國家開發(fā)銀行地區(qū)信用評(píng)級(jí)操作細(xì)則2001

1、8國家開發(fā)銀行地區(qū)信用評(píng)級(jí)實(shí)施細(xì)則為規(guī)范地區(qū)信用評(píng)級(jí)工作的實(shí)施，統(tǒng)一地區(qū)信用評(píng)級(jí)方法，保證 評(píng)級(jí)結(jié)果的科學(xué)、客觀和公正，根據(jù)國家開發(fā)銀行信用評(píng)級(jí)管理暫 行辦法，制定本細(xì)則。第一章 地區(qū)信用評(píng)級(jí)的對(duì)象第一條 地區(qū)信用評(píng)級(jí)對(duì)象具體是我國的省、自治區(qū)、直轄市及 計(jì)劃單列市。第二章 地區(qū)信用等級(jí)第二條 地區(qū)信用等級(jí)分為低風(fēng)險(xiǎn)、較低風(fēng)險(xiǎn)、中等風(fēng)險(xiǎn)、較高 風(fēng)險(xiǎn)、高風(fēng)險(xiǎn)五類。一般特征為：GDP低風(fēng)險(xiǎn)地區(qū)： 市場化程度、 經(jīng)濟(jì)增長、地方財(cái)政自給率及人均 水平、科技進(jìn)步水平、地區(qū)可持續(xù)發(fā)展能力均居國內(nèi)前列；地方政府 對(duì)開行貸款的協(xié)調(diào)作用強(qiáng)；貸款違約率和損失率低；在開行以往信用 良好。較低風(fēng)險(xiǎn)地區(qū)：市場化程度、經(jīng)

2、濟(jì)增長、地方財(cái)政自給率及人均 GDP水平、科技進(jìn)步水平、地區(qū)可持續(xù)發(fā)展能力略高于全國平均水平; 地方政府對(duì)開行貸款的協(xié)調(diào)作用較強(qiáng)；貸款違約率和損失率較低；在 開行以往信用較好。中等風(fēng)險(xiǎn)地區(qū)：市場化程度、經(jīng)濟(jì)增長、地方財(cái)政自給率及人均GDP水平、科技進(jìn)步水平、地區(qū)可持續(xù)發(fā)展能力處于全國平均水平； 地方政府對(duì)開行貸款的協(xié)調(diào)作用一般；貸款違約率和損失率一般；在 開行以往信用一般。較高風(fēng)險(xiǎn)地區(qū)：市場化程度、經(jīng)濟(jì)增長、地方財(cái)政自給率及人均 GDF水平、科技進(jìn)步水平、地區(qū)可持續(xù)發(fā)展能力略低于全國平均水平; 地方政府對(duì)開行貸款的協(xié)調(diào)作用較弱；貸款違約率和損失率較高；在 開行以往信用較差。GDP高風(fēng)險(xiǎn)地區(qū)：

3、市場化程度、 經(jīng)濟(jì)增長、 地方財(cái)政自給率及人均 水平、科技進(jìn)步水平、地區(qū)可持續(xù)發(fā)展能力低于全國平均水平；地方 政府對(duì)開行貸款不能發(fā)揮協(xié)調(diào)作用；貸款違約率和損失率高；在開行 以往信用很差。第三條 地區(qū)信用等級(jí)根據(jù)地區(qū)信用評(píng)級(jí)得分確定。第三章 地區(qū)信用評(píng)級(jí)工作的步驟和要求第四條 地區(qū)信用評(píng)級(jí)工作是依據(jù)國家開發(fā)銀行信用評(píng)級(jí)管理 暫行辦法和本細(xì)則規(guī)定的統(tǒng)一的評(píng)級(jí)指標(biāo)體系、評(píng)級(jí)方法、評(píng)級(jí)標(biāo) 準(zhǔn)和評(píng)級(jí)程序，由信貸管理局根據(jù)已確定的評(píng)級(jí)對(duì)象和下達(dá)的評(píng)級(jí) 通知單按以下步驟和要求組織實(shí)施：（一）成立評(píng)級(jí)工作小組1 、信貸管理局根據(jù)評(píng)級(jí)對(duì)象，成立地區(qū)評(píng)級(jí)工作小組，小組成 員應(yīng)具備以下條件：（1）具有較豐富的宏觀經(jīng)

4、濟(jì)管理知識(shí)和經(jīng)驗(yàn)。（ 2）掌握金融管理、統(tǒng)計(jì)及法律等方面的基本知識(shí)。 （3）掌握地區(qū)信用評(píng)級(jí)方法，有較強(qiáng)的綜合分析判斷能力。（ 4）堅(jiān)持原則、清正廉潔、秉公辦事。（5）具有3年以上信貸管理經(jīng)驗(yàn)。2 、成立評(píng)級(jí)審議小組，負(fù)責(zé)評(píng)級(jí)報(bào)告的審定工作。審議小組組 長由信貸局局領(lǐng)導(dǎo)擔(dān)任，小組成員由信貸管理局有關(guān)人員組成。（二）準(zhǔn)備評(píng)級(jí)基礎(chǔ)資料和基礎(chǔ)數(shù)據(jù)地區(qū)評(píng)級(jí)小組應(yīng)廣泛收集有關(guān)數(shù)據(jù)材料。如：收集地區(qū)連續(xù)三年 的統(tǒng)計(jì)資料，地方有關(guān)法律、法規(guī)、地區(qū)發(fā)展規(guī)劃、地區(qū)信貸資產(chǎn)質(zhì) 量狀況及以往信用統(tǒng)計(jì)資料等。 對(duì)收集的資料應(yīng)認(rèn)真進(jìn)行核實(shí)、 整理， 以保證基礎(chǔ)數(shù)據(jù)資料的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、全面性與權(quán)威性。（三）進(jìn)行評(píng)價(jià)計(jì)分

5、我行地區(qū)信用評(píng)級(jí)方法是綜合分析判斷法。地區(qū)信用評(píng)級(jí)小組對(duì)照地區(qū)信用評(píng)級(jí)標(biāo)準(zhǔn)值參考表中的相應(yīng)指標(biāo)，對(duì)已核實(shí)的基礎(chǔ)數(shù) 據(jù)資料，進(jìn)行綜合分析判斷，計(jì)算各項(xiàng)指標(biāo)的得分，填寫地區(qū)信用 評(píng)級(jí)評(píng)分卡，得出地區(qū)評(píng)級(jí)總分。（四）根據(jù)評(píng)級(jí)總分確定地區(qū)信用等級(jí)基本等級(jí)低風(fēng)險(xiǎn)地區(qū)較低風(fēng)險(xiǎn)地區(qū)中等風(fēng)險(xiǎn)地區(qū)較高風(fēng)險(xiǎn)地區(qū)高風(fēng)險(xiǎn)地區(qū)分值范圍0 20（含 20）20 40（含 40）40 60（含 60）60 80（含 80）80以上（五）撰寫評(píng)級(jí)報(bào)告信貸管理局按規(guī)定的格式撰寫評(píng)級(jí)報(bào)告，具體要求如下：1 、報(bào)告內(nèi)容應(yīng)包括評(píng)級(jí)對(duì)象全部評(píng)級(jí)指標(biāo)的文字描述。在描述 中要有根據(jù)地進(jìn)行分析說明；2 、語言應(yīng)詳盡，分析過程要清晰；3 、評(píng)

6、語表達(dá)應(yīng)準(zhǔn)確，避免產(chǎn)生歧義；4 、對(duì)于因特殊因素影響而未按分?jǐn)?shù)線評(píng)定等級(jí)的對(duì)象，應(yīng)在報(bào) 告中予以說明（六）評(píng)級(jí)結(jié)果的審議信貸管理局審議小組對(duì)編寫完的評(píng)級(jí)報(bào)告進(jìn)行集體審議。審議通過后的評(píng)級(jí)報(bào)告，需準(zhǔn)備一式二十份，經(jīng)評(píng)級(jí)小組和審議小組簽字并 加蓋局章后，送交評(píng)審管理局。（七）做好地區(qū)信用評(píng)級(jí)工作總結(jié)地區(qū)信用評(píng)級(jí)工作完成以后，信貸管理局應(yīng)及時(shí)進(jìn)行工作總結(jié)， 并建立地區(qū)信用評(píng)級(jí)工作檔案，同時(shí)將評(píng)級(jí)工作過程中遇到的問題及建議形成書面材料送評(píng)審管理局。第四章地區(qū)評(píng)級(jí)指標(biāo)解釋和說明第五條 國家開發(fā)銀行地區(qū)信用評(píng)級(jí)指標(biāo)體系由經(jīng)濟(jì)因素、信用 因素、社會(huì)環(huán)境狀況、其他因素及罰分四部分構(gòu)成，其中信用因素中 各項(xiàng)指標(biāo)

7、均按借款法人所在地原則進(jìn)行統(tǒng)計(jì)，各項(xiàng)指標(biāo)具體解釋如 下：（一）經(jīng)濟(jì)因素1、上年GDR人均GDP按當(dāng)年價(jià)格計(jì)算的各地區(qū) GDF和人均GDP統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)，進(jìn)行比較分析，反映地區(qū)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平。2、近3年GDP平均增長率，按可比價(jià)格計(jì)算的各地區(qū)近 3年GDP 平均增長率，反映該地區(qū)經(jīng)濟(jì)增長情況。其計(jì)算公式為：（本年 GDP增長率+上一年 GDR增長率+上二年 GDR增長率）/33、上年地方財(cái)政收入為上年地方本級(jí)財(cái)政收入，上年人均財(cái)政 收入為上年人均地方本級(jí)財(cái)政收入，反映地方所支配財(cái)力的規(guī)模4、近3年地方財(cái)政收入增長率：近 3年地方本級(jí)財(cái)政收入平均 增長水平，反映地方財(cái)政實(shí)力。其計(jì)算公式為： 3"

8、;（本年財(cái)政收入/上三年財(cái)政收入）-1*100%5、上年地方財(cái)政支出中經(jīng)濟(jì)建設(shè)主要支出：主要包括地區(qū)財(cái)政支出中基本建設(shè)支出、挖潛改造支出、地質(zhì)勘探費(fèi)、科技三項(xiàng)費(fèi)用、 支援農(nóng)村生產(chǎn)支出、農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)支出、城市維護(hù)費(fèi)七項(xiàng)支出，反映 地方本級(jí)財(cái)政收入中用于經(jīng)濟(jì)建設(shè)支出的規(guī)模6、上年資本形成額和近 3年資本形成率反映該地區(qū) GDP中積累的規(guī)模和比例，反映當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)投資力度。（本年資本形成率 +上一年資本形成率 +上二年資本形成率） /37 、地區(qū)科技進(jìn)步水平：從地區(qū)科技進(jìn)步基礎(chǔ)條件、科技投入、 科技產(chǎn)出及科技促進(jìn)社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展等方面對(duì)地方科技實(shí)力進(jìn)行綜合 評(píng)價(jià)，反映地區(qū)科技實(shí)力。8 、地區(qū)可持續(xù)發(fā)展能力：

9、從地區(qū)資源稟賦、資源轉(zhuǎn)化效率、發(fā) 展成本、發(fā)展質(zhì)量、居民消費(fèi)水平、地區(qū)環(huán)保狀況等方面反映地區(qū)經(jīng) 濟(jì)可持續(xù)發(fā)展能力。9、負(fù)債率：地方財(cái)政所承擔(dān)債務(wù)與其所支配財(cái)力的比率，計(jì)算 公式：分子為地方財(cái)政直接承擔(dān)的債務(wù)，即（專項(xiàng)借款保支付+國外貸款+國債轉(zhuǎn)貸），分母為地方本級(jí)財(cái)政收入與中央補(bǔ)助、上年結(jié)余的 和。反映地方財(cái)政負(fù)擔(dān)的債務(wù)水平。（二）在開行資產(chǎn)質(zhì)量和信用狀況1 、上年末累計(jì)貸款實(shí)際損失率：至上一年末該地區(qū)使用我行貸 款本息損失程度。計(jì)算公式為：上年末累計(jì)貸款實(shí)際損失率 =累計(jì)核銷貸款本息額 / 累計(jì)發(fā)放貸款額2、上年末累計(jì)貸款預(yù)期損失率：根據(jù)五類資產(chǎn)分類（開行辦法） 測算未來該地區(qū)我行貸款本息3

10、、上年末累計(jì)貸款違約率：為該地區(qū)上年末累計(jì)違約額與該地區(qū)貸款余額的比率 , 計(jì)算公式為：上年末累計(jì)貸款違約率 =上年末累計(jì)違約額 / 上年末該地區(qū)貸款余額違約額根據(jù)新巴塞爾協(xié)議規(guī)定確定， 即如下四條中一條或多條發(fā) 生時(shí)，即認(rèn)為違約業(yè)已發(fā)生：(1) 已經(jīng)確認(rèn)借款人不準(zhǔn)備全部履行其償債義務(wù)(本金、利息 或手續(xù)費(fèi))；(2) 與債務(wù)人所負(fù)債務(wù)相關(guān)連的信用損失，比如債務(wù)注銷，特定 準(zhǔn)備金、債務(wù)重組，包括本金、利息和手續(xù)費(fèi)的減免或延期支付；(3) 債務(wù)人未能履行某些信用義務(wù)，逾期超過 90 天；(4) 債務(wù)人已經(jīng)申請(qǐng)破產(chǎn)，或向債權(quán)人申請(qǐng)類似的保護(hù)；4 、不良資產(chǎn)剝離率：分子為該地區(qū)不良資產(chǎn)剝離額，分母為同

11、 一時(shí)點(diǎn)的該地區(qū)貸款余額， 反映該時(shí)點(diǎn)我行在該地區(qū)不良貸款剝離比 率。5 、上年末不良貸款比率：是指按上年末我行資產(chǎn)質(zhì)量分類計(jì)算 不良貸款比率6 、不良資產(chǎn)的變化趨勢：是指我行貸款中不良資產(chǎn)比率的變化 趨勢。不良資產(chǎn)變化率的計(jì)算公式為：不良資產(chǎn)變化率 =(年初不良資產(chǎn)余額 -年末不良資產(chǎn)余額) / 年 初不良資產(chǎn)余額 *100%7、地方政府對(duì)開行貸款的協(xié)調(diào)作用：根據(jù)地方政府發(fā)揮組織優(yōu) 勢，運(yùn)用經(jīng)濟(jì)手段、行政手段和政策法規(guī)對(duì)開行在項(xiàng)目開發(fā)、貸款本 息回收、化解不良資產(chǎn)等方面發(fā)揮的協(xié)調(diào)作用。8、道德風(fēng)險(xiǎn)： 根據(jù)開行發(fā) 2000417 號(hào)文確定道德風(fēng)險(xiǎn)， 以上年 末該地區(qū)存在道德風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)目的貸款余額與

12、該地區(qū)的貸款余額的比率 作為評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)。(三) 社會(huì)環(huán)境狀況1 、地區(qū)金融環(huán)境：根據(jù)該地區(qū)商業(yè)銀行、信用合作社等金融機(jī)構(gòu)的“保支付”記錄、資產(chǎn)質(zhì)量狀況等方面對(duì)當(dāng)?shù)亟鹑跈C(jī)構(gòu)的運(yùn)行環(huán) 境作出定性判斷。2 、地區(qū)經(jīng)濟(jì)增長方式轉(zhuǎn)變綜合評(píng)價(jià)：通過對(duì)人均GDP億元投資 新增GDR萬元GDP綜合能耗等方面對(duì)經(jīng)濟(jì)增長方式轉(zhuǎn)變進(jìn)行綜合評(píng) 價(jià)。3 、地區(qū)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)：第一、第二、第三產(chǎn)業(yè)產(chǎn)值在國民生產(chǎn)總值 中的比例，反映地區(qū)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)及各產(chǎn)業(yè)的發(fā)展水平。4 、地區(qū)法律環(huán)境：考察地方政策法規(guī)對(duì)當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)發(fā)展、維護(hù)正 常的市場秩序（如依法收貸等）發(fā)揮的作用5 、該地區(qū)通過資本市場的融資能力：根據(jù)該地區(qū)企業(yè)在資本市 場發(fā)行股票和

13、債券的個(gè)數(shù)和募集資金總量、 當(dāng)年上市個(gè)數(shù)和當(dāng)年募集 資金量、 年末市值總和等方面衡量當(dāng)?shù)仄髽I(yè)的素質(zhì)和利用資本市場融 資的能力。第五章 地區(qū)信用評(píng)級(jí)指標(biāo)權(quán)重的設(shè)置和指標(biāo)評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)的分類第六條 地區(qū)信用評(píng)級(jí)實(shí)行百分制，采用指標(biāo)權(quán)重與檔次判斷結(jié) 合確定打分的方法。每項(xiàng)指標(biāo)的評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)都分為A、 B、C、 D、 E 五個(gè)檔次（定量指標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)參考值為區(qū)間的，不包括區(qū)間下界） ，每個(gè)檔次 的系數(shù)分別為 0、 25、 50、 75、 100，得分越高，風(fēng)險(xiǎn)越大。第七條 個(gè)別指標(biāo)的獎(jiǎng)罰分： 對(duì)于地方政府在化解開行不良資產(chǎn)、 本息回收等方面有突出作用的地區(qū)，可對(duì)“地方政府對(duì)開行貸款的協(xié) 調(diào)作用”指標(biāo)減 0-10 分；根據(jù)開行發(fā) 2000417 號(hào)文，對(duì)于存在地 方政府道德風(fēng)險(xiǎn)的地區(qū)