【管理】新奧集團(tuán)計劃管理制度

1、制度名稱：新奧集團(tuán)計劃管理制度制度編號：XA/ZD0302B-2001新奧集團(tuán)計劃管理制度1總則1.1為加強(qiáng)集團(tuán)計劃管理，理順集團(tuán)計劃工作程序，依據(jù)新奧企 業(yè)綱領(lǐng)，制訂本制度。1.2本制度所指的計劃為經(jīng)營管理計劃。新奧集團(tuán)的經(jīng)營管理計劃是以集團(tuán)經(jīng)濟(jì)效益為中心， 以集團(tuán)的經(jīng) 營管理活動為對象的計劃安排，是統(tǒng)一經(jīng)營管理的保障、合理配置資 源的依據(jù)、有效監(jiān)督控制的手段。1.3 計劃管理工作的基本任務(wù)是確定企業(yè)經(jīng)營管理目標(biāo)，制訂經(jīng)營 管理計劃，監(jiān)督、控制計劃的實施，依據(jù)計劃的實施情況對經(jīng)營管理 活動進(jìn)行分析，對目標(biāo)完成情況進(jìn)行與績效掛鉤的考核。1.4本制度適用于集團(tuán)公司及各成員企業(yè)。2計劃管理體系2.

2、1新奧集團(tuán)實行三級計劃管理，即集團(tuán)公司綜合計劃管理，職能 部門專業(yè)計劃管理和成員企業(yè)綜合計劃管理，成員企業(yè)各部門和各單位計劃管理。2.2 相關(guān)部門職責(zé)2.2.1集團(tuán)公司總經(jīng)理領(lǐng)導(dǎo)集團(tuán)計劃工作。2.2.2經(jīng)濟(jì)發(fā)展部是集團(tuán)計劃的歸口管理部門，負(fù)責(zé)集團(tuán)計劃的組織 協(xié)調(diào)、集團(tuán)綜合計劃的制定和監(jiān)督實施工作。2.2.3集團(tuán)公司各職能部門負(fù)責(zé)集團(tuán)各專業(yè)管理計劃的監(jiān)督實施。2.2.4各成員企業(yè)（總）經(jīng)理領(lǐng)導(dǎo)本企業(yè)的計劃工作。各成員企業(yè)計 劃部門是本企業(yè)計劃工作的歸口管理部門，負(fù)責(zé)本企業(yè)計劃工作的組織協(xié)調(diào)。成員企業(yè)各部門、各單位負(fù)責(zé)本部門、本單位計劃的組織、 協(xié)調(diào)。2.2.5各職能部門主任領(lǐng)導(dǎo)本部門的計劃工作，

3、負(fù)責(zé)組織本部門工作 計劃的制訂、實施和調(diào)整。2.2.6集團(tuán)公司總裁對計劃擁有最終裁決權(quán)。2.3 人員配備2.3.1經(jīng)濟(jì)發(fā)展部和各成員企業(yè)計劃管理部門必須配備專職計劃管理 人員。集團(tuán)公司各職能部門、成員企業(yè)所屬各部門、各單位可根據(jù)計 劃工作的需要設(shè)立專職或兼職計劃員(計劃與統(tǒng)計工作一般由一人兼 任)，具體負(fù)責(zé)本部門、本單位計劃工作。2.3.2計劃員應(yīng)熟悉統(tǒng)計工作，對本部門和與本部門相關(guān)的各項工作、 業(yè)務(wù)流程有比較深刻的了解。綜合計劃人員應(yīng)具有一定的企業(yè)管理知 識與財務(wù)知識，具有統(tǒng)籌兼顧、綜合權(quán)衡的能力。2.4 計劃類型2.4.1依據(jù)計劃的周期將計劃分為中長期計劃、年度計劃、季度計劃、月度計劃和臨

4、時計劃。2.4.2依據(jù)計劃的內(nèi)容將計劃分為綜合計劃和專業(yè)計劃。3中長期計劃3.1新奧集團(tuán)的中長期計劃為三年期滾動計劃，是依據(jù)集團(tuán)發(fā)展戰(zhàn) 略所確定的集團(tuán)和成員企業(yè)未來三年的發(fā)展方向和目標(biāo)計劃。3.2中長期計劃的內(nèi)容和編制依據(jù)3.2.1中長期計劃內(nèi)容三年計劃通過年度計劃逐步實現(xiàn)，并依據(jù)當(dāng)年度市場的發(fā)展情況 對三年計劃進(jìn)行年度調(diào)整。其主要內(nèi)容包括：(1) 企業(yè)產(chǎn)品(服務(wù))發(fā)展方向和業(yè)務(wù)發(fā)展規(guī)模；(2) 企業(yè)經(jīng)營指標(biāo)；(3) 企業(yè)技術(shù)發(fā)展、技術(shù)改造方向；(4) 企業(yè)管理水平的提高；(5) 安全設(shè)施等生產(chǎn)(運(yùn)營)條件的改造；(6) 員工培訓(xùn)和隊伍建設(shè)；(7) 企業(yè)形象和企業(yè)文化建設(shè)。3.2.2 編制中長

5、期計劃的主要依據(jù)：(1) 集團(tuán)發(fā)展戰(zhàn)略；(2) 市場需求預(yù)測；(3) 國家產(chǎn)業(yè)政策；(4) 企業(yè)經(jīng)營管理水平、人力資源狀況；(5) 企業(yè)的生產(chǎn)技術(shù)條件或施工、運(yùn)營能力；(6) 國內(nèi)外科學(xué)技術(shù)最新成就和發(fā)展趨勢。3.3 三年計劃的制訂本著遠(yuǎn)粗近細(xì)的原則。3.4 中長期計劃的制定步驟和程序3.4.1每年11月初，各成員企業(yè)依據(jù)自身的生產(chǎn)經(jīng)營特點(diǎn)，對產(chǎn)品 市場、業(yè)務(wù)發(fā)展等進(jìn)行趨勢性的調(diào)查，內(nèi)容包括：前期、當(dāng)期、后期 連續(xù)三年的市場發(fā)展趨勢、本行業(yè)國家產(chǎn)業(yè)政策與導(dǎo)向、市場總量、 競爭對手的情況、自身可拓展的市場及預(yù)計的市場占有率等。在充分收集各種資料的基礎(chǔ)上，進(jìn)行未來三年的分析和預(yù)測，并提出本單位 以

6、第二年為起點(diǎn)的三年計劃。3.4.2 每年11月初，各職能部門依據(jù)歸口本部門的專業(yè)發(fā)展?fàn)顩r、 發(fā)展趨勢、集團(tuán)發(fā)展戰(zhàn)略，制定以第二年為起點(diǎn)的、歸口本部門的專 業(yè)管理三年計劃。3.4.3 每年12月上旬，各成員企業(yè)、職能部門將本企業(yè)、本部門的 三年計劃報集團(tuán)經(jīng)濟(jì)發(fā)展部審核、匯總并制訂集團(tuán)的三年計劃。12月末，經(jīng)濟(jì)發(fā)展部將集團(tuán)三年計劃提交集團(tuán)企業(yè)執(zhí)行委員會 審議通過后，由集團(tuán)公司總經(jīng)理批準(zhǔn)，頒布實施。4目標(biāo)管理與年度經(jīng)營管理計劃4.1集團(tuán)實施年度目標(biāo)管理，通過目標(biāo)責(zé)任書確定各單位年度經(jīng)營 管理目標(biāo)。各單位年度計劃是年度目標(biāo)的具體化和實現(xiàn)目標(biāo)的措施、 方案。年度經(jīng)營管理目標(biāo)和年度經(jīng)營管理計劃是各單位全體

7、員工在計 劃年度內(nèi)的奮斗目標(biāo)和行動綱領(lǐng)，是安排季度、月度計劃的依據(jù)。4.2 各成員企業(yè)年度經(jīng)營管理計劃的內(nèi)容和編制依據(jù)4.2.1 計劃內(nèi)容(1) 年度經(jīng)營總目標(biāo)，如銷售收入、成本、費(fèi)用、利潤總額、技術(shù)質(zhì)量、服務(wù)、安全、市場開拓等。(2) 分項計劃或?qū)I(yè)計劃(含財務(wù)預(yù)算)。4.2.2 計劃編制的主要依據(jù)(1) 企業(yè)年度經(jīng)營管理目標(biāo)；(2) 已簽訂的銷售合同、預(yù)售合同、訂單；(3) 近期市場調(diào)查研究資料和預(yù)測資料，以及設(shè)備方面的情況變化資料；(4) 成員企業(yè)三年計劃和各項技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)、各種定額、技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)；(5) 上年度經(jīng)營計劃編制、執(zhí)行和調(diào)整的有關(guān)資料及其他統(tǒng)計資料。4.3各成員企業(yè)年度經(jīng)營管理計

8、劃的制訂步驟和程序4.3.1每年10月中旬開始，各成員企業(yè)依據(jù)自身的經(jīng)營特點(diǎn)對產(chǎn)品市 場、業(yè)務(wù)發(fā)展對象等進(jìn)行廣泛的調(diào)查，內(nèi)容包括：過去三年內(nèi)市場的 發(fā)展?fàn)顩r、國家及行業(yè)政策與導(dǎo)向、市場總量、競爭對手的情況、自 身可拓展的市場及預(yù)計的市場占有率等。 在充分收集各種資料的基礎(chǔ) 上，進(jìn)行下年度市場調(diào)研分析和銷售預(yù)測，并提出本單位的市場預(yù)測分析報告。4.3.2每年10月下旬，對本年度目標(biāo)計劃執(zhí)行情況進(jìn)行認(rèn)真分析、 總結(jié)，并進(jìn)行目標(biāo)值測算(1) 對本單位歷年生產(chǎn)經(jīng)營指標(biāo)等數(shù)據(jù)資料進(jìn)行統(tǒng)計分析和研 究。(2) 依據(jù)市場預(yù)測等資料對本單位的產(chǎn)品銷售與生產(chǎn)能力一業(yè) 務(wù)發(fā)展與施工能力、原材料供應(yīng)與生產(chǎn)(施工、運(yùn)

9、營)、資 金使用等)進(jìn)行分析和初步平衡。(3) 進(jìn)行下年度目標(biāo)測算，初步提出本單位下年度經(jīng)營管理目 標(biāo)。4.3.3 每年11月上旬，各成員企業(yè)編制下年度經(jīng)營管理目標(biāo)初稿， 連同調(diào)查、分析、預(yù)測報告一并提交經(jīng)濟(jì)發(fā)展部。4.3.4經(jīng)濟(jì)發(fā)展部依據(jù)集團(tuán)發(fā)展戰(zhàn)略、集團(tuán)和成員企業(yè)中長期計劃 及對年度經(jīng)營管理目標(biāo)的分析、預(yù)測，在與各單位充分交換意見并 基本取得一致的基礎(chǔ)上，擬訂年度經(jīng)營管理目標(biāo)。4.3.511月中下旬，集團(tuán)公司分行業(yè)(區(qū))陸續(xù)與各成員企業(yè)進(jìn)行 下年度目標(biāo)制訂的交流，主要聽取各成員企業(yè)關(guān)于市場調(diào)研、市場 分析與經(jīng)營管理目標(biāo)的匯報，并結(jié)合經(jīng)濟(jì)發(fā)展部擬訂的各成員企業(yè) 的經(jīng)營管理目標(biāo)，初步確定各成員

10、企業(yè)經(jīng)營管理目標(biāo)，經(jīng)濟(jì)發(fā)展部 據(jù)此草擬目標(biāo)責(zé)任書。436 各單位依據(jù)經(jīng)營管理目標(biāo)工作會擬訂的目標(biāo)，按照“ 計劃必 須與目標(biāo)相一致，預(yù)算必須與計劃相一致”的原則，編制年度經(jīng)營管理計劃和財務(wù)預(yù)算，并于12月中旬分別提交經(jīng)濟(jì)發(fā)展部和財務(wù)部 進(jìn)行審核。年度計劃必須分解到每一季度，其中第一季度計劃應(yīng)分 解到每一月度。4.3.7 每年1月初，集團(tuán)公司召開年度經(jīng)營計劃工作會，聽取集團(tuán) 和各單位經(jīng)營管理計劃和財務(wù)預(yù)算匯報，確定集團(tuán)和各單位年度經(jīng) 營管理目標(biāo)。集團(tuán)及其各成員企業(yè)依據(jù)會議精神，修改完善本單位的經(jīng)營管 理目標(biāo)、計劃和財務(wù)預(yù)算，于1月下旬報經(jīng)濟(jì)發(fā)展部和財務(wù)部。4.3.8 經(jīng)濟(jì)發(fā)展部根據(jù)年度經(jīng)營管理目標(biāo)

11、，確定各單位的目標(biāo)責(zé)任 書。目標(biāo)責(zé)任書在年度總結(jié)表彰大會上，由集團(tuán)公司總經(jīng)理與各單 位負(fù)責(zé)人簽訂。4.4 各成員企業(yè)年度經(jīng)營管理計劃采取統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)、分工負(fù)責(zé)、綜合 平衡的方法進(jìn)行編制，即由分管計劃工作的經(jīng)理統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)， 各業(yè)務(wù)歸 口部門按“管什么業(yè)務(wù)，就編什么計劃”的原則，負(fù)責(zé)編制各專業(yè)計 劃，計劃部門負(fù)責(zé)整理匯總和綜合平衡， 擬訂年度計劃，并上報下達(dá)。 4.5指標(biāo)管理原則4.5.1計劃指標(biāo)應(yīng)按平均先進(jìn)水平來確定，一般應(yīng)高于上期實際達(dá)到 的水平，并經(jīng)過努力才能實現(xiàn)。4.5.2為使計劃任務(wù)層層落實，計劃指標(biāo)必須進(jìn)行層層分解，堅持誰 管什么指標(biāo)，就分解什么指標(biāo)。分解指標(biāo)必須和總指標(biāo)保持平衡和銜 接，分

12、解指標(biāo)執(zhí)行情況按規(guī)定路線進(jìn)行反饋。4.5.3計劃指標(biāo)實行分級歸口管理。集團(tuán)級指標(biāo)（總指標(biāo)）由經(jīng)濟(jì)發(fā) 展部負(fù)責(zé)匯總、平衡，成員企業(yè)的年度計劃指標(biāo)由經(jīng)濟(jì)發(fā)展部匯總、 平衡、上報和下達(dá)，各職能部門負(fù)責(zé)歸口管理。成員企業(yè)內(nèi)部指標(biāo)（分 指標(biāo)）由計劃部門組織有關(guān)職能部門進(jìn)行。 班組級指標(biāo)由班組長組織 工作人員管理。4.6職能部門年度目標(biāo)計劃的制訂步驟4.6.1每年10月下旬，各職能部門依據(jù)集團(tuán)各成員企業(yè)的經(jīng)營管 理情況、集團(tuán)發(fā)展戰(zhàn)略，指導(dǎo)、督促成員企業(yè)制訂歸口本部門的專 業(yè)管理計劃。4.6.2 每年11月上旬，各職能部門根據(jù)各成員企業(yè)上報的歸口本部 門的專業(yè)管理計劃進(jìn)行匯總整理，提出下年度各成員企業(yè)目標(biāo)管

13、理項 目，制訂詳細(xì)的考核方法，于11月下旬報送經(jīng)濟(jì)發(fā)展部列入下年度 目標(biāo)責(zé)任書中作為對相關(guān)成員企業(yè)考核的依據(jù)。4.6.3 每年12月上旬，各職能部門依據(jù)集團(tuán)公司的經(jīng)營管理現(xiàn)狀 和主業(yè)拓展計劃，制訂本部門的年度工作計劃、年度費(fèi)用預(yù)算并經(jīng) 主管領(lǐng)導(dǎo)審批后分別報經(jīng)濟(jì)發(fā)展部、財務(wù)部匯總，報請總經(jīng)理批準(zhǔn) 后執(zhí)行。5季度目標(biāo)計劃與月度計劃5.1季度計劃是年度計劃的具體化，各單位依據(jù)年度計劃、本季度 計劃執(zhí)行情況、下季度的分析、預(yù)測，確定下季度計劃目標(biāo)。季度 目標(biāo)計劃必須將季度目標(biāo)分解落實到每一個月。各成員企業(yè)提前兩周開始制訂季度目標(biāo)計劃，并于季度首月的1 日與該月計劃一同報經(jīng)濟(jì)發(fā)展部。5.2經(jīng)濟(jì)發(fā)展部對各

14、單位的季度目標(biāo)擁有審定權(quán)。各單位調(diào)整年度 計劃中的季度目標(biāo)時，須與經(jīng)濟(jì)發(fā)展部協(xié)商，并報經(jīng)濟(jì)發(fā)展部審批， 重大調(diào)整，由經(jīng)濟(jì)發(fā)展部審核并報集團(tuán)公司總經(jīng)理批準(zhǔn)。5.3月度計劃是具體實施計劃，應(yīng)盡可能詳細(xì)、具體，具備可操作 性。月度目標(biāo)必須與季度計劃相一致。職能部門月度計劃必須獲得 主管領(lǐng)導(dǎo)認(rèn)可，成員企業(yè)月度計劃必須得到經(jīng)濟(jì)發(fā)展部認(rèn)可。5.4月度計劃的編制依據(jù)是：(1) 目標(biāo)責(zé)任書；(2) 年度計劃、季度計劃；(3) 市場情況；（4）其它有關(guān)資料。5.5成員企業(yè)月度計劃編制程序5.5.1每月25日開始，由成員企業(yè)計劃部門（計財部）牽頭，各 部門進(jìn)行內(nèi)部溝通，草擬下月計劃（包括物資采購計劃和資金計劃），

15、 并由計劃主管部門進(jìn)行計劃粗平衡后，編制綜合計劃。5.5.2月末最后一天，由主管領(lǐng)導(dǎo)召開計劃協(xié)調(diào)會，平衡各部門的 計劃，各部門依據(jù)會議精神，對本部門的計劃進(jìn)行修訂。5.5.3 下月1日12 : 00前，各成員企業(yè)計劃主管部門將綜合經(jīng)營 計劃報經(jīng)濟(jì)發(fā)展部，同時，各專業(yè)計劃也分別上報集團(tuán)公司有關(guān)職 能部門。6計劃調(diào)整6.1為維護(hù)計劃的嚴(yán)肅性，各項計劃一經(jīng)確定，就必須嚴(yán)格執(zhí)行， 任何單位和個人均不得隨意更改。杜絕個人臆斷代替按計劃行事的 情況發(fā)生。在計劃執(zhí)行過程中，計劃執(zhí)行者、上級領(lǐng)導(dǎo)、職能部門等應(yīng)經(jīng)常 將實際與計劃進(jìn)行對比、分析，找差距、查原因（主觀的或客觀的）， 及時調(diào)整工作安排或計劃實施措施，

16、確保計劃目標(biāo)的完成。6.2為維護(hù)計劃的嚴(yán)肅性，各項計劃一般不得進(jìn)行調(diào)整，確因客觀 原因影響，經(jīng)主觀努力仍不能完成計劃時，在有利于調(diào)動廣大職工完 成計劃積極性的前提下，可對計劃指標(biāo)進(jìn)行局部調(diào)整；或因上半年實 際完成超出計劃較多，在保證全年目標(biāo)實現(xiàn)的前提下，可在下半年計 劃中核減上半年計劃的超額部分，但調(diào)整必須經(jīng)上級歸口部門和計劃 主管部門的審批。6.2.1各單位年度計劃指標(biāo)的調(diào)整，在進(jìn)行半年考核時進(jìn)行，由需要 進(jìn)行指標(biāo)調(diào)整的單位提前兩周提出書面申請和調(diào)整計劃，說明調(diào)整理 由，并和指標(biāo)歸口部門進(jìn)行協(xié)商達(dá)成一致后，報經(jīng)濟(jì)發(fā)展部，經(jīng)經(jīng)濟(jì) 發(fā)展部審核后報集團(tuán)公司總經(jīng)理批準(zhǔn)。重大調(diào)整報請總經(jīng)理審核，總 裁

17、批準(zhǔn)。6.2.2 調(diào)整某一項計劃指標(biāo)，如需同時相應(yīng)調(diào)整其他有關(guān)計劃指標(biāo) 時，應(yīng)一并上報，呈請審批，以保證計劃的平衡、協(xié)調(diào)。623 各成員企業(yè)季度目標(biāo)計劃、月度計劃，原則上不予調(diào)整。624 調(diào)整計劃指標(biāo)一律以書面批復(fù)為準(zhǔn)， 在接到書面批復(fù)之前，按 原計劃執(zhí)行。7計劃的監(jiān)督、檢查與考核7.1計劃監(jiān)督、檢查是對計劃執(zhí)行過程進(jìn)行監(jiān)控、對出現(xiàn)偏差的問 題進(jìn)行分析、對實現(xiàn)目標(biāo)的計劃措施進(jìn)行調(diào)整以及計劃執(zhí)行后的總體 差異分析。體現(xiàn)計劃對執(zhí)行過程的控制和事后的分析。計劃執(zhí)行后，計劃執(zhí)行部門和有關(guān)職能部門應(yīng)依據(jù)統(tǒng)計資料、計 劃執(zhí)行的實際情況等進(jìn)行實際對比以及差異分析； 并將其作為下一期 計劃制訂的依據(jù)。7.2

18、各成員企業(yè)各項計劃實施的監(jiān)督、檢查、考核由各歸口職能部門負(fù)責(zé)，經(jīng)濟(jì)發(fā)展部負(fù)責(zé)經(jīng)營指標(biāo)的考核和考核匯總，集團(tuán)公司各職 能部門負(fù)責(zé)管理指標(biāo)的考核；成員企業(yè)內(nèi)部分項計劃實施的監(jiān)督、 檢 查、考核由成員企業(yè)的各歸口職能部門負(fù)責(zé)，計劃部門統(tǒng)一匯總；基 層計劃實施的監(jiān)督、檢查、考核由基層計劃管理員負(fù)責(zé)。7.3 各級領(lǐng)導(dǎo)必須隨時監(jiān)督檢查計劃的執(zhí)行情況，及時發(fā)現(xiàn)執(zhí)行過 程中的問題，采取有效措施解決問題，以保證計劃的順利完成。7.4 檢查計劃執(zhí)行情況，應(yīng)充分利用統(tǒng)計報表、會計報表、業(yè)務(wù)報 表等資料。檢查計劃的實際完成數(shù)，以統(tǒng)計報表數(shù)為準(zhǔn)。7.5計劃的考核必須與經(jīng)濟(jì)責(zé)任制考核相結(jié)合?？己说臉?biāo)準(zhǔn)為上一 級部門批準(zhǔn)或下達(dá)的計劃數(shù)。