工程造價(jià)咨詢(xún) 公司管理制度

1、工程造價(jià)咨詢(xún)有限公司加強(qiáng)內(nèi)部管理機(jī)制的措施為了高質(zhì)量地做好接受委托的財(cái)政投資項(xiàng)目評(píng)審工作，規(guī)范公司業(yè)務(wù)，我們從項(xiàng)目評(píng)審的承接、計(jì)劃、組織實(shí)施等環(huán)節(jié)入手，結(jié)合公司以前制定的內(nèi)部管理制定（包括防范、控制評(píng)審風(fēng)險(xiǎn)等方面的相關(guān)內(nèi)控制度）專(zhuān)門(mén)制定了防范、控制評(píng)審風(fēng)險(xiǎn)管理辦法，評(píng)審工作廉政制度，項(xiàng)目評(píng)審質(zhì)量?jī)?nèi)部管理制度，進(jìn)一步明確了項(xiàng)目評(píng)審人員在執(zhí)業(yè)過(guò)程中的責(zé)、權(quán)、利，把執(zhí)業(yè)人員風(fēng)險(xiǎn)、成本效益和自身利益掛鉤，明確各級(jí)、各類(lèi)人員的工作職責(zé)和在項(xiàng)目評(píng)審工作中的責(zé)任。通過(guò)嚴(yán)格的職責(zé)區(qū)分，來(lái)最大限度 地規(guī)避執(zhí)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)，減少或降低公司風(fēng)險(xiǎn)，保障公司信譽(yù)。附件一：防范、控制評(píng)審風(fēng)險(xiǎn)管理辦法附件二：評(píng)審工作廉政制度附件三

2、：項(xiàng)目評(píng)審質(zhì)量?jī)?nèi)部管理制度附件一：防范、控制評(píng)審風(fēng)險(xiǎn)管理辦法 一、防范、控制評(píng)審風(fēng)險(xiǎn)體系的組成1、 ISO 9001:2000 質(zhì)量體系管理控制文件2、 公司其他相關(guān)質(zhì)量控制文件3、 防范、控制評(píng)審風(fēng)險(xiǎn)管理辦法二、人員配備1、由工程造價(jià)咨詢(xún)有限公司負(fù)責(zé)人、會(huì)計(jì)師事務(wù)所有限責(zé)任公司負(fù)責(zé) 人及具體項(xiàng)目評(píng)審負(fù)責(zé)人組成一個(gè)領(lǐng)導(dǎo)小組，依據(jù)財(cái)政部財(cái)政投資評(píng)審管理暫行規(guī)定、財(cái)政投資項(xiàng)目評(píng)審操作規(guī)程（試行）和昆明市財(cái)政投資評(píng)審委托業(yè)務(wù)管理辦法、昆明市財(cái)政局對(duì)受聘單位財(cái)政投資項(xiàng)目評(píng)審工作年度考評(píng)暫行辦法等規(guī)定及公司內(nèi)部相關(guān)管理制度的規(guī)定對(duì)項(xiàng)目評(píng)審業(yè)務(wù)各專(zhuān)業(yè)人員的崗位職責(zé)、業(yè)務(wù)質(zhì)量進(jìn)行全面管理，全面防范、控制 評(píng)

3、審風(fēng)險(xiǎn)；2、 項(xiàng)目負(fù)責(zé)人，主要負(fù)責(zé)評(píng)審業(yè)務(wù)中各專(zhuān)業(yè)間的技術(shù)協(xié)調(diào)、組織管理、 質(zhì)量管理等工作，對(duì)項(xiàng)目各專(zhuān)業(yè)負(fù)責(zé)人的工作進(jìn)行復(fù)核，防范、控制評(píng)審 過(guò)程中的風(fēng)險(xiǎn)；3、 專(zhuān)業(yè)負(fù)責(zé)人，主要負(fù)責(zé)本專(zhuān)業(yè)的評(píng)審業(yè)務(wù)實(shí)施和質(zhì)量管理工作，指 導(dǎo)和協(xié)調(diào)本專(zhuān)業(yè)評(píng)審人員的工作，防范、控制評(píng)審具體過(guò)程中的風(fēng)險(xiǎn)；4、 業(yè)務(wù)人員，要依據(jù)造價(jià)咨詢(xún)業(yè)務(wù)要求，嚴(yán)格執(zhí)行作業(yè)計(jì)劃，遵守有 關(guān)業(yè)務(wù)的標(biāo)準(zhǔn)與原則，對(duì)所承擔(dān)的項(xiàng)目評(píng)審業(yè)務(wù)質(zhì)量和進(jìn)度負(fù)責(zé)，負(fù)責(zé)防 范、控制自身評(píng)審內(nèi)容的風(fēng)險(xiǎn)。三、相關(guān)措施為防止評(píng)審遺漏、評(píng)審錯(cuò)誤等的財(cái)政投資項(xiàng)目評(píng)審風(fēng)險(xiǎn)，控制人員素質(zhì)低、法規(guī)模糊、項(xiàng)目情況不清、計(jì)算錯(cuò)誤、依據(jù)不足等的風(fēng)險(xiǎn)來(lái)源，采取評(píng)審人員考核選擇制

4、、法律法規(guī)培訓(xùn)制、項(xiàng)目評(píng)審例會(huì)制、重要事項(xiàng)匯 報(bào)制、評(píng)審復(fù)查稽核制、工作底稿三級(jí)復(fù)查制等質(zhì)量控制措施。1、評(píng)審人員考核選擇制通過(guò)對(duì)內(nèi)部人員的考核和選擇，形成財(cái)政投資項(xiàng)目評(píng)審人員庫(kù)，評(píng)審人員應(yīng)當(dāng)具有一定政治素質(zhì)、政策水平和專(zhuān)業(yè)技術(shù)水平，對(duì)不同行業(yè)、不同項(xiàng)目的評(píng)審根據(jù)專(zhuān)業(yè)特點(diǎn)組織相應(yīng)的專(zhuān)業(yè)評(píng)審人員參加；根據(jù)評(píng)審項(xiàng)目 的實(shí)際情況配置評(píng)審負(fù)責(zé)人、稽復(fù)核人員或技術(shù)負(fù)責(zé)人；2、法律法規(guī)培訓(xùn)制對(duì)參與評(píng)審人員進(jìn)行法律法規(guī)摸底考查，組織評(píng)審人員審前法律法規(guī) 培訓(xùn)，加強(qiáng)評(píng)審人員對(duì)法律法規(guī)的熟悉和掌握。3、項(xiàng)目評(píng)審例會(huì)制開(kāi)展審前調(diào)查結(jié)果分析會(huì)、初審情況匯總會(huì)、審查期間碰頭會(huì)等例會(huì)制度，及時(shí)掌握財(cái)政投資評(píng)審項(xiàng)目的全部

5、情況，控制評(píng)審范圍和內(nèi)容的完 整性和全面性。4、重要事項(xiàng)匯報(bào)制要求參與評(píng)審人員在評(píng)審過(guò)程中，對(duì)重要事項(xiàng)及處理建議、自身難以處理的事項(xiàng)及時(shí)向上一級(jí)評(píng)審人員匯報(bào)并接受指示，以便防范、控制評(píng)審 過(guò)程中的風(fēng)險(xiǎn)。5、評(píng)審復(fù)查稽核制項(xiàng)目評(píng)審的復(fù)查稽核包括對(duì)評(píng)審計(jì)劃、評(píng)審程序的稽核；對(duì)評(píng)審依據(jù)的復(fù)審；對(duì)評(píng)審項(xiàng)目現(xiàn)場(chǎng)的再踏勘和測(cè)評(píng)；對(duì)評(píng)審結(jié)果的復(fù)核等。 6、工作底稿三級(jí)復(fù)查制專(zhuān)業(yè)負(fù)責(zé)人對(duì)業(yè)務(wù)人員評(píng)審結(jié)果進(jìn)行復(fù)查，項(xiàng)目負(fù)責(zé)人對(duì)各個(gè)部分評(píng) 審結(jié)果進(jìn)行復(fù)查，技術(shù)負(fù)責(zé)人對(duì)評(píng)審項(xiàng)目進(jìn)行最終復(fù)查。附件二：評(píng)審工作廉政制度1、認(rèn)真組織全體評(píng)審工作人員學(xué)習(xí)財(cái)政部財(cái)政投資項(xiàng)目評(píng)審操作規(guī) 程、建設(shè)部工程造價(jià)咨詢(xún)業(yè)務(wù)操作指導(dǎo)規(guī)程、

6、中注協(xié)注冊(cè)會(huì)計(jì)師獨(dú)立審計(jì)準(zhǔn)則、云南省工程造價(jià)咨詢(xún)單位管理實(shí)施細(xì)則和昆明市財(cái)政局對(duì)受聘單位財(cái)政投資項(xiàng)目評(píng)審工作年度考評(píng)暫行辦法、昆明市財(cái)政投資項(xiàng)目評(píng)審委托業(yè)務(wù)管理辦法以及有關(guān)注冊(cè)會(huì)計(jì)師、注冊(cè)造價(jià)師職業(yè)道 德規(guī)范，學(xué)習(xí)溫家寶總理關(guān)于廉潔自律的 “四個(gè)不準(zhǔn)”，提高全體評(píng)審人 員的思想認(rèn)識(shí)。2、 參加項(xiàng)目評(píng)審工作的所有人員，時(shí)刻要以“四個(gè)不準(zhǔn)”來(lái)嚴(yán)格要求 自己，不得利用工作之便，向被評(píng)審單位索要、收受任何禮物。3、 不得以任何理由、任何借口接受被評(píng)審單位的吃請(qǐng)，不得參加評(píng)審 單位舉行的接風(fēng)宴、餞行宴。4、 不得利用評(píng)審中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題要挾被評(píng)審單位，從中謀利，收受各種 形式的好處費(fèi)。5、 所有評(píng)審人員都要

7、嚴(yán)于律己，處處模范遵守公司的有關(guān)規(guī)定制度， 不得做任何有損公司形象的事。6、 全體評(píng)審工作人員在評(píng)審工作中，要以對(duì)國(guó)家、對(duì)單位負(fù)責(zé)的態(tài)度， 始終做到客觀(guān)公正、真實(shí)準(zhǔn)確，不得發(fā)生任何有可能影響評(píng)審結(jié)果客觀(guān)公 正的問(wèn)題。7、 在項(xiàng)目評(píng)審工作中，要堅(jiān)持每天一次的情況匯報(bào)制度，及時(shí)了解 掌握項(xiàng)目評(píng)審工作人員的評(píng)審進(jìn)展情況，使評(píng)審工作時(shí)時(shí)都處于監(jiān)管中。8、 公司主要領(lǐng)導(dǎo)和分管領(lǐng)導(dǎo)要采取定期或不定期抽查檢查相結(jié)合的 辦法，隨時(shí)了解掌握評(píng)審人員的思想和工作表現(xiàn)情況，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，及時(shí)糾 正。9、 在評(píng)審工作中要接受委托單位的領(lǐng)導(dǎo)和監(jiān)督，公司將通過(guò)被評(píng)審單 位，檢查評(píng)審工作人員的行為和舉止，維護(hù)公司的良好形象。1

8、0、 要認(rèn)真落實(shí)項(xiàng)目評(píng)審工作目標(biāo)責(zé)任制，對(duì)分管領(lǐng)導(dǎo)、項(xiàng)目負(fù)責(zé)人、 評(píng)審業(yè)務(wù)工作人員，要認(rèn)真區(qū)分任務(wù)，明確各自在評(píng)審工作中的責(zé)任，簽 訂評(píng)審目標(biāo)責(zé)任保證書(shū)和保證廉潔自律協(xié)議書(shū)。11、 全體評(píng)審人員應(yīng)履行好“五項(xiàng)義務(wù)”：(1) 所有工作人員必須遵守國(guó)家的法律、法規(guī)和各項(xiàng)規(guī)章制度；(2) 依照國(guó)家法律、法規(guī)和政策來(lái)執(zhí)行所擔(dān)負(fù)的評(píng)審工作任務(wù)；(3) 接受公司領(lǐng)導(dǎo)和委托單位的監(jiān)督，恪盡職守，勤奮工作；(4) 公正廉潔，克己奉公，維護(hù)公司榮譽(yù)和利益；(5) 保守公司和委托單位的商業(yè)秘密。12、全體評(píng)審人員享有“五項(xiàng)權(quán)利”：(1) 享有履行職責(zé)所應(yīng)有的權(quán)利；(2) 獲得勞動(dòng)報(bào)酬和享受保險(xiǎn)、福利待遇；(3)

9、參加理論和業(yè)務(wù)知識(shí)培訓(xùn)；(4) 對(duì)公司領(lǐng)導(dǎo)提出批評(píng)和建議；(5) 按照規(guī)定辭職等權(quán)利。13、對(duì)在評(píng)審工作中模范遵章守紀(jì)、各方面表現(xiàn)突出的人，公司將給 予一定的獎(jiǎng)勵(lì)；對(duì)工作中表現(xiàn)不好，違反上述規(guī)定者，公司將根據(jù)有關(guān)管理規(guī)定，視情節(jié)輕重，給予必要的處罰，追究當(dāng)事人和有關(guān)項(xiàng)目負(fù)責(zé)人的 責(zé)任。附件三：項(xiàng)目評(píng)審質(zhì)量?jī)?nèi)部管理制度 一、 財(cái)政投資項(xiàng)目評(píng)審的質(zhì)量控制主要包括：1、 對(duì)項(xiàng)目評(píng)審人員要求；2、 項(xiàng)目評(píng)審的稽核復(fù)查；3、 評(píng)審報(bào)告質(zhì)量控制；4、 評(píng)審檔案管理等內(nèi)容。二、對(duì)項(xiàng)目評(píng)審人員要求1、 項(xiàng)目評(píng)審要配備相應(yīng)的專(zhuān)業(yè)評(píng)審人員，根據(jù)評(píng)審項(xiàng)目的實(shí)際情況配 置評(píng)審負(fù)責(zé)人、稽復(fù)核人員或技術(shù)負(fù)責(zé)人；2、 評(píng)審

10、人員要具有一定的政治素質(zhì)、政策水平和專(zhuān)業(yè)技術(shù)水平；對(duì)不 同行業(yè)、不同項(xiàng)目的評(píng)審，根據(jù)專(zhuān)業(yè)特點(diǎn)組織相應(yīng)的專(zhuān)業(yè)評(píng)審人員參加；3、 評(píng)審人員應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家的法律法規(guī)，客觀(guān)公正、廉潔自律，以 保證評(píng)審結(jié)果的準(zhǔn)確性和公正性；4、 對(duì)保密項(xiàng)目的評(píng)審，評(píng)審人員要遵守國(guó)家有關(guān)保密規(guī)定。三、建立評(píng)審專(zhuān)家?guī)?，?zhuān)門(mén)為財(cái)政投資項(xiàng)目評(píng)審服務(wù) 1、分門(mén)別類(lèi)建立公司技術(shù)人員檔案；2、根據(jù)不同的財(cái)政投資項(xiàng)目評(píng)審，抽調(diào)相應(yīng)的專(zhuān)業(yè)技術(shù)人員參加。四、項(xiàng)目評(píng)審的復(fù)查稽核1、 成立專(zhuān)門(mén)的“稽（復(fù)）核部門(mén)”，專(zhuān)門(mén)負(fù)責(zé)項(xiàng)目評(píng)審的稽（復(fù)）核 工作；2、 項(xiàng)目評(píng)審的復(fù)查稽核包括對(duì)評(píng)審計(jì)劃、評(píng)審程序的稽核；對(duì)評(píng)審依 據(jù)的復(fù)審；對(duì)評(píng)審項(xiàng)目的再踏

11、勘和測(cè)評(píng)；對(duì)評(píng)審結(jié)果的復(fù)核等；3、 項(xiàng)目評(píng)審的復(fù)核稽查方式包括全面復(fù)查、重點(diǎn)復(fù)查和專(zhuān)家會(huì)審等。 項(xiàng)目評(píng)審負(fù)責(zé)人要全面負(fù)責(zé)復(fù)核評(píng)審工作底稿。五、評(píng)審報(bào)告的質(zhì)量控制1、 必須做到全面客觀(guān)、真實(shí)準(zhǔn)確地反映項(xiàng)目評(píng)審情況和結(jié)果；1、 對(duì)評(píng)審中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，要提出處理意見(jiàn)或建議，發(fā)現(xiàn)重大問(wèn)題，作 重點(diǎn)說(shuō)明；2、 為了對(duì)單位和對(duì)個(gè)人負(fù)責(zé)，我們還采取了“三級(jí)復(fù)核”（即：項(xiàng)目 負(fù)責(zé)人復(fù)核；部門(mén)經(jīng)理或項(xiàng)目經(jīng)理復(fù)核；技術(shù)負(fù)責(zé)人總復(fù)核）和具體承辦人簽字確認(rèn)相結(jié)合的方法，把風(fēng)險(xiǎn)與具體責(zé)任人掛鉤，最后形成評(píng)審報(bào)告。 六、項(xiàng)目評(píng)審的檔案管理1、 項(xiàng)目評(píng)審檔案管理是指對(duì)評(píng)審資料進(jìn)行整理、分類(lèi)、歸檔及數(shù)據(jù) 信息的匯總處理；2、

12、評(píng)審資料包括被評(píng)審單位提供的各種資料、評(píng)審人員現(xiàn)場(chǎng)踏勘和 測(cè)量，取證取得的原始資料，評(píng)審過(guò)程的工作底稿，初審報(bào)告，復(fù)核（審） 報(bào)告，被評(píng)審單位反饋意見(jiàn)，評(píng)審報(bào)告等；3、 項(xiàng)目評(píng)審檔案的保存期限為 10 年，特殊評(píng)審項(xiàng)目檔案的保管時(shí)間 按有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。七、建立財(cái)政投資項(xiàng)目評(píng)審工作質(zhì)量考評(píng)與獎(jiǎng)懲制度。為保證和提高執(zhí)業(yè)質(zhì)量，根據(jù)中華人民共和國(guó)獨(dú)立審計(jì)準(zhǔn)則和其它相關(guān)執(zhí)業(yè)規(guī)范，結(jié)合實(shí)際，強(qiáng)化公司內(nèi)部控制，建立健全管理體系，制 定項(xiàng)目評(píng)審工作質(zhì)量考評(píng)與獎(jiǎng)懲制度。1、 主要是對(duì)業(yè)務(wù)項(xiàng)目承接階段、計(jì)劃階段、實(shí)施階段和報(bào)告階段執(zhí)業(yè) 質(zhì)量進(jìn)行考核；2、 具體考核對(duì)象主要是，各業(yè)務(wù)性質(zhì)的單個(gè)業(yè)務(wù)項(xiàng)目，并量化到項(xiàng)目

13、具體執(zhí)業(yè)人員；3、 對(duì)項(xiàng)目質(zhì)量考評(píng)與獎(jiǎng)懲，主要是項(xiàng)目的計(jì)劃完成情況、項(xiàng)目工作底 稿的整理、項(xiàng)目質(zhì)量“三級(jí)”復(fù)核三個(gè)方面。4、 項(xiàng)目質(zhì)量考評(píng)與獎(jiǎng)懲主要體現(xiàn)在公司質(zhì)量控制三級(jí)復(fù)核中，通過(guò)逐 級(jí)復(fù)核，最終形成考核結(jié)果；5、 復(fù)核中發(fā)現(xiàn)的不符合項(xiàng)目評(píng)審質(zhì)量控制三級(jí)復(fù)核制度的事項(xiàng)，應(yīng)提 請(qǐng)相關(guān)人員進(jìn)行補(bǔ)充完備；6、 未補(bǔ)充完備的工作底稿不得向上一級(jí)復(fù)核人報(bào)送。各級(jí)復(fù)核人應(yīng)嚴(yán) 格遵守公司制定的昆明大地工程造價(jià)咨詢(xún)有限公司項(xiàng)目質(zhì)量控制三級(jí)復(fù) 核制度。7、 總復(fù)核人按照項(xiàng)目評(píng)審質(zhì)量控制三級(jí)復(fù)核制度及評(píng)審質(zhì)量考評(píng)與獎(jiǎng) 懲制度，對(duì)工作底稿進(jìn)行復(fù)核并形成考評(píng)與獎(jiǎng)懲結(jié)果記錄。8、 考核結(jié)果實(shí)行百分制倒扣分，考核對(duì)象為單個(gè)業(yè)務(wù)項(xiàng)目，即以單個(gè) 業(yè)務(wù)項(xiàng)目的提成工資為 100 分，根據(jù)該項(xiàng)目倒扣分?jǐn)?shù)計(jì)算出應(yīng)扣金額，并 以等級(jí)量化到項(xiàng)目具體執(zhí)業(yè)人員。9、 項(xiàng)目評(píng)審工作應(yīng)按要求時(shí)間完成，非客戶(hù)原因或未經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)同意， 不得延長(zhǎng)業(yè)務(wù)完成時(shí)間。10、 如因客戶(hù)原因或經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)同意，應(yīng)調(diào)整項(xiàng)目計(jì)劃完成時(shí)間。 11、如未按要求時(shí)間完成任務(wù)，五天以?xún)?nèi)扣 10 分，五天至半個(gè)月扣3