最新淺析銀行柜面業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)防控資料

1、精品文檔淺析銀行柜面業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)防控銀行，從誕生那日起，便伴隨著風(fēng)險(xiǎn)存在?？梢院敛豢鋸埖?說，管理銀行就是管理風(fēng)險(xiǎn)。按照屬性和性質(zhì)，銀行的風(fēng)險(xiǎn)可以 分為信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)。而針對(duì)于柜面業(yè)務(wù)來說， 最為常見的是操作性風(fēng)險(xiǎn)。根據(jù)前面介紹的風(fēng)險(xiǎn)分析的方法，柜面業(yè)務(wù)的操作風(fēng)險(xiǎn)控制 應(yīng)依次依照下面程序來完成：風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)、風(fēng)險(xiǎn)估計(jì)、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)、 風(fēng)險(xiǎn)對(duì)策。首先是，柜面業(yè)務(wù)的操作風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)。柜面業(yè)務(wù)多而細(xì)，而造 成柜面操作風(fēng)險(xiǎn)的類型主要有以下幾種：一、操作失誤型，操作失誤是指員工在業(yè)務(wù)操作執(zhí)、 傳遞和 流程管理中由于責(zé)任心不強(qiáng)、 專業(yè)技術(shù)不過關(guān)以及偶然失誤等原 因?qū)е碌那芭_(tái)業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)事件。如逆流成或未

2、按流程辦理業(yè) 務(wù)、錄入數(shù)據(jù)有誤等，此類風(fēng)險(xiǎn)事件會(huì)給銀行帶來一定損失。這 類風(fēng)險(xiǎn)事件通過事中、事后控制能夠及時(shí)發(fā)現(xiàn)糾正。二、主觀違 規(guī)型，主觀違規(guī)是指員工在熟知流程或制度規(guī)定的前提下隨意簡 化操作流程等違規(guī)行為。這類風(fēng)險(xiǎn)事件數(shù)量不多，但也帶來了一 定的風(fēng)險(xiǎn)。如違反實(shí)名制的相關(guān)規(guī)定，為客戶辦理大額存款業(yè)務(wù)， 以及在業(yè)務(wù)操作中當(dāng)與服務(wù)存在矛盾時(shí)， 一時(shí)無法解決而發(fā)生不 合規(guī)的做法。三、內(nèi)部欺詐型，內(nèi)部欺詐主要由于內(nèi)部員工本身 的道德缺失，價(jià)值取向失誤等原因放棄有關(guān)法規(guī)以滿足自己的需 要。這類風(fēng)險(xiǎn)較之前兩者性質(zhì)惡劣，影響力大，危害性強(qiáng)，損失 較重。四、外部欺詐型，顯而易見，外部欺詐就表示員工在辦理 業(yè)

3、務(wù)過程中被客戶利用，給銀行帶來風(fēng)險(xiǎn)。這類事件容易出現(xiàn)在 會(huì)計(jì)崗位，并且一旦發(fā)生損失巨大。五、技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)型，技術(shù)風(fēng)險(xiǎn) 主要指設(shè)備配置、操作系統(tǒng)等硬件軟件設(shè)施存在漏洞從而引發(fā)的 風(fēng)險(xiǎn)事件。銀行的風(fēng)險(xiǎn)和利潤是同一枚硬幣的正反兩面，彼此不能分 離。所以在對(duì)柜面業(yè)務(wù)存在的操作風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行辨別之后，就要對(duì)這類風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)估計(jì)及評(píng)價(jià)。柜面業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)，屬于銀行可控 范圍內(nèi)的內(nèi)生風(fēng)險(xiǎn)。從有記錄的損失事件數(shù)目和金額分布地區(qū)來 看，操作風(fēng)險(xiǎn)不一定只發(fā)生在經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)的分支機(jī)構(gòu)所在地區(qū)，但肯定會(huì)發(fā)生在管理薄弱、風(fēng)險(xiǎn)控制意識(shí)不強(qiáng)的網(wǎng)點(diǎn)。一、人員問 題。首先，實(shí)際在崗員工數(shù)量與業(yè)務(wù)量不匹配， 導(dǎo)致“操作疲勞”， 對(duì)風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)的識(shí)別

4、能力下降。其次，人員流動(dòng)頻繁，新員工素質(zhì) 不適應(yīng)業(yè)務(wù)要求。二、管理問題。若內(nèi)部管理者短時(shí)間內(nèi)頻繁輪 崗，那么管理者與員工之間的溝通了解就會(huì)成為薄弱環(huán)節(jié)，難以達(dá)到良好的合作效果。又或者約束和鼓勵(lì)機(jī)制不健全， 柜面員工 考核辦法不科學(xué)。商業(yè)銀行在經(jīng)過轉(zhuǎn)型后，更重視規(guī)模指標(biāo)和進(jìn) 度指標(biāo)，重心從服務(wù)轉(zhuǎn)移到營銷，這種導(dǎo)向必將造成柜員把主要 精力用于營銷而忽視業(yè)務(wù)質(zhì)量，潛在風(fēng)險(xiǎn)日漸積累。三、規(guī)定制 度執(zhí)行力度問題。有法不依，那么法規(guī)制度將形同虛設(shè)，執(zhí)行力 度不同也會(huì)帶來業(yè)務(wù)辦理上的困難。在識(shí)別出柜面業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)并進(jìn)行了相關(guān)評(píng)估之后，我們就應(yīng)采取相應(yīng)的對(duì)策，以將該風(fēng)險(xiǎn)帶來的損失降到最低。首先，健全風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)

5、制，為防范操作風(fēng)險(xiǎn)提供保障。 首先， 要建立良好的風(fēng)險(xiǎn)防控文化氛圍，要求思想上認(rèn)識(shí)到位。從學(xué)習(xí) 文件、制度、規(guī)程入手，提高柜員遵章守紀(jì)意識(shí)、 規(guī)范操作意識(shí)， 以強(qiáng)化“賬務(wù)核算、內(nèi)控管理”以無小事的思想為切入點(diǎn)，為做 好柜面業(yè)務(wù)核算工作奠定了良好思想基礎(chǔ)。高層人員要以身作 則，積極培育柜員養(yǎng)成主動(dòng)合規(guī)的思想習(xí)慣， 從思想上形成合力， 在行動(dòng)上付諸實(shí)施。要以科學(xué)發(fā)展為指引，樹立健康經(jīng)營理念。正確認(rèn)識(shí)內(nèi)控機(jī)制的 重要性，加強(qiáng)員工職業(yè)道德培養(yǎng)和警示教育，提高內(nèi)控與員工的價(jià)值關(guān)聯(lián)度，切實(shí)防范員工因道德風(fēng)險(xiǎn)引發(fā)的違規(guī)、違法行為。 加強(qiáng)對(duì)員工綜合業(yè)務(wù)素質(zhì)的培訓(xùn)，加快知識(shí)更新，尤其要提高一 線操作人員和重要崗

6、位人員的業(yè)務(wù)技能和水平，使他們能熟練掌握柜面業(yè)務(wù)操作規(guī)范及流程。 堅(jiān)決杜絕精神不集中，辦理業(yè)務(wù)時(shí) 候心不在焉、一邊錄入一邊打電話或是與同事聊天等工作中的陋 習(xí)通過培育金融企業(yè)合規(guī)文化， 營造良好的內(nèi)控文化氛圍， 并通 過教育與管理、激勵(lì)與約束相結(jié)合，這不僅有助于提高員工的綜 合素質(zhì)，還使人的自覺行為與制度對(duì)人的約束有機(jī)結(jié)合，也有助于防范道德風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)正確處理業(yè)務(wù)發(fā)展與風(fēng)險(xiǎn)管理、眼前利益與長遠(yuǎn)利益的關(guān)系，牢固樹立先規(guī)范、后發(fā)展的經(jīng)營理念，嚴(yán)禁 違規(guī)辦理業(yè)務(wù)。養(yǎng)成按照規(guī)章制度要求辦事的習(xí)慣，杜絕有章不循、違規(guī)操作的現(xiàn)象，對(duì)前臺(tái)柜員倡導(dǎo)“零錯(cuò)率”操作文化。其次，對(duì)柜臺(tái)的業(yè)務(wù)操作要進(jìn)行全流程的監(jiān)督控制

7、，要求檢查中整改到位。對(duì)各級(jí)行檢查發(fā)現(xiàn)的問題， 明確專人及時(shí) 進(jìn)行落實(shí)整改。同時(shí)，利用晨會(huì)的形式點(diǎn)評(píng)上日工作情況，采取 表揚(yáng)與批評(píng)相結(jié)合、獎(jiǎng)勵(lì)與處罰相結(jié)合的方法，達(dá)到減少差錯(cuò)、提高柜面業(yè)務(wù)核算質(zhì)量的目的， 對(duì)柜面業(yè)務(wù)辦理 的全過程要實(shí)行事前、事中、事后監(jiān)督，即：事前監(jiān)督受理 業(yè)務(wù)時(shí)，臨柜人員要對(duì)業(yè)務(wù)的合法性、真實(shí)性、手續(xù)完整性及數(shù) 據(jù)準(zhǔn)確性進(jìn)行認(rèn)真審查； 事中監(jiān)督一一對(duì)會(huì)計(jì)處理的憑證、帳表內(nèi)容和數(shù)據(jù)進(jìn)行復(fù)核，對(duì)經(jīng)辦的一切帳、簿、證、據(jù)、表要進(jìn)行 逐筆審查和復(fù)核，未經(jīng)復(fù)核的支款憑證不得付款，報(bào)表不得上報(bào)、 單證不得簽發(fā)。事后監(jiān)督一一對(duì)已經(jīng)處理過的會(huì)計(jì)帳務(wù)實(shí)行再核 對(duì)，必須保證所有柜員的業(yè)務(wù)操作均

8、須有人在事后進(jìn)行序時(shí)的不 間斷審查，檢查中對(duì)重要業(yè)務(wù)的處理過程包括柜員流水中的授權(quán) 授信特殊業(yè)務(wù)進(jìn)行重點(diǎn)監(jiān)督， 發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)糾正。加強(qiáng)監(jiān)督檢查 職責(zé)，使員工之間真正的做到自查互查有機(jī)結(jié)合，提高員工的自覺性。最后，還要制定規(guī)范科學(xué)、嚴(yán)密完善的內(nèi)控機(jī)制，要求制度 上落實(shí)到位。從增強(qiáng)柜員制度意識(shí)、執(zhí)行意識(shí)入手，細(xì)化分工，明確界定崗位分工與責(zé)任， 強(qiáng)化柜員業(yè)務(wù)操作的準(zhǔn)確 性和規(guī)范性，促使柜員認(rèn)真、有序辦理每筆業(yè)務(wù)，構(gòu)筑起業(yè)務(wù)操 作第一道防線，如崗位責(zé)任制、復(fù)核制度、審批授權(quán)制度等，將 內(nèi)部崗位進(jìn)行職責(zé)細(xì)分，不同崗位職責(zé)分配要合理、科學(xué)，體現(xiàn) 相互制約的目標(biāo)，使每個(gè)員工在其崗，明其責(zé)，每一崗位必須對(duì) 內(nèi)控措施的落實(shí)承擔(dān)責(zé)任，從而形成完善的崗位責(zé)任體系。柜面業(yè)務(wù)的操作風(fēng)險(xiǎn)是當(dāng)前銀行面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)之一，把它消滅在萌芽狀態(tài)，實(shí)現(xiàn) 零差錯(cuò)，零違規(guī)”的目標(biāo)，就要求每