財務(wù)會計部賬戶使用說明(1014課件)老白

1、財務(wù)會計部賬戶使用說明財務(wù)管理系統(tǒng)上線后 ,財務(wù)會計部有兩個賬戶 ,清算賬戶和網(wǎng)上銀行賬戶。、清算賬戶：開戶行：清算中心 賬戶性質(zhì)：往來賬戶 用途：損益上劃的資金歸集，財務(wù)部使用資金來源一）財務(wù)管理系統(tǒng)上線后，財務(wù)會計部所有科目全部交財務(wù)管理系統(tǒng)核算，核心系統(tǒng)中財務(wù)部機構(gòu)為了保證資金 清算和損益上劃只保留 “ 3041 社（行）內(nèi)部往來清算賬戶 其他所有科目全部清理，為了保證財務(wù)部機構(gòu)在核心系統(tǒng)中 賬務(wù)平衡，和“ 3041 社（行）內(nèi)部往來清算賬戶”對應(yīng)設(shè) 立了“ 3041 社（行）內(nèi)部往來財管專戶” ，清理的會計分錄 如下：（這部分流水不傳財管）1 、科目余額在借方 如借： 3041 社（行

2、）內(nèi)部往來財管專戶貸： 6412 金融機構(gòu)往來支出2 、科目余額在貸方 如 借： 6012 存放同業(yè)款利息收入貸： 3041 社（行）內(nèi)部往來財管專戶清理結(jié)束后，財務(wù)會計部在核心系統(tǒng)機構(gòu)的會計報表如財務(wù)會計報表.xIsF：（二）每年年終決算時，損益上劃后，財務(wù)會計部在核心系統(tǒng)中損益類又有了數(shù)據(jù)，每年年終損益上劃后，科技中心通 過批處理清理這類數(shù)據(jù)，會計分錄同上。（這部分流水不傳財 管。）（三）將“ 3041社（行）內(nèi)部往來清算賬戶”的資金劃轉(zhuǎn)的網(wǎng)銀賬戶?！焙汀?3041財務(wù)會計部在核心系統(tǒng)通過1410交易劃轉(zhuǎn)資金。核心中只有兩個賬戶“ 3041社（行）內(nèi)部往來清算賬戶社（行）內(nèi)部往來財管專戶”

3、付款人賬戶：3041社（行）內(nèi)部往來財管專戶 收款人賬戶：網(wǎng)上銀行賬戶 匯款時會計分錄： 借：3041社（行）內(nèi)部往來財管專戶貸：3013省轄聯(lián)行匯兌匯差清算時會計分錄： 借：3013 省轄聯(lián)行匯兌匯差貸：3041社（行）內(nèi)部往來清算專戶二、網(wǎng)上銀行賬戶: 開戶行：營業(yè)部賬戶性質(zhì)：對公賬戶 用途：取現(xiàn)金，匯款 財務(wù)部收到營業(yè)部網(wǎng)銀賬戶收款通知單后在財務(wù)管理系統(tǒng)中記賬借： 10120400 財管網(wǎng)銀專用貸： 3041 社（行）內(nèi)部往來財管專戶核心系統(tǒng) 借： 3041 社（行）內(nèi)部往來財管專戶貸： 3013 縣轄往來各行、社關(guān)于財務(wù)管理系統(tǒng)上線相關(guān)注意事項財務(wù)管理系統(tǒng)計劃定于 2010 年 10

4、月 26 日上線 ,根據(jù)上線方案行社主要做好如下事項、 2010 年 10 月 16 日到 2010 年 10 月 17 日日，電銀行部負責將財務(wù)管理系統(tǒng)客戶端的生產(chǎn)環(huán)境準備就緒，包 括和科技中心網(wǎng)絡(luò)通訊的連通 （培訓(xùn)機 IP 地址 10.0.135.7 ），windows 終端打印機的購置，客戶端軟件安裝調(diào)試。二、 2010 年 10 月 18 日到 2010 年 10 月 22 日，財務(wù)會計部記賬人員， 通過客戶端登陸的培訓(xùn)機系統(tǒng)，模擬業(yè)務(wù)；在營業(yè)部開立專用賬戶，開通企業(yè)網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)；將核心系 統(tǒng)財務(wù)會計部的 2431 待銷賬通過 1410 轉(zhuǎn)到網(wǎng)銀賬戶；、 2010 年 10 月 23

5、日到 2010 年 10 月 24 ，電子銀行部連通生產(chǎn)機（生產(chǎn)機 IP 地址另行通知） 。四、 2010 年 10 月 24 日到 2010 年 10 月 25 ，財務(wù)會計部記賬人員登陸生產(chǎn)機試辦理真實業(yè)務(wù)；在核心系統(tǒng)財務(wù) 會計部機構(gòu)通過 1410 轉(zhuǎn)到網(wǎng)銀賬戶 （借：1124 存放聯(lián)社款 項，貸： 4639 省轄聯(lián)行匯兌匯差 ）。五、 2010 年 10 月 26 日，財務(wù)管理系統(tǒng)正式上線，財務(wù)會計部人工作人員，正式辦理業(yè)務(wù)，將 2010 年 9 月 30日，積累的部分業(yè)務(wù)記入財務(wù)管理系統(tǒng)； （一個行社辦理 10筆業(yè)務(wù)左右，在辦理業(yè)務(wù)過程中如有疑問及時咨詢辦事處選 送項目組人員） ，不能集

6、中運行固定資產(chǎn)折舊， （公司代碼前 兩位是 01 04 的 26 日運行， 05 08 的 27 日運行，09 以后的 28 日運行）。六、上線后，綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)會選擇時機執(zhí)行批處理程序，清 理財務(wù)會計部賬務(wù)：一）全省 83 家法人行社、七家村鎮(zhèn)銀行財務(wù)會計部轉(zhuǎn)入財所有科目 （不含 3041 社（行）內(nèi)部往來清算賬戶） 務(wù)管理系統(tǒng)核算 , 整個賬務(wù)用批處理程序一次處理，交易碼 為 4444 批處理交易設(shè)計。注：交易完成后，提示余額結(jié)轉(zhuǎn)成功，打印相關(guān)結(jié)轉(zhuǎn)憑證。1 、科目余額在借方 如 借： 3041 社（行）內(nèi)部往來財管專戶貸： 6412 金融機構(gòu)往來支出2 、科目余額在貸方 如 借： 6012

7、存放同業(yè)款利息收入貸： 3041 社（行）內(nèi)部往來財管專戶（二）省聯(lián)社清算中心、資金營運中心、作如下分錄（交易 碼為0071 )1、科目余額在借方如借：3041社（行）內(nèi)部往來財管專戶貸：6412 金融機構(gòu)往來支出2、科目余額在貸方如借：6012存放同業(yè)款利息收入貸：3041社（行）內(nèi)部往來財管專戶3、表外科目付：140低值易耗品（三）記賬清單內(nèi)部賬戶清理記賬清單借（貸）方賬號對方賬號交易金額交易流水號機構(gòu)名稱：XXXXX日期：XXXXX第XXX頁（二）表內(nèi)記賬憑證內(nèi)部賬戶清理記賬憑證機構(gòu)名稱:記賬日期借方賬號:XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX借方戶名:XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX貸方賬號:XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX貸方戶名:XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX金額大寫:XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX金額：XXXXX 摘要：XXXXX會計分錄:借: XXXX貸：XXXX（四）不清理的科目1 . 3041社（行）內(nèi)部