內(nèi)控制度的執(zhí)行情況教學(xué)內(nèi)容

1、內(nèi)控制度的執(zhí)行情況內(nèi)部管理制度和控制制度的建立和執(zhí)行情況1、內(nèi)部控制管理根據(jù)上級部門的要求，我單位不斷加強自身的制度建設(shè)， 進行不斷的梳理和完善，對內(nèi)控管理的各個環(huán)節(jié)加強制約，不 斷完善新業(yè)務(wù)的操作規(guī)程和流程，同時加強考核，以考核促提 高，以提高促發(fā)展。從制度、會計、審計、安全等多方面，形 成相互融通相互制約機制。我單位專門成立業(yè)務(wù)檢查小組，定 期、不定期對人員進行考核、檢查，并結(jié)合案件“專項治理” 工作，全面提高制度執(zhí)行力。2、財務(wù)會計管理對財務(wù)會計方面，實行領(lǐng)導(dǎo)負責(zé)制，對我單位進行管理和 檢查，實行報告制。加強學(xué)習(xí)和內(nèi)部管理。對上級部門下發(fā) 的各類文件和規(guī)章制度及時組織內(nèi)部人員進行學(xué)習(xí)，并

2、嚴格按 照操作流程辦理各項業(yè)務(wù)，確保結(jié)算和核算質(zhì)量；加強核 算，提高經(jīng)營效益。切實加強財務(wù)管理制度，合理使用資 金。嚴格按上級部門規(guī)定列支各項費用，堅持勤儉節(jié)約，不鋪 張浪費。重大經(jīng)濟事項的決策方式與程序一、決策原則（一）堅持依法決策。重大決策必須以憲法、法律和法規(guī)為 依據(jù)，事先進行法律分析或法律審查，防止和糾正違反憲法、 法律和法規(guī)的行政決策。（二）堅持科學(xué)決策。重大決策，必須以基礎(chǔ)性、戰(zhàn)略性研 究或發(fā)展規(guī)劃為依據(jù)，對一些專業(yè)性強、情況復(fù)雜、影響深遠 的問題，要組織有關(guān)專門機構(gòu)進行論證，并在綜合分析的基礎(chǔ) 上，形成相對完善的方案，或多個比較方案。（三）堅持民主決策。重大決策，應(yīng)充分征求相關(guān)部門的意 見；要廣泛聽取其他部門和社會各界的意見。二、決策程序?qū)χ卮笫马椀臎Q策，一般分為決策準備、決策提交、決策反 饋三個階段。（一）決策準備階段。包括提出建議、調(diào)查研究、擬訂方 案、論證評估及征求意見等工作。（二）決策提交階段。包括確定提交、準備材料、通知落 實、審議決策、形成紀要等。（三）決策反饋階段。在作出決策后，負責(zé)決策實施的部門 或?qū)嵤﹩挝灰ㄆ谙蛏霞夘I(lǐng)導(dǎo)