項目四信用證業(yè)務(wù)(一)：申請開證和開證1

1、國際結(jié)算操作國際結(jié)算操作主講人：章安平主講人：章安平【學(xué)習(xí)目標(biāo)】【學(xué)習(xí)目標(biāo)】o 能力目標(biāo)能力目標(biāo)能以開證申請人身份，根據(jù)外貿(mào)合同填制開證申請書并辦理申請開證手續(xù)；能以開證行身份，根據(jù)開證申請書制作信用證MT700報文并辦理開證手續(xù)；【學(xué)習(xí)目標(biāo)】【學(xué)習(xí)目標(biāo)】o 知識目標(biāo)知識目標(biāo)掌握信用證的定義、特點、當(dāng)事人、業(yè)務(wù)流程、申請開證步驟以及所需要準(zhǔn)備的材料；熟悉信用證的種類和MT700報文的內(nèi)容。項目學(xué)習(xí)導(dǎo)航【項目背景項目背景】 2013年6月17日，浙江黎民進出口有限公司與日本Matsuya Corporation就進口24臺焊接機Welding Machine，簽訂如下進口合同?！救蝿?wù)分解任務(wù)分解

2、】任務(wù)任務(wù)1：進口商填寫開證申請書和辦理申請開證手續(xù)：進口商填寫開證申請書和辦理申請開證手續(xù) 2013年6月20日，浙江黎民進出口有限公司外貿(mào)業(yè)務(wù)員王杰需根據(jù)以上進口合同的要求填寫開證申請書，并向其賬戶行中國農(nóng)業(yè)銀行浙江省分行國際業(yè)務(wù)部（地址：杭州市慶春路30號，郵編：310012）辦理申請開證手續(xù)。要求采用SWIFT電報方式開證。中國農(nóng)業(yè)銀行浙江省分行給予浙江黎民進出口有限公司的開證授信額度為100萬美元?！救蝿?wù)分解任務(wù)分解】任務(wù)任務(wù)2：開證行辦理開證手續(xù)：開證行辦理開證手續(xù) 中國農(nóng)業(yè)銀行浙江省分行國際業(yè)務(wù)部對浙江黎民進出口有限公司提交的相關(guān)材料進行審核。審核通過后，6月25日，中國農(nóng)業(yè)銀行

3、浙江省分行國際業(yè)務(wù)部職員屠軍須根據(jù)開證申請書填制信用證MT700報文各項內(nèi)容，審核無誤后通過SWIFT發(fā)送給通知行。一、信用證含義一、信用證含義UCP600 (Art.2) ：Credit means any arrangement, however named or described, that is irrevocable and thereby constitutes a definite undertaking of the issuing bank to honour a complying presentation.信用證是指一項不可撤銷的安排，無論其名稱或描述如何，該項安排構(gòu)成

4、開證行對相符交單予以承付的確定承諾。一、信用證含義一、信用證含義UCP600 (Art.2) ：Credit means any arrangement, however named or described, that is irrevocable and thereby constitutes a definite undertaking of the issuing bank to honour a complying presentation.信用證是指一項不可撤銷的安排，無論其名稱或描述如何，該項安排構(gòu)成開證行對相符交單予以承付的確定承諾。信用證信用證是開證行對受益人作出的有條件的付

5、款承諾。 Complying presentation Complying presentation means a presentation that is in accordance with the terms and conditions of the credit, the applicable provisions of these rules and international standard banking practice. 相符交單是指與信用證條款及、本慣例的相關(guān)適用條款及國際標(biāo)準(zhǔn)銀行實務(wù)一致的交單。一、信用證含義一、信用證含義【問題【問題1 1】如果受益人所交的單據(jù)與信

6、用證條款、UCP600、ISBP745三者之一規(guī)定一致，與其他兩者規(guī)定不一致時；或與三者之二規(guī)定一致，與另外規(guī)定不一致時，應(yīng)如何處理？ 一、信用證含義一、信用證含義【問題【問題1 1】如果受益人所交的單據(jù)與信用證條款、UCP600、ISBP745三者之一規(guī)定一致，與其他兩者規(guī)定不一致時；或與三者之二規(guī)定一致，與另外規(guī)定不一致時，應(yīng)如何處理？ 【答案【答案1 1】如果受益人所交的單據(jù)與信用證條款、UCP600、ISBP745三者中的其中兩者不一致時，信用證條款優(yōu)于UCP600，UCP600優(yōu)于ISBP745。一、信用證含義一、信用證含義UCP600 (Art.1) ： UCP的適用范圍 跟單信用

7、證統(tǒng)一慣例2007年修訂本，國際商會第600號出版物（簡稱“UCP”）乃一套規(guī)則，適用于所有在其文本中明確表明受本慣例約束的跟單信用證（下稱信用證）（在其可適用的范圍內(nèi)，包括備用信用證）。除非信用證明確修改或排除，本慣例各條文對信用證所有當(dāng)事人均具有約束力。一、信用證含義一、信用證含義 Honour means: o a. to pay at sight if the credit is available by sight payment. o b. to incur a deferred payment undertaking and pay at maturity if the cred

8、it is available by deferred payment. o c. to accept a bill of exchange (“draft”) drawn by the beneficiary and pay at maturity if the credit is available by acceptance.一、信用證含義一、信用證含義承付意指: o a. 如果信用證為即期付款信用證，則即期付款. o b. 如果信用證為延期付款信用證，則承諾延期付款并在承諾到期日付款. o c. 如果信用證為承兌信用證，則承兌由受益人開出的匯票并在匯票到期日付款.一、信用證含義一、信用

9、證含義二、信用證特點二、信用證特點o 信用證是一種銀行信用，開證行承擔(dān)第一性付款責(zé)任。o 信用證是一項獨立文件，它不依附于貿(mào)易合同而存在。o 信用證是純單據(jù)業(yè)務(wù)，銀行處理的是單據(jù)而非貨物、服務(wù)及其他行為。二、信用證特點二、信用證特點o 信用證是一種信用證是一種銀行信用銀行信用，開證行承擔(dān)第一性付款責(zé)任。，開證行承擔(dān)第一性付款責(zé)任。 UCP600 Art.7:開證行自開立信用證之時起，即不可撤銷地承擔(dān)承付責(zé)任。 二、信用證特點二、信用證特點o 信用證是一種信用證是一種銀行信用銀行信用，開證行承擔(dān)第一性付款責(zé)任。，開證行承擔(dān)第一性付款責(zé)任。 UCP600 Art.6:(1)信用證必須規(guī)定可在其處兌

10、用（available）的銀行，或是否可在任一銀行兌用；規(guī)定在指定銀行兌用的信用證同時也可以在開證行兌用。(2)信用證必須規(guī)定其是以即期付款、延期付款、承兌還是議付的方式兌用。信用證可兌用方式包括：可承付方式和可議付方式。二、信用證特點二、信用證特點 議付negotiation:UCP600 Art.2:議付是指定銀行在相符交單下，在其應(yīng)獲償付的銀行工作日當(dāng)天或之前向受益人預(yù)付或者同意預(yù)付款項，從而購買匯票（其付款人為指定銀行以外的其他銀行）及/或單據(jù)的行為。議付：是商議下付款，本質(zhì)是一種融資，議付行有追索權(quán)。承付：是承諾下付款，其付款是“終局”性的。二、信用證特點二、信用證特點 議付nego

11、tiation:預(yù)付advance funds ：指付款到期日之前的預(yù)先付款。同意預(yù)付agree to advance funds ：只是作出一個預(yù)付的承諾，承諾的內(nèi)容還是未來預(yù)付。二、信用證特點二、信用證特點o 信用證是一種信用證是一種銀行信用銀行信用，開證行承擔(dān)第一性付款責(zé)任。，開證行承擔(dān)第一性付款責(zé)任。 UCP600 Art.6:(3)信用證不得開成憑以申請人為付款人的匯票兌用。二、信用證特點二、信用證特點o 信用證是一項信用證是一項獨立文件獨立文件，它不依附于貿(mào)易合同而存在。，它不依附于貿(mào)易合同而存在。 UCP600 Art.4:(1)即使信用證中含有對貿(mào)易合同的任何援引，銀行也與該合

12、同無關(guān)。(2)受益人在任何情況下不得利用銀行之間或申請人與開證行之間的合同關(guān)系。(3)開證行應(yīng)勸阻申請人試圖將基礎(chǔ)合同、形式發(fā)票等文件作為信用證組成部分的做法。二、信用證特點二、信用證特點o 信用證是信用證是純單據(jù)業(yè)務(wù)純單據(jù)業(yè)務(wù)，銀行處理的是單據(jù)而非貨物、服，銀行處理的是單據(jù)而非貨物、服務(wù)及其他行為。務(wù)及其他行為。 UCP600 Art.5:二、信用證特點二、信用證特點【問題【問題2 2】：以下信用證條款是屬于單據(jù)條款嗎？ONE SET OF THE ABOVE MENTIONED NON-NEGOTIABLE DOCUMENTS HAVE BEEN SENT TO THE APPLICANT

13、 BY DHL WITHIN 3 WORKING DAYS AFTER B/L DATE.二、信用證特點二、信用證特點【問題【問題2 2】：以下信用證條款是屬于單據(jù)條款嗎？ONE SET OF THE ABOVE MENTIONED NON-NEGOTIABLE DOCUMENTS HAVE BEEN SENT TO THE APPLICANT BY DHL WITHIN 3 WORKING DAYS AFTER B/L DATE.【答案【答案2 2】：該條款不是屬于單據(jù)條款，只是一個行為。二、信用證特點二、信用證特點【問題【問題3 3】：以下信用證條款是屬于單據(jù)條款嗎？BENEFICIARY

14、S CERTIFICATE STATES THAT ONE SET OF THE ABOVE MENTIONED NON-NEGOTIABLE DOCUMENTS HAVE BEEN SENT TO THE APPLICANT BY DHL WITHIN 3 WORKING DAYS AFTER B/L DATE.二、信用證特點二、信用證特點【問題【問題3 3】：以下信用證條款是屬于單據(jù)條款嗎？BENEFICIARYS CERTIFICATE STATES THAT ONE SET OF THE ABOVE MENTION NON-NEGOTIABLE DOCUMENTS HAVE BEEN

15、SENT TO THE APPLICANT BY DHL WITHIN 3 WORKING DAYS AFTER B/L DATE.【答案【答案3 3】：該條款是屬于單據(jù)條款。依據(jù)信用證的兌用方式劃分：o 即期付款信用證Credit by sight paymento 延期付款信用證Credit by deferred paymento 承兌信用證Credit by acceptanceo 議付信用證Credit by negotiation三、信用證種類三、信用證種類o 開證申請人Applicanto 開證行Issuing Banko 受益人Beneficiaryo 指定銀行Nominate

16、d Bank通知行Advising Bank付款行Paying Bank承兌行Accepting Bank議付行Negotiating Bank四、信用證當(dāng)事人四、信用證當(dāng)事人五、信用證業(yè)務(wù)流程五、信用證業(yè)務(wù)流程貿(mào)易合同信用證開證申請書1簽訂合同信用證 2開證申請3開證任務(wù)任務(wù)1：進口商填寫開證申請書和辦理申請開證手續(xù)：進口商填寫開證申請書和辦理申請開證手續(xù) 2013年6月20日，浙江黎民進出口有限公司外貿(mào)業(yè)務(wù)員王杰需根據(jù)以上進口合同的要求填寫開證申請書，并向其賬戶行中國農(nóng)業(yè)銀行浙江省分行國際業(yè)務(wù)部（地址：杭州市慶春路30號，郵編：310012）辦理申請開證手續(xù)。要求采用SWIFT電報方式開證。中國農(nóng)業(yè)銀行