ESCROW付款方式

1、ESCROW,又稱第三方托管， 即買方將貨款付給買賣雙方之外的第三方，第三方收到款項(xiàng)后通知已收到買方貨款，并同時(shí)通知賣方發(fā)貨，賣方即可將貨物發(fā)運(yùn)給買方，買方通知第三方收到滿意 的賣方貨物，第三方便將貨款付給賣方。隨著電子商務(wù)的蓬勃發(fā)展，這種方式逐漸被進(jìn)出口商接受，目前我國的一些網(wǎng)上購物的網(wǎng)站也開始使用這種方式進(jìn)行付款，但其在國際貿(mào)易中的使用程度遠(yuǎn)遠(yuǎn)不及其他一些結(jié)算方式如信用證、托收、匯款、保函等，所以，有這方面經(jīng)驗(yàn)的公司或個(gè) 人不是很多。對(duì)于出口商來說，因?yàn)榈谌降膮⑴c，使其貨款的收回有一定的保障，不過第三方的付款有賴于進(jìn)口商對(duì)貨物滿意的證明，在一定程度上受到進(jìn)口商的牽制。至于費(fèi)用方面， 使用

2、ESCROW服務(wù)的費(fèi)用一般很高，從目前了解的情況看，多在 0. 85% 6%之間，往往使便宜的貨物變得 很昂貴。這部分費(fèi)用的承擔(dān)一般由買賣雙方商討。根據(jù)問題中所表述的情況，你公司可以采取ESCROW的變通方式，讓客戶先行將貨款匯入我方銀行托管，由我方銀行向客戶承諾，只有在收到你公司向客戶裝運(yùn)的提單和CCIB檢驗(yàn)合格的證書及其他相關(guān)單據(jù)后才向你公司付款。據(jù)我所知，目前國內(nèi)許多銀行都將此作保函處理，費(fèi)用也相對(duì)較低。另外，既然雙方都不愿采取T/T付款方式結(jié)算，建議你公司與客戶商討，采取信用證、托收方式達(dá)成交易，既可以有效地防范風(fēng)險(xiǎn)和消除彼此之間對(duì)信譽(yù)的疑慮，同時(shí)由于這些結(jié)算方式的費(fèi)用相對(duì)于ESCRO

3、W服務(wù)來說較低，又可以降低成本。也可以采取保函方式， 讓對(duì)方全額預(yù)付款，由你公司向銀行申請預(yù)付款保函，由銀行擔(dān)保你公司會(huì)履行合同項(xiàng)下義務(wù)，按時(shí)按質(zhì)按量交付貨物，否則銀行將退回預(yù)付款項(xiàng)，以此消除客戶的疑慮；也可由對(duì)方客戶向其銀行申請以你公司為受益人的履約保函，保證如果你方公司履行合約而對(duì)方不付款時(shí)，由銀行賠付。驗(yàn)收協(xié)議是關(guān)鍵ESCROW業(yè)務(wù)是近年來歐美銀行新出現(xiàn)的一種銀行新業(yè)務(wù)。原來是指易貨貿(mào)易項(xiàng)下的記賬 結(jié)算方式，也叫做 CLEARING US DOLLARS。后來演變成為一些銀行利用自己的財(cái)政實(shí)力、客戶 關(guān)系和良好信譽(yù)，給買賣雙方提供付款方面的便利。FORTIS銀行是歐洲15大銀行之一，是一

4、家跨保險(xiǎn)、銀行、投資等業(yè)務(wù)的綜合銀行，實(shí)力 雄厚，在阿姆斯特丹、倫敦、布魯塞爾等交易所上市。總資產(chǎn)有440億歐元。ESCROW業(yè)務(wù)是該銀行所采用的一種 B2B電子商務(wù)業(yè)務(wù)。ESCROW基本操作方式：A.買賣雙方就商品、價(jià)格、裝期等項(xiàng)達(dá)成一致，并且買賣雙方都同意使用FORTIS銀行的ESCROW業(yè)務(wù)付款；B.買方將合同項(xiàng)下的貨款打入E- SCROW業(yè)務(wù)項(xiàng)下的賬號(hào)；C. ESCROW通知賣方貨款已經(jīng)到賬；D.賣方按照合同履約，買賣雙方就合同產(chǎn)品的驗(yàn)收達(dá)成一致，然后通知銀行；E. FORTIS銀行ESCROW業(yè)務(wù)收到雙方同意的指令以后，將賬上的貨款轉(zhuǎn)到買方賬戶。ESCROW業(yè)務(wù)銀行只是向相互之間不了

5、解的買賣雙方提供一個(gè)貨款交易的平臺(tái)，作為雙方 付款的一個(gè)保證，與 D/A、CAD等保理業(yè)務(wù)相似。它具有高保險(xiǎn)、低成本（少量手續(xù)費(fèi)，最少的只是買價(jià)的0. 85%）、易于操作、雙方易于接受的特點(diǎn)，因此適用于出口一些重型設(shè)備、電腦、租賃商品、汽車、輪船、飛機(jī)等等商品。現(xiàn)在操 作ESCROW業(yè)務(wù)的銀行不多，良莠不齊，需要區(qū)別對(duì)待。對(duì)于進(jìn)行該業(yè)務(wù)所使用的法律規(guī)定，各國也沒有統(tǒng)一。一般是按照支持ESCROW業(yè)務(wù)的銀行的 TERM S AND CONDITIONS （注意事項(xiàng)）執(zhí)行。銀行對(duì)買方能否收到貨款不負(fù)任何責(zé)任。但只要賣方按照合同的約定完成了相關(guān)的義務(wù)，而買方又同意接受貨物，就可以拿到貨款。貴公司是出

6、口機(jī)械配件，應(yīng)該是使用ESCROW業(yè)務(wù)的。但在實(shí)際應(yīng)用中，需要注意以下事情：合同要明確規(guī)定如何驗(yàn)收貨物。因?yàn)檫@是銀行付款的前提。可以考慮讓一家雙方都可以接受的獨(dú)立的公正行來檢驗(yàn)，并出具證書。FORTIS銀行ESCROW業(yè)務(wù)憑公正行簽發(fā)的證書轉(zhuǎn)款。這樣，賣方才能主動(dòng)。如果無法與客戶就驗(yàn)收達(dá)成協(xié)議，不能盲目同意客戶采用ESCROW方式。不妨建議客戶使用D/A項(xiàng)下的保理業(yè)務(wù)，通過中國銀行的參與，較為可靠。隨時(shí)保證專人與 FORTIS銀行ESCROW業(yè)務(wù)的聯(lián)系，注意買方的動(dòng)態(tài)；做好與買方、ESCROW 業(yè)務(wù)人員的溝通。由于是配件，即使收到了客戶的貨款，也應(yīng)該注意配件的售后服務(wù)。通過提供高質(zhì)量的服務(wù)，

7、贏得客戶的長期合作。Escrow是英美法系中一個(gè)民商法范疇的法律名詞，它的基本涵義是指由第三人保存、待條件成 就后交付受讓人的契據(jù)。由于它在經(jīng)貿(mào)活動(dòng)中具有增進(jìn)當(dāng)事人之間的信任、保障合同履行的功能，因而被廣泛采用， 而且無論其內(nèi)涵抑或外延均得到很大的擴(kuò)展，被賦予新的法律特征，成為一項(xiàng)法律制度，其核心內(nèi)容為：債務(wù)人或出讓人或承諾人將書面文件、契據(jù)、錢款、證券或其它財(cái)產(chǎn) 交給獨(dú)立的第三人（通常也稱作Escrow代理人，下文簡稱第三人）保管，當(dāng)約定的條件成就時(shí)或 者法律事件發(fā)生時(shí)，由該第三人將其保管之書面文件、契據(jù)、錢款、證券或其它財(cái)產(chǎn)交給債權(quán)人或受讓人或受諾人。 據(jù)此，我們知道，只有約定的條件成就時(shí)

8、，如文件已簽署或錢款已支付或貨物已交付等，或者約定的法律事件發(fā)生時(shí)，如某人死亡或喪失行為能力等，第三人才能將其保管的書面文件、契據(jù)、錢款、證券或其它財(cái)產(chǎn)交給指定的債權(quán)人或受讓人或受諾人，否則應(yīng)返還給本人。例如，某發(fā)展商要求工程承包商在開始施工前向其支付質(zhì)量保證金，而承包商則請求某銀行監(jiān)管該保證金，只有發(fā)展商開始向承包商支付工程款時(shí)，發(fā)展商方可動(dòng)用該保證金。在本例中，銀行（第三人）將保證金交給發(fā)展商的條件是發(fā)展商開始向承包商支付工程款。下面介紹幾種在國際商務(wù)活動(dòng)中比較多見的Escrow的應(yīng)用形式：1 . Escrow 帳戶Escrow帳戶是指以存款人或第三人Escrow帳戶是Escrow在經(jīng)濟(jì)活

9、動(dòng)中最為常見的應(yīng)用方式。名義開立的銀行帳戶，該帳戶中的存款可以在條件成就時(shí)交付給權(quán)利人，也可以返還給存款人。如本所代理的一大型房地產(chǎn)項(xiàng)目的發(fā)展商向國外銀行申請抵押貸款，貸款人要求借款人在其認(rèn)可的銀彳f設(shè)立 Escrow帳戶（在香港，通常是貸款人指定的律師樓的帳戶），借款人須將其在關(guān)于該項(xiàng)目的預(yù)售合同、出售合同、出租合同項(xiàng)下的全部收益存入該帳戶，除非滿足以下條件之一，未經(jīng)貸款人事先書面同意，借款人不能從中提取任何款項(xiàng)：向貸款人付款（包括貸款本金、利息、手續(xù)費(fèi)及其他費(fèi)用等）；該帳戶中的資金總額已超過了借款人下期還貸額、利息和其他應(yīng)付費(fèi)用以及完成項(xiàng)目建設(shè)的費(fèi)用和正常支出（包括納稅等）。2 . Esc

10、row信用證Escrow信用證是第二次世界大戰(zhàn)后應(yīng)用于國際貿(mào)易領(lǐng)域中的一個(gè)新的信用證種類。二戰(zhàn)后，一 些國家因外匯短缺，為達(dá)到外匯收支趨于平衡的目的，在國際貿(mào)易實(shí)務(wù)中設(shè)計(jì)了Escrow信用證，我國國內(nèi)譯為條件支付信用證，亦稱托付信用證。出口商按進(jìn)口商的開證銀行開立的Escrow信用證規(guī)定的條款簽發(fā)匯票，但該匯票只能在進(jìn)口方的銀行議付或付款，所得外匯不能匯回出口商在本國開立的帳戶，必須存入在進(jìn)口方銀行開立的專戶保管"帳戶（Private Import EscrowAccount）內(nèi)，此專戶資金不能隨意動(dòng)用，只有當(dāng)該出口商從進(jìn)口商所在國購買相同金額的貨物， 支付貨款時(shí)才能動(dòng)用，也就是說，

11、只能用于將進(jìn)出口貨款在該帳戶中沖轉(zhuǎn)抵銷。當(dāng)然，在實(shí)際操作中，不太可能做到收入和支出的外匯金額完全一致，其差額可由買賣雙方視具體情形商定。3 . Escrow 合同此處所稱的Escrow合同是指在計(jì)算機(jī)軟件貿(mào)易中常見的一種計(jì)算機(jī)軟件源代碼保管合同。由于 在計(jì)算機(jī)軟件開發(fā)過程中，設(shè)計(jì)人員通常先用計(jì)算機(jī)高級(jí)語言編寫源代碼程序，然后再將源代碼程序譯成計(jì)算機(jī)可讀的目標(biāo)代碼程序，用戶如果獲得了軟件所有人的源代碼，不僅可以比較容易地復(fù)制該軟件，而且有可能借助該源代碼改進(jìn)該軟件或者開發(fā)出更先進(jìn)的軟件，因此，軟件所有人與用戶談判軟件許可證合同時(shí)一般不愿意向用戶提供源代碼。但是，在軟件許可證合同中，軟件所有人負(fù)有

12、修正 軟件差錯(cuò)、改進(jìn)軟件功能以及維護(hù)軟件的義務(wù)，然而一旦軟件所有人不能履 行該義務(wù)，而用戶又不持有源代碼，無法自己完成，用戶就會(huì)因此陷入尷尬境地。為了使軟件許可證合同能夠達(dá)成，人們在軟件貿(mào)易實(shí)踐中逐漸采用Escrow合同形式，即軟件所有人和用戶共同與某個(gè)第三人（通常是專業(yè)從事此業(yè)務(wù)的代理機(jī)構(gòu)）簽訂 Escrow合同，合同約定：軟件所有人應(yīng)將交易軟件的源代碼交由第三人保存，該第三人負(fù)有保密義務(wù)（自己不使用也不透露給包括用戶在內(nèi)的任何其他人），只有軟件所有人沒有按照軟件許可證合同約定為用戶提供軟件修正、維護(hù)等服務(wù)或軟件所有人因破產(chǎn)（作為法人）或死亡或喪失行為能力（作為自然人）不能履 行軟件許可證合

13、同時(shí)，該第三人才能向用戶透露源代碼。近年來，國內(nèi)法律專家、學(xué)者引進(jìn)了Escrow概念并將它應(yīng)用到相關(guān)立法之中。如中華人民共和國擔(dān)保法第四十九條第三款規(guī)定：“（抵押 期間）抵押人轉(zhuǎn)讓抵押物所得的價(jià)款，應(yīng)當(dāng)向抵押權(quán)人提前清償所擔(dān)保的全部債權(quán)或者向與抵押權(quán)人約定的第三人提存”。這就是典型的Escrow ,在抵押期間，如果抵押人轉(zhuǎn)讓了抵押物，抵押權(quán)人的抵押權(quán)就因此而不復(fù)存在，抵押權(quán)人必然要求抵押人提前清償所擔(dān)保的全部債權(quán)，而債權(quán)尚未到期，抵押人提前清償債權(quán)不符合抵押人的利益，特別是如果抵押人并非就是債務(wù)人，抵押人不愿代債務(wù)人提前清償債務(wù)。為此，法律允許抵押人將轉(zhuǎn)讓抵押物所得價(jià)款向與抵押權(quán)人約定的第三人

14、提存，替代提前清償債權(quán)，只有當(dāng)債務(wù)履行期限屆滿，而債務(wù)人沒有履行債務(wù)時(shí)，該第三人才將該價(jià)款交給抵押權(quán)人，當(dāng)然超過債權(quán)數(shù)額的部分歸抵押人所有，不足部分由債務(wù)人清償。這種規(guī)定使抵押貸款建造商品房的發(fā)展商出售（預(yù)售）商品房依法可行。司法部關(guān)于債務(wù)人與債權(quán)人約定用提存方式先行給付債的標(biāo)的物，公證處可以辦理提存公證的規(guī)定，則是一種公證處作為第三人的Escrow oEscrow也已逐漸被國內(nèi)律師界運(yùn)用，特別是在資產(chǎn)重組、股權(quán)轉(zhuǎn)讓等新的法律服務(wù)領(lǐng)域運(yùn)用得 比較多。如A公司為了提高其投資質(zhì)量，決定清理、出售其部分對(duì)外投資，但在轉(zhuǎn)讓其在C公司的股權(quán)時(shí)遇到了難題。C公司系A(chǔ)公司與另一家公司共同批租了一塊土地后成立

15、的項(xiàng)目公司，因資金緊缺，項(xiàng)目進(jìn)展緩慢，根據(jù)中華人民共和國城市房地產(chǎn)管理法第三十八條的規(guī)定，房屋建設(shè)工程須完成開發(fā)投資總額的百分之二十五以上，才可以轉(zhuǎn)讓房地產(chǎn)，因此，該項(xiàng)目還不 具備轉(zhuǎn)讓條件。為使項(xiàng)目開發(fā)得以順利進(jìn)行，我們引進(jìn)了Escrow ,依此設(shè)計(jì)了操作方案：A公司與接盤人B公司簽訂股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議，將A公司在C公司的股權(quán)轉(zhuǎn)讓給B公司，鑒于該項(xiàng)目尚不具備轉(zhuǎn)讓條件，A公司將其國有土地使用證、B公司將受讓款均交由律師事務(wù)所（即第三人）保管，合同簽訂后，B公司即取得實(shí)際操作權(quán)，當(dāng)項(xiàng)目具備轉(zhuǎn)讓條件時(shí)，由律師事務(wù)所作為A 公司的代理人與B公司共同向有關(guān)政府部門辦理房地產(chǎn)轉(zhuǎn)讓手續(xù)，A公司取得轉(zhuǎn)讓款，最終實(shí)現(xiàn)股權(quán)轉(zhuǎn)讓。經(jīng)我們這樣設(shè)計(jì)， 雙方很快達(dá)成一致。 既保證合同能及時(shí)簽署， 項(xiàng)目開發(fā)得以順利進(jìn)行， 又充分 保護(hù)了雙方當(dāng)事人的合法權(quán)益。此外，律師事務(wù)所越來越多地充當(dāng)Escrow中第三人的角色，在買賣合同中發(fā)揮作用。具體操作程序?yàn)椋河少I方將貨款交存于律師事務(wù)所的專設(shè)帳戶，律師事務(wù)所即向賣方出具律師公函，告知其貨款已經(jīng)到位，賣方收到律師公函后按合同約定發(fā)貨，并持有效發(fā)貨憑證向律師事務(wù)所提取貨款。這已成為許多律師事務(wù)所的一項(xiàng)新業(yè)務(wù)，在今天履約信用普遍不高的情形下，該項(xiàng)業(yè)務(wù)尤其值得推介。通過上述對(duì) Escrow的考察，我們不難看出：Escrow的基本操作模式為：托管 （有條件）交付。由于漢語中尚沒