xx年信用社調(diào)研報(bào)告范文

1、xx 年信用社調(diào)研報(bào)告范文 一、不良貸款的形成原因：農(nóng)村信用社的不良貸款是特定歷史條件下形成的，從某種意義 上講，是幾十年來我國農(nóng)村經(jīng)濟(jì)形態(tài)深刻變遷直接或間接遺留下來的 歷史問題的反映。 對(duì)于農(nóng)村信用社的不良貸款應(yīng)基于對(duì)歷史和現(xiàn)實(shí)的 客觀分析，站在促進(jìn)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展的高度，探索化解的思路和對(duì)策。 對(duì)不良貸款形成的可能原因進(jìn)行分析， 有助于信貸管理人員預(yù)防貸款 風(fēng)險(xiǎn)。一般而言，農(nóng)村信用社不良貸款形成的原因可以分為借款人的 原因;農(nóng)村信用社信貸管理失誤 ; 其它原因等三大類。（ 一） 、作為貸款人的農(nóng)村信用社自身貸款管理方面的原因主要 有以下幾方面：一是貸款風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和篩選機(jī)制不健全。主要有：對(duì)新的、

2、資本 不充足的、 而且尚未開發(fā)的業(yè)務(wù)融資、 貸款不是基于借款人的財(cái)務(wù)狀 況或貸款抵押品， 而是基于對(duì)借款人成功完成某項(xiàng)業(yè)務(wù)的預(yù)測(cè)。 或者 在借款人的資信程度及償還能力產(chǎn)生質(zhì)疑的情況下， 發(fā)放貸款過分倚 重第二還款 （如抵押物）; 貸款用于投機(jī)性的證券或商品買賣 ; 貸款的 抵押折扣率過高，或抵押品的變現(xiàn)能力很低 ; 異地貸款、多頭貸款過 多，缺乏有效的監(jiān)控 ; 貸款已存在潛在風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，沒能及時(shí)采取果斷措 施; 貸款已明顯出現(xiàn)問題，卻疏于催收或迅速采取有效措施清收，把 希望寄托于借款人“奇跡的發(fā)生”或不再過問，使貸款造成損失等。二是貸款管理機(jī)制設(shè)置不合理。主要表現(xiàn)有：在貸前信用分析階段，獲得的貸款

3、信息不完全，貸款項(xiàng)目評(píng)估質(zhì)量不高。部分信貸人 員缺乏必要的信用評(píng)估、 財(cái)務(wù)分析知識(shí)和經(jīng)驗(yàn)， 發(fā)放貸款時(shí)又沒有充 分聽取必要的勸告而發(fā)放調(diào)查不充分、 信貸資料有缺陷、 抵押物變現(xiàn) 力差、不足值的貸款 ; 在貸款的審批階段， 未嚴(yán)格把握貸款審批條件 ; 貸款集中程度過高，過分集中于某一借款人，某一行業(yè)、某一種類貸 款，致使貸款風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)集中， 貸款金額超過借款人的還款能力而無力 償還。使借款人產(chǎn)生“債多不愁”，或者干脆對(duì)信用社聲稱“反正欠 這么多貸款，不增加貸款則其他貸款更加無法歸還”，以一種無所謂 的無賴態(tài)度毒化借貸雙方關(guān)系，使信用社處于被動(dòng)尷尬局面 ; 貸款發(fā) 放后信貸管理人員對(duì)日常監(jiān)督管理不力

4、，存在“重放輕收輕管理”的 現(xiàn)象; 部分信用社由于人手較少，根本沒有按照信貸操作規(guī)程執(zhí)行等 等。三是信貸人員素質(zhì)的制約。人是事業(yè)成敗的關(guān)鍵因素之一。信 貸人員除了必須具備一定的金融理論、 企業(yè)財(cái)務(wù)管理、 法律制度等業(yè) 務(wù)知識(shí)外， 還必須具有誠實(shí)的品格和強(qiáng)烈的責(zé)任心。 信貸工作人員的 素質(zhì)直接影響到貸款的質(zhì)量， 尤其是在管理體制不健全、 貸款運(yùn)作不 規(guī)范、約束不力的情況下。由于多種因素的制約，當(dāng)前農(nóng)村信用社信 貸人員的數(shù)量有限， 部分人員素質(zhì)不高， 難以進(jìn)行貸款的科學(xué)決策和 有效管理，違規(guī)放貸時(shí)有發(fā)生 ; 在執(zhí)行信貸政策方面，有的信貸人員 隨意性很大，存在“人情代替制度”現(xiàn)象。在風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)測(cè)方面，

5、有的 信貸人員缺乏科學(xué)的理論知識(shí)， 憑主觀經(jīng)驗(yàn)的成分較重， 用經(jīng)驗(yàn)代替 制度。對(duì)于即將產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)的貸款， 不能拿出一套完整的防范措施和處 置辦法來，只是將希望寄托于借款人能扭轉(zhuǎn)局面或輕信借款人的還款 承諾，白白浪費(fèi)和錯(cuò)過了清收不良貸款的有利時(shí)機(jī)。 加之由于管理體 制原因以及改革步伐相對(duì)滯后，部分信貸員“在其位而不謀其職”工 作主動(dòng)性差，缺乏開拓創(chuàng)新精神，不能干好自己的本職工作。這些自 然加大貸款風(fēng)險(xiǎn)。四是自身經(jīng)濟(jì)利益的驅(qū)動(dòng)。利益與風(fēng)險(xiǎn)并存，一些農(nóng)村信用社 盲目地追求高效益， 一味地支持風(fēng)險(xiǎn)企業(yè)和風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)目， 這種貸款配置 本身就孕育著高風(fēng)險(xiǎn)。( 二) 、借款人方面的原因主要有以下幾方面： 一是借款

6、人欺詐。借款人欺詐可分為普通欺詐和嚴(yán)重欺詐。所 謂普通欺詐行為， 指借款人主要通過向信用社提供部分虛假信息以改 善本企業(yè)的資信狀況， 獲得用于借款人生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)的貸款。 這種欺 詐的特征有： (1) 借款人向信用社提供的信息部分虛假 ;(2) 提供虛假 信息的主要用意在于提高其資信狀況，期望獲得信用社的充分信 任;(3) 獲得的貸款主要用于真實(shí)的生產(chǎn)環(huán)節(jié)。如果經(jīng)營按計(jì)劃進(jìn)行， 借款人也不愿意拖欠貸款而在信用社留下不良記錄， 即使出現(xiàn)其他情 況時(shí)，借款人雖然無力歸還貸款，但通常愿意與信用社合作。嚴(yán)重欺 詐是指借款人通過一切手段從金融機(jī)構(gòu)獲得貸款并貸款主要用于借 款人從事的主營業(yè)務(wù)以外的行業(yè)或挪用

7、貸款而獲取個(gè)人利益。 這種欺 詐的主要特征有： (1) 為了獲得貸款， 借款人不惜一切手段 (包括違法 手段 );(2) 借款人對(duì)其從事的行業(yè)并不真正關(guān)心，甚至借款人根本沒 有正當(dāng)主業(yè)，或者從事的行業(yè)的目的就是為了更方便地獲取貸款 ;(3) 借款人獲取貸款并不用于主要業(yè)務(wù)，而是以轉(zhuǎn)移、投資、奢侈消費(fèi)等 方式，鯨吞貸款。這類欺詐行為主要以騙取信用社貸款為最終目的， 且通常利用、 拉攏或腐蝕信貸人員， 因這種惡意欺詐希望而造成的不 良貸款風(fēng)險(xiǎn)極大，收回的可能性很小。二是借款企業(yè)經(jīng)營機(jī)制不健全， 經(jīng)營管理不善， 缺乏市場(chǎng)觀念、 競(jìng)爭(zhēng)意識(shí)、健全機(jī)制和發(fā)展能力，形成高負(fù)債、低效益、軟約束、超 分配的局面

8、，致使企業(yè)經(jīng)營困難，甚至倒閉。 ( 這在以前的“五小” 企業(yè)和部分民營企業(yè)中表現(xiàn)相當(dāng)突出 ) 。給信用社貸款造成損失，形 成不良貸款。三是借款人通過企業(yè)改制，將信用社的貸款“一改了之”。隨 著我國國有企業(yè)改革深入和市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制的完善， 企業(yè)間的兼并、 收 購以及企業(yè)改制成為一種普遍現(xiàn)象， 有的企業(yè)通過上述行為盤活了資 產(chǎn)、扭虧為盈，重新獲得生機(jī)。與此同時(shí)，部分經(jīng)營正常的企業(yè)，也 借兼并、破產(chǎn)、重組、改制之機(jī)“逃債”、“廢債”、“懸空”信用 社債權(quán)。 大量的信貸資產(chǎn)在企業(yè)改制中打了水飄， 成了企業(yè)改制的犧 牲品。四是借款人遭受不可抗拒因素影響，致使貸款形成不良貸款。 各種自然災(zāi)害，如地震的出現(xiàn)，

9、山洪的暴發(fā)，颶風(fēng)的驟起，久旱無雨、 農(nóng)作物遭病蟲害侵襲等。 由于我國農(nóng)業(yè)的基礎(chǔ)較薄弱， 農(nóng)業(yè)耕作的機(jī) 械化程度相對(duì)較低， 農(nóng)民抗御自然災(zāi)害風(fēng)險(xiǎn)能力較低， 大多數(shù)地方存 在靠天吃飯這種情形， 這增加了涉農(nóng)貸款收回的不確定性和貸款的風(fēng) 險(xiǎn)性。一旦遇到自然災(zāi)害，農(nóng)作物減產(chǎn)，農(nóng)業(yè)欠收，直接影響農(nóng)民收 入，影響貸款的歸還。（ 三） 、其它方面的原因主要以下幾個(gè)方面： 一是政策因素。由于宏觀經(jīng)濟(jì)政策缺乏連續(xù)性，經(jīng)濟(jì)波動(dòng)的頻 率高、幅度大，使信貸擴(kuò)張和收縮的壓力相當(dāng)大，在宏觀緊縮、經(jīng)濟(jì) 調(diào)整時(shí)期，往往形成大量貸款沉淀。二是行政干預(yù)因素。主要表現(xiàn)為地方政府壓，地方財(cái)政擠，迫 使農(nóng)村信用社發(fā)放大量指使性貸款、救

10、濟(jì)貸款，貸款行為行政化，信 貸資金財(cái)政化，直接削弱了貸款產(chǎn)生經(jīng)濟(jì)效益的基礎(chǔ)。特別是 1999 年關(guān)閉農(nóng)村合作基金會(huì)， 政府為保社會(huì)穩(wěn)定， 將農(nóng)村合作基金會(huì)的借 款劃轉(zhuǎn)給農(nóng)村信用社，其中有 90%以上的借款難以收回，形成不良貸 款。據(jù)了解，各地政府及部門在農(nóng)村信用社都不同程度存在借貸業(yè)務(wù)， 部分政府借款雖已逾期多年，卻不能苦”，根據(jù)不同的貸款對(duì)象，根 據(jù)不同的情況采取責(zé)任清收、跟蹤清收、行政清收、依法清收等針對(duì) 性措施，創(chuàng)造性開展工作，提高清收不良貸款的成效。1 、實(shí)行貸款清收責(zé)任制， 實(shí)行崗位清收。主要依靠自身的力量， 把清收指標(biāo)落實(shí)到人， 并納入主任、 信貸人員的年度工作目標(biāo)和業(yè)績 考核，與

11、經(jīng)濟(jì)利益掛鉤，按月考核。2 、委托清收。將適合于非金融系統(tǒng)外人員清收的貸款委托他們， 并給予適當(dāng)?shù)膱?bào)酬。3 、清收擔(dān)保、抵押貸款。對(duì)有擔(dān)保的不良貸款，要做好擔(dān)保單 位的工作，由其予以償還。對(duì)抵押貸款要通過法律程序予以執(zhí)行。4 、專項(xiàng)清收。對(duì)那些問題嚴(yán)重，欠款時(shí)間較長，收回難度大的 大額不良貸款，可組織專門人員進(jìn)行專項(xiàng)清收。5 、通過“拍賣”方式，盤活清收。拍賣由市、縣聯(lián)社成立的不 良貸款經(jīng)營部負(fù)責(zé)。采取公平競(jìng)爭(zhēng)，出榜公布，公開拍賣，就高不就 低的原則。6 、行使抵銷權(quán)。若農(nóng)村信用社與借款人之間互負(fù)有到期債務(wù)， 該債務(wù)的標(biāo)的物種類、品質(zhì)相同，農(nóng)村信用社可根據(jù)合同法第 99 條的規(guī)定，將自己的債務(wù)

12、與對(duì)方的債務(wù)抵銷，但依照法律規(guī)定或 者按照合同性質(zhì)不得抵銷的除外。 農(nóng)村信用社在主張抵銷時(shí)應(yīng)當(dāng)通知 對(duì)方，通知自到達(dá)對(duì)方時(shí)生效，抵銷不得附條件或附期限。7 、行使代為權(quán)清收。當(dāng)借款人無力履行債務(wù)，同時(shí)借款人享有 的債權(quán)卻怠于行使， 致使農(nóng)村信用社的到期債權(quán)不能實(shí)現(xiàn)的， 農(nóng)村信 用社可以根據(jù)最高 * 關(guān)于合同法司法解釋第一部分第 11 條 向 * 請(qǐng)求以自己的名義代為行使債務(wù)人的債權(quán)。8 、行使撤銷權(quán)清收。如發(fā)生債務(wù)人放棄到期債權(quán)，無償轉(zhuǎn)讓財(cái) 產(chǎn)，以明顯不合理的低價(jià)轉(zhuǎn)讓財(cái)產(chǎn)等情況， 致使農(nóng)村信用社的到期債 權(quán)不能實(shí)現(xiàn)的，農(nóng)村信用社可以請(qǐng)求 * 撤銷債務(wù)人的以上行為。撤 銷權(quán)自農(nóng)村信用社知道或者應(yīng)當(dāng)知道撤銷事由之日起一年內(nèi)行使。9 、發(fā)揮地方政府部門的行政作用，借助行政力量清收。農(nóng)村信 用社信貸管理入要經(jīng)常主動(dòng)協(xié)調(diào)地方黨政的關(guān)系， 及時(shí)匯報(bào)在清收不 良貸款工作中存在的問題，取得黨政部門的關(guān)心、理解和支持。10 、適量注入信貸資金，“放水養(yǎng)魚”盤活清收。對(duì)一些暫無 還款能力，但信譽(yù)較好的客戶，在考慮其還款計(jì)劃的基礎(chǔ)上，適量投 入一些貸款，幫助其培植還款源，經(jīng)營重