農(nóng)村信用社服務(wù)三農(nóng)調(diào)研報(bào)告范文

1、農(nóng)村信用社服務(wù)三農(nóng)調(diào)研報(bào)告范文農(nóng)村信用社服務(wù)三農(nóng)調(diào)研報(bào)告范文農(nóng)村信用社是農(nóng)村金融的主力軍，如何發(fā)揮農(nóng)村信用社支持農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展的作用，是銀監(jiān)部門關(guān)注的一個(gè)重大 課題，本文擬從為“三農(nóng)”服務(wù)的要求來探討農(nóng)村信用社 改革取向的問題。一、農(nóng)村信用社改革的歷程及其評(píng)價(jià)我國(guó)農(nóng)村信用社發(fā)展大致經(jīng)歷了四個(gè)階段，一是農(nóng)村 信用社組建和發(fā)展階段( 1951-1959),基本保持了合作制 的性質(zhì)。二是反復(fù)和停滯階段(1959t9 80)o農(nóng)村信用社 下放給社隊(duì)，成為計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制下農(nóng)村籌資和分配的主要 渠道。三是農(nóng)行代管階段(1980 -1996)。信用社歸農(nóng)行管 理，兩套編制，兩本賬薄。農(nóng)村基層信用社入股組建縣聯(lián)

2、社，信用社與縣聯(lián)社為兩級(jí)法人體制。四是19 96年至今。 1996年信用社脫離農(nóng)行，開始恢復(fù)合作金融性質(zhì)。1996年 8月，國(guó)務(wù)院發(fā)布關(guān)于農(nóng)村金融體制改革的決定，農(nóng)村 信用社正式脫離與農(nóng)業(yè)銀行的行政隸屬關(guān)系，逐步改變?yōu)?“農(nóng)民自愿入股，社員民主管理，主要為社員服務(wù)”的合 作金融組織，并由中國(guó)人民銀行對(duì)其進(jìn)行監(jiān)督和管理，之 后進(jìn)行了一系列理順外部關(guān)系、明晰產(chǎn)權(quán)、強(qiáng)化內(nèi)部管理 的改革。從19 96年以來迄今為止的改革實(shí)踐看，我國(guó)信用社有 三種形式：農(nóng)村股份制商業(yè)銀行；農(nóng)村合作銀行；信用合 作社。盡管農(nóng)村信用社經(jīng)過一系列改革，但無論是股份制 商業(yè)銀行、合作制銀行，還是信用合作社，離完善的產(chǎn)權(quán) 制度仍

3、有一定距離?？h聯(lián)社統(tǒng)一法人形式，沿襲了原有的 信用社產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)特征，仍存在所有權(quán)缺位的問題，民主管 理有名無實(shí)，成立縣聯(lián)社統(tǒng)一法人，使信用社離農(nóng)民越來 越遠(yuǎn)，對(duì)信用社的參與程度越來越低。在信用社擴(kuò)大規(guī)模 和信貸業(yè)務(wù)高度專業(yè)化以后，信用社的民主管理更加難以 實(shí)現(xiàn)。在省聯(lián)社與縣聯(lián)社之間，在組織形式上，省聯(lián)社是 行業(yè)自律組織，承擔(dān)著規(guī)范與管理縣聯(lián)社的職責(zé)，而實(shí)際 上，縣聯(lián)社是省聯(lián)社的股東，作為一級(jí)法人，它有合法經(jīng) 營(yíng)的自主權(quán)，省聯(lián)社對(duì)縣聯(lián)社的管理成了法人管法人，會(huì) 岀現(xiàn)縣聯(lián)社不服管的局面。就股份制商業(yè)銀行來說，募集 的股本中，中小股東所占股本比例太小，而法人股東尤其 是政府股份占較大比例，可能造成內(nèi)部

4、人控制或者是政府 對(duì)信用社的行政干預(yù)，為信用社偏離其經(jīng)營(yíng)目標(biāo)埋下了隱 患。合作制銀行的改革形式，也存在一定的問題，合作制 中，自然人股東多，股本小，農(nóng)民的無知和對(duì)合作社的不 關(guān)心，使信用合作社的民主管理無法落實(shí)。而且，一人一 票的表決方式，使大股東也沒有對(duì)合作銀行的實(shí)際支配權(quán), 而成了行長(zhǎng)說了算。二、農(nóng)村信用社改革對(duì)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展的影響（一）積極影響1、農(nóng)信社交由省級(jí)政府管理，使地方政府與信用社的 關(guān)系從行政干預(yù)到對(duì)其負(fù)責(zé)。農(nóng)村信用社交由省級(jí)政府管理，一方面有利于落實(shí)管 理責(zé)任，發(fā)揮地方政府的作用，幫助農(nóng)村信用社改善經(jīng)營(yíng) 和發(fā)展業(yè)務(wù)；另一方面，地方政府管理信用社后，直接承 擔(dān)了信用社的盈虧責(zé)任，

5、這樣，地方政府會(huì)加大打擊逃廢 信用社債務(wù)行為的力度。這樣，就能有效防范和化解金融 風(fēng)險(xiǎn)，營(yíng)造地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展的良好環(huán)境。事實(shí)上，由于充分 調(diào)動(dòng)了地方政府的積極性，地方政府更加重視和支持信用 社的發(fā)展，各地紛紛出臺(tái)了支持本地信用社發(fā)展的政策措 施，信用社的經(jīng)營(yíng)狀況開始得到改善。2、農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行的建立有利于支持農(nóng) 業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)和城鄉(xiāng)一體化發(fā)展。在經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)地區(qū)，二三產(chǎn)業(yè)迅速發(fā)展，農(nóng)業(yè)產(chǎn)值和農(nóng) 業(yè)就業(yè)的比重都日趨下降，農(nóng)村信用社作為一種合作金融 組織，逐漸失去了服務(wù)對(duì)象。農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)組織及民營(yíng) 企業(yè)發(fā)展所需資金量大，信用社已不能滿足其需要，所以, 成立股份制商業(yè)銀行和農(nóng)村合作銀行，成為農(nóng)村

6、經(jīng)濟(jì)發(fā)展 的迫切需要。3、成立縣聯(lián)社統(tǒng)一法人后，能更好地支持縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展。農(nóng)村信用社成立縣級(jí)統(tǒng)一法人后，農(nóng)村信用社加強(qiáng)了 管理，節(jié)約了成本和費(fèi)用，資金調(diào)節(jié)能力增強(qiáng)，業(yè)務(wù)范圍 得到擴(kuò)展。同時(shí)，由于稅收減少及一些優(yōu)惠政策的實(shí)行（ 無息再貸款，呆壞賬分期進(jìn)入成本核銷，成立信用社風(fēng)險(xiǎn) 補(bǔ)償基金），使信用社的盈利能力增強(qiáng)了，信用社有更多 的資金用來支持農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展；成立縣級(jí)統(tǒng)一法人后，授 信額度增大，農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)所需的較大額度的資金在更 大程度上得到滿足；由于統(tǒng)一法人后，縣聯(lián)社統(tǒng)一提取準(zhǔn) 備金，統(tǒng)一核銷呆壞賬，過去的風(fēng)險(xiǎn)社支付壓力減小，相 對(duì)落后的農(nóng)村地區(qū)更有可能得到金融支持。（二）不利影響1、農(nóng)村信

7、用合作社自身發(fā)展的需要使其偏離合作金融 方向。我國(guó)的農(nóng)村地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平低，資金投入不足，資 金回報(bào)率低，農(nóng)村金融體制改革總的方向就是要增加農(nóng)村 資金投入，建立為農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展的完善的金融體系。信用 社作為農(nóng)民的金融合作組織，農(nóng)村金融服務(wù)的主力軍，承 擔(dān)著為農(nóng)業(yè)、農(nóng)民、農(nóng)村服務(wù)的義不容辭的責(zé)任。然而， 農(nóng)業(yè)是弱質(zhì)產(chǎn)業(yè)，自然災(zāi)害風(fēng)險(xiǎn)和市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)都很大，比較 效益低，如果信用社的資金大量投入農(nóng)業(yè)，必然造成資金 回報(bào)率低、回收難。信用社改革后，成為自主經(jīng)營(yíng)、自負(fù) 盈虧的經(jīng)濟(jì)組織，信用社自身的發(fā)展無論從其本身吸收股 本、擴(kuò)大規(guī)模，還是從提高資金使用效率、降低經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn) 來看，都不愿意把大量資金投入農(nóng)業(yè)領(lǐng)域。

8、所以，農(nóng)村信 用社有著烈的離農(nóng)傾向。出現(xiàn)了中央要支農(nóng)、地方要發(fā)展、 監(jiān)管部門要防范風(fēng)險(xiǎn)、農(nóng)信社要生存的矛盾。2、信用合作社資金非農(nóng)化傾向。目前，我國(guó)以合作制形式存在的農(nóng)信社大多有著大量 不良資產(chǎn)，虧損嚴(yán)重，資不抵債。鑒于信用社經(jīng)營(yíng)資產(chǎn)不 良狀態(tài)，沒有人愿意入股。而且，落后地區(qū)的農(nóng)民相當(dāng)貧 困，很少有貨幣財(cái)產(chǎn)，靠他們?nèi)牍杉Y，是達(dá)不到開辦農(nóng) 信社的標(biāo)準(zhǔn)的。落后地區(qū)，有錢的人不需貸款，不愿意入 股信用合作社；無錢的人想貸款但沒有錢入股。這就決定 了農(nóng)村信用社的資金籌集只有走股金資本化的道路，只有 這樣才能不斷補(bǔ)充資本金，維持信用社的生存與發(fā)展。因 此，出現(xiàn)了合作金融的性質(zhì)與股金資本化之間的矛盾。在

9、 資金的運(yùn)用上，成立縣級(jí)統(tǒng)一法人后，縣聯(lián)社與基層社的 權(quán)力配置發(fā)生了變化，基層社的經(jīng)營(yíng)自主權(quán)變小了，原來, 基層社可以根據(jù)本地情況，確實(shí)貸款的對(duì)象、期限與額度, 現(xiàn)在，受到縣聯(lián)社的制約，對(duì)要地急需資金的農(nóng)戶和經(jīng)濟(jì) 組織難以及時(shí)給予支持?；鶎由绲馁J款授權(quán)一般在10萬元 以下，對(duì)農(nóng)戶小額信用貸款最多也不超過5萬元，對(duì)最大 的一宗客戶貸款余額不得超過信用社資本總額的30%。那些 最缺資金的農(nóng)戶和企業(yè)得不到及時(shí)的資金支持。所以，信 用社資金籌集與使用都有非農(nóng)化傾向。3、地方政府管理導(dǎo)致行政干預(yù)信用社發(fā)展。省級(jí)人民政府要堅(jiān)持政企分開的原則，對(duì)信用社依法 管理，不干預(yù)信用社的具體業(yè)務(wù)和經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，不把對(duì)信用

10、 社的管理權(quán)下放給地（市）、縣、鄉(xiāng)政府。實(shí)際上，在地 方政府有管理權(quán)的情況下，信用社的人事權(quán)掌握在地方政 府手中，要保證其不對(duì)信用社進(jìn)行干預(yù)是非常困難的，農(nóng) 村信用社很容易成為地方政府的第二財(cái)政。因此，信用社 的新一輪虧損及金融風(fēng)險(xiǎn)無法避免。目前，我國(guó)各級(jí)地方 政府財(cái)政吃緊，債務(wù)纏身，所以，大有挖東墻補(bǔ)西墻之勢(shì), 盡管他們也知道信用社的虧損再也不可能再由中央政府埋 單，但在情急之下，也管不了那么多，畢竟發(fā)展是第一要 務(wù)，不投資哪來發(fā)展？哪來gdp增長(zhǎng)？而且，在當(dāng)?shù)貙绗F(xiàn) 社會(huì)穩(wěn)定問題時(shí)，就更管不了將來的虧損，將來的問題只 有留待將來慢慢去解決，他們必須利用手中的權(quán)力來解決 目前的問題。在經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)

11、地區(qū)，財(cái)政狀況要好些，籌集資 金也相對(duì)容易，這些問題還不明顯，但在落后地區(qū)、貧困 地區(qū)就十分嚴(yán)重，因?yàn)槌诵庞蒙缬锌膳灿玫馁Y金外，地 方政府沒有別的渠道來解決燃眉之急。三、以服務(wù)“三農(nóng)”為導(dǎo)向，深化農(nóng)村信用社改革農(nóng)村信用社作為由廣大農(nóng)民群眾自愿入股組成的金融 組織，根在農(nóng)村，在農(nóng)民。解決好“三農(nóng)”問題，既是農(nóng)村信 用社生存和發(fā)展的需要，又是黨和國(guó)家賦予農(nóng)村信用社的重 要社會(huì)職責(zé)。50多年來，農(nóng)村信用社對(duì)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展作出 了突出的貢獻(xiàn)，而今已成為農(nóng)村金融的主力軍和聯(lián)系農(nóng)民最 好的金融紐帶，成為農(nóng)民、農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展不可或缺的 重要支持力量，因此，在全面建設(shè)小康社會(huì)的新形勢(shì)下，農(nóng)村 信用社必須

12、把自身發(fā)展同做好支農(nóng)工作、推動(dòng)農(nóng)業(yè)增效、 農(nóng)民增收、農(nóng)村產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整、農(nóng)村居民非農(nóng)化、農(nóng)村勞 動(dòng)力轉(zhuǎn)移等新情況結(jié)合起來，依托政府組織，發(fā)揮自身優(yōu)勢(shì), 找準(zhǔn)支農(nóng)著力點(diǎn)，創(chuàng)造農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展的支撐點(diǎn)。（一）轉(zhuǎn)換農(nóng)村信用社的營(yíng)銷理念，積極探索為“三 農(nóng)”服務(wù)的新方式。近年來，農(nóng)村信用社發(fā)展較好的省份的共同點(diǎn)在于， 在經(jīng)營(yíng)中能真正立足于“三農(nóng)”，端正經(jīng)營(yíng)方向，對(duì)支農(nóng)方 式進(jìn)行創(chuàng)新，積極拓展農(nóng)村信用社的發(fā)展空間。各地區(qū)域 發(fā)展不平衡的實(shí)際，要求選擇不同的服務(wù)方式，因地制宜 地確定各地農(nóng)村信用社的貸款投向、貸款方式、對(duì)農(nóng)戶的 授信額度，積極探索金融支持農(nóng)村生產(chǎn)力發(fā)展和為廣大群 眾根本利益服務(wù)的新方式。首先，應(yīng)

13、該準(zhǔn)確把握農(nóng)村信用 社服務(wù)"三農(nóng)”的市場(chǎng)定位，按照優(yōu)先“三農(nóng)”的原則有 效配置信貸資產(chǎn)。農(nóng)村信用社的貸款應(yīng)優(yōu)先用于滿足農(nóng)民 種養(yǎng)業(yè)的有效資金需求，剩余資金主要用于支持農(nóng)民從事 農(nóng)產(chǎn)品加工、流通等多種經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，支持農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào) 整。確有富余的，可適度支持轄內(nèi)符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策、產(chǎn) 品有銷路、效益有保障的中小企業(yè)。其次，要適應(yīng)農(nóng)村經(jīng) 濟(jì)發(fā)展變化的新特點(diǎn)，制定分類指導(dǎo)措施，創(chuàng)新支持方式。 如對(duì)符合貸款條件的種養(yǎng)大戶、品牌農(nóng)業(yè)、產(chǎn)業(yè)化組織、 個(gè)私經(jīng)濟(jì)組織，可以分別實(shí)行支農(nóng)信貸卡、聯(lián)保貸款、一 次性貸款授信、評(píng)優(yōu)授信等方式，確保信貸支農(nóng)。第三， 應(yīng)根據(jù)經(jīng)濟(jì)變化的新需求，強(qiáng)化服務(wù)功能。如創(chuàng)新貸款

14、品 種、增加服務(wù)手段、轉(zhuǎn)變服務(wù)方式、提供市場(chǎng)信息等。第 四，加快改革步伐，突破機(jī)制障礙。通過加快管理體制和 產(chǎn)權(quán)制度的改革，確保內(nèi)部機(jī)制改革和扶持政策逐步到位; 通過建立約束與激勵(lì)機(jī)制、內(nèi)控機(jī)制、創(chuàng)新信貸管理機(jī)制 等，提高農(nóng)村信用社的服務(wù)效益、管理效益和經(jīng)營(yíng)效益， 實(shí)現(xiàn)社會(huì)效益和經(jīng)濟(jì)效益的“雙贏”。（二）立足于發(fā)揮自身優(yōu)勢(shì)，實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)創(chuàng)新和內(nèi)部管 理的突破。1、要繼續(xù)重點(diǎn)發(fā)展傳統(tǒng)業(yè)務(wù)。充分發(fā)揮農(nóng)村信用社人 緣、地緣、點(diǎn)多面廣的優(yōu)勢(shì)，實(shí)行全員營(yíng)銷。狠抓存款， 壯大資金實(shí)力。盤活貸款存量，創(chuàng)新貸款業(yè)務(wù)。堅(jiān)持走以“農(nóng)”為本，支持中、小企業(yè)和個(gè)體工商戶、農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā) 展的“特色”路線。2、要在拓展中間業(yè)務(wù)

15、方面尋求突破。進(jìn)一步增強(qiáng)和完 善信用社服務(wù)功能，充分發(fā)揮信用社在農(nóng)村和城區(qū)的網(wǎng)點(diǎn) 優(yōu)勢(shì)，積極爭(zhēng)取開辦政策性銀行、商業(yè)銀行委托業(yè)務(wù)和代 收代付業(yè)務(wù)，有計(jì)劃、有系統(tǒng)地開展宣傳營(yíng)銷活動(dòng)，向社 會(huì)推介服務(wù)項(xiàng)目和業(yè)務(wù)品種。加快農(nóng)村信用社電子化建設(shè), 形成完備的支付交易結(jié)算系統(tǒng)和金融信息系統(tǒng)，為中間業(yè) 務(wù)發(fā)展創(chuàng)造技術(shù)和信息條件。3、要在加強(qiáng)內(nèi)控建設(shè)與執(zhí)行方面有質(zhì)的轉(zhuǎn)變。要強(qiáng)化 內(nèi)部控制措施，使內(nèi)控真正成為農(nóng)信社內(nèi)部管理的重要環(huán) t> o4、要培育有理性的控制權(quán)代表一一農(nóng)村信用社分散股 東的代理者一一機(jī)構(gòu)投資者。機(jī)構(gòu)投資者是一個(gè)專家化的 群體，代表農(nóng)村信用社的自然人投資者行使資本經(jīng)營(yíng)權(quán)或 所有權(quán)，一是

16、有能力參與公司治理，可以克服農(nóng)村信用社 眾多單個(gè)自然人股東行權(quán)能力不足或無行權(quán)能力的問題； 二是機(jī)構(gòu)投資者集農(nóng)村信用社眾多小額投資者的資本，股 權(quán)集中度較高，也具備參與農(nóng)村信用社治理的條件。因此, 可以認(rèn)為，農(nóng)村信用社領(lǐng)域機(jī)構(gòu)投資者的出現(xiàn)，將是農(nóng)村 信用社內(nèi)部治理的歷史性轉(zhuǎn)折。（三）做大作強(qiáng)農(nóng)村信用社必須依靠地方政府的大力 支持。一是地方政府要因地制宜，明確發(fā)展思路，加快縣域 和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展。應(yīng)從區(qū)域優(yōu)勢(shì)、資源優(yōu)勢(shì)、比較優(yōu)勢(shì)著 眼大力發(fā)展特色經(jīng)濟(jì)、綠色農(nóng)業(yè)，支持農(nóng)產(chǎn)品深加工、精 加工，大力推動(dòng)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化發(fā)展拉長(zhǎng)農(nóng)村產(chǎn)業(yè)鏈，提高農(nóng) 產(chǎn)品附加值，增加農(nóng)民收入，壯大農(nóng)村經(jīng)濟(jì)。從發(fā)展生態(tài) 旅游業(yè)，支持小城鎮(zhèn)建設(shè)入手。引導(dǎo)農(nóng)村信用社資金與農(nóng) 業(yè)科技、市場(chǎng)信息相結(jié)合，為農(nóng)村信用社資金投放創(chuàng)造良 好的經(jīng)濟(jì)環(huán)境。二是要積極支持農(nóng)村信用社做好增資擴(kuò)股和壯大資金 實(shí)力工作。地方政府應(yīng)加強(qiáng)協(xié)調(diào)和指導(dǎo)，出臺(tái)相應(yīng)措施， 引導(dǎo)和鼓勵(lì)農(nóng)民、城鎮(zhèn)居民、工商企業(yè)、民營(yíng)資本等民間 資本投資農(nóng)村信用社，以不斷擴(kuò)大農(nóng)村信用社資金實(shí)力， 為加大信貸“支農(nóng)”力度提供資金保障。三