，以優(yōu)化和控制財務(wù)結(jié)構(gòu)收集整理相關(guān)財務(wù)統(tǒng)計、分析資料對整個集團公司、事業(yè)部、子公司進行月、季度、年度的財務(wù)分析，及時提供財務(wù)信息，為集團公司領(lǐng)導(dǎo)的管理決策、改善資產(chǎn)質(zhì)量提供意見;對階段或者全年的經(jīng)濟狀況進行分析，提交分析報告職責二 職責表述：負責往來帳、銀行帳的對帳工作;工作任務(wù) 負責計算機的日常往來對帳和銀行對帳工作，及時糾正對

6、帳中發(fā)現(xiàn)的錯誤和問題，保證帳帳相符按月編制銀行未達、已達帳項明細表、銀行存款余額調(diào)節(jié)表、往來未對、已對項目明細表負責監(jiān)督催辦銀行往來業(yè)務(wù)的帳務(wù)處理職責三 職責表述：負責職工工資發(fā)放，稅費代繳工作任務(wù) 根據(jù)人力資源部提供的工資表，支付工資、補貼、津貼、獎金根據(jù)稅法規(guī)定計算、代扣個人收入所得稅，辦理代扣費用款項，計算實發(fā)工資額按規(guī)定計提職工福利基金、工會經(jīng)費、教育經(jīng)費等負責個人住房公積金的代扣代繳、提取使用、公積金貸款等日常核算和管理工作，定期與公積金管理中心和個人進行對帳職責四 職責表述：負責集團總部的帳務(wù)處理，參與財務(wù)決算，編制會計報表工作任務(wù) 審核各類原始憑證，制作記帳憑證，保證各類憑證真實

7、性、合法性填制明細帳、總賬負責計算機的記帳、結(jié)帳和帳簿輸出等管理工作負責審查帳務(wù)處理業(yè)務(wù)的真實性、合法性、完整性審查會計核算的相關(guān)報表、計算表的真實性、合法性、完整性準備集團公司財務(wù)決算工作所需的財務(wù)資料按月編制集團公司會計報表，對報表中的經(jīng)濟指標和有關(guān)數(shù)據(jù)進行分析和說明參與集團公司會計決算工作，編制年度財務(wù)決算報表負責會計報表的匯編、會審工作負責編制年度合并會計報表，并進行相應(yīng)調(diào)整事項的記錄處理職責五 職責表述：責集團總部會計核算的日?；斯ぷ鳎O(jiān)督日常財務(wù)制度執(zhí)行工作任務(wù) 根據(jù)集團公司的財務(wù)制度和會計制度的規(guī)定以及經(jīng)費開支范圍和標準，對不符合規(guī)定的憑證應(yīng)退回處理審核支票的領(lǐng)用手續(xù)和空白支票

8、的管理監(jiān)督各項業(yè)務(wù)借款的報銷工作審核庫存現(xiàn)金日報表，審核向部門外報送的各種報表收集統(tǒng)計集團公司內(nèi)、外稽查所需會計資料，對查找和了解到的情況負有保密責任定期、不定期會同有關(guān)人員核查庫存現(xiàn)金、有價證券職責六 職責表述：保管財務(wù)票據(jù)，管理會計檔案工作任務(wù) 保管有關(guān)財務(wù)票據(jù)、各種發(fā)票，嚴格票據(jù)的領(lǐng)用使用手續(xù)負責對已審核的記帳憑證，各類帳簿、決算報表，以及銀行對帳單、工資發(fā)放明細表、往來對帳明細表等會計資料進行裝訂、整理、立卷和歸檔負責會計檔案的日常管理，按要求辦理會計檔案的借閱、歸還登記定期對超過檔案管理期限的會計憑證和有關(guān)輔助資料進行清理，并按財務(wù)制度規(guī)定登記銷毀職責七 職責表述：檢查監(jiān)督事業(yè)部、子

9、公司的會計核算工作工作任務(wù) 監(jiān)督檢查事業(yè)部、子公司帳務(wù)處理業(yè)務(wù)檢查事業(yè)部、子公司會計報表的編制工作檢查事業(yè)部、子公司財務(wù)票據(jù)和會計檔案的保管工作監(jiān)督檢查事業(yè)部、子公司其他會計制度執(zhí)行情況職責八 職責表述：完成財務(wù)部經(jīng)理交辦其它各項工作權(quán)力和責任：權(quán)力：會計憑證、帳簿的審核權(quán)、對帳權(quán)財務(wù)檔案管理權(quán)財務(wù)收支活動的監(jiān)督檢查權(quán)和分析評價權(quán)對事業(yè)部、子公司會計核算和財務(wù)制度執(zhí)行情況的檢查指導(dǎo)權(quán)責任：對所記帳目、編制報表的準確性、真實性、及時性負責工作協(xié)作關(guān)系：內(nèi)部協(xié)調(diào)關(guān)系 集團公司各職能部門、事業(yè)部、子公司外部協(xié)調(diào)關(guān)系 銀行、財政局、稅務(wù)部門、會計師事務(wù)所任職資格：教育水平 大學本科或以上專業(yè) 財務(wù)會計

10、相關(guān)專業(yè)經(jīng)驗 5年以上會計工作經(jīng)驗，2年以上本行業(yè)會計工作經(jīng)驗知識 具備相應(yīng)的會計、財務(wù)管理和法律知識技能技巧 能夠熟練使用工作用辦公軟件和財務(wù)軟件，具備基本的網(wǎng)絡(luò)知識個人素質(zhì) 具有較強的邏輯思維能力、判斷與決策能力、計劃與執(zhí)行能力、溝通能力其它：使用工具設(shè)備 計算機、電話、傳真機、打印機、Internet/Intranet網(wǎng)絡(luò)工作環(huán)境 固定的辦公室工作時間特征 正常工作時間，偶爾需要加班所需記錄文檔 各種來往票據(jù)、原始憑證、記賬憑證、匯款和支票登記簿、匯報文件、報告、總結(jié)、集團公司文件、報表、相關(guān)審核記錄、歸檔資料考核指標：月度、年度工作計劃的完成情況會計核算工作的準確性、真實性及時性、各類

11、財務(wù)報告完成的及時性、財務(wù)預(yù)算的執(zhí)行情況、財務(wù)分析有效性遵守制度、服從安排、考勤職業(yè)發(fā)展：備注：篇3：路橋集團管理會計職務(wù)說明書路橋集團管理會計職務(wù)說明書崗位名稱 管理會計 崗位編號 JT-CW-021所在部門 財務(wù)部 崗位定員 1人直接上級 財務(wù)部經(jīng)理 所轄人員直接下級 崗位分析日期本職：負責集團公司的成本核算和管理工作，負責工程項目經(jīng)營成果分析、評價，竣工工程項目的考核評價，利潤及投資收益管理，固定資產(chǎn)購置、核算和盤點，負責應(yīng)收帳款、應(yīng)收票據(jù)、其他應(yīng)收款、存貨、呆壞帳管理，編制月度資金支出計劃，監(jiān)督、控制計劃執(zhí)行，開支、經(jīng)費管理，負責集團公司日常的納稅申報、辦理退稅等工作職責與工作任務(wù)：職

12、責一 職責表述：負責集團公司的目標成本管理工作任務(wù) 參與成本定額計劃的制定，并負責具體實施按照成本核算程序，及時進行帳務(wù)處理，按時編制成本計算和核算報表按月將成本開支情況分類匯總報財務(wù)部領(lǐng)導(dǎo)每季度對經(jīng)濟情況、成本狀況進行一次分析，提出增收節(jié)支措施職責二 職責表述：負責工程項目經(jīng)營成果分析、評價，竣工工程項目的考核評價工作任務(wù) 按時編報產(chǎn)值、收入、成本、費用等統(tǒng)計表和分析報告催收下屬單位應(yīng)上繳的綜合管理費、勞動保障費、固定資產(chǎn)折舊等對竣工項目的經(jīng)營成果作出分析、評價，制作竣工工程項目經(jīng)營成果分析報告職責三 職責表述：利潤及投資收益管理工作任務(wù) 擬定集團公司利潤分配方案審核事業(yè)部、子公司的利潤分配

13、方案，并向上級提出建議收繳對子公司的投資受益職責四 職責表述：固定資產(chǎn)購置、核算和盤點工作任務(wù) 根據(jù)集團公司規(guī)定辦理固定資產(chǎn)購置的借款、報銷業(yè)務(wù)，編制會計憑證，定期進行預(yù)付款項的清理定期與企業(yè)管理部一起盤點清理固定資產(chǎn)，保證固定資產(chǎn)帳實相符定期檢查事業(yè)部、子公司固定資產(chǎn)的管理工作職責五 職責表述：負責應(yīng)收帳款、應(yīng)收票據(jù)、其他應(yīng)收款、存貨、呆壞帳管理工作任務(wù) 協(xié)助財務(wù)經(jīng)理制定應(yīng)收帳款管理政策登記和定期核對應(yīng)收帳款、其他應(yīng)收款、預(yù)收、預(yù)付賬戶定期對應(yīng)收款進行帳齡分析、平均收賬期分析、壞帳分析，向上級遞交分析報告，提出呆壞帳的清收辦法;對長期不清的往來款項，查明其原因，提出處理意見參與集團公司有關(guān)清

14、產(chǎn)核資工作監(jiān)督檢查子公司應(yīng)收帳款、應(yīng)收票據(jù)、其他應(yīng)收款、存貨、呆壞帳管理工作職責六 職責表述：編制月度資金支出計劃，監(jiān)督、控制計劃執(zhí)行工作任務(wù) 月初審核各部門報來的資金支出計劃，編制集團總部月度資金支出計劃，報上級批準協(xié)助組織月度資金平衡會收集、整理資金計劃執(zhí)行信息，編制計劃執(zhí)行情況表、相關(guān)統(tǒng)計報表和分析材料匯總掌握子公司資金支出計劃情況職責七 職責表述：開支、經(jīng)費管理工作任務(wù) 審核原始憑證，按審批程序報銷編制相關(guān)記帳憑證核算計入各項成本費用的人員經(jīng)費按資金計劃控制費用開支，及時匯總費用支出信息職責八 職責表述：負責集團公司日常的納稅申報、辦理退稅等工作工作任務(wù) 參與進行稅務(wù)籌劃,實施集團稅務(wù)

15、計劃，合理應(yīng)用稅收優(yōu)惠政策根據(jù)稅務(wù)法規(guī)正確計算各種應(yīng)納稅項目的稅款，編制各類納稅申報表，提交稅務(wù)部門，及時辦理繳納稅款的手續(xù)，按時納稅負責建立稅務(wù)登記臺賬根據(jù)免稅申報的要求，按期編制免稅申報表，辦理申報手續(xù)及時對各應(yīng)納稅項目進行會計核算，編制會計憑證負責日常稅收業(yè)務(wù)帳務(wù)處理的稽核，及時糾正誤差，積極配合有關(guān)部門的稅務(wù)檢查職責九 職責表述：完成財務(wù)部經(jīng)理交辦的其它各項工作權(quán)力和責任：權(quán)力：對下屬單位目標成本方案的建議權(quán)對下屬單位的職工住房公積金管理工作的檢查、指導(dǎo)權(quán)集團公司資金支出計劃的擬定權(quán)集團公司利潤分配方案的擬定權(quán)稅收政策應(yīng)用的建議權(quán)對有關(guān)的會計憑證有審核權(quán)責任：對所記帳目、編制報表的準確性、及時性負責工作協(xié)作關(guān)系：內(nèi)部協(xié)調(diào)關(guān)系 集團公司各事業(yè)部、子公司外部協(xié)調(diào)關(guān)系 公積金管理部門、銀行、稅務(wù)局、其他外部業(yè)務(wù)單位任職資格：教育水平 大學本科或以上學歷專業(yè) 財務(wù)管理、會計學經(jīng)驗 5年以上會計工作經(jīng)驗，2年以上本行業(yè)會計工作經(jīng)驗知識 具備相應(yīng)的財務(wù)管理、會計、金融知識技能技巧 能夠熟練使用工作用辦公軟件和財務(wù)軟件，具備基本的網(wǎng)絡(luò)知識個人素質(zhì) 具有較強的判斷與