ccra-國際信貸與銀團(tuán)貸款

1、一、單選題1、在辦理打包放款業(yè)務(wù)時(shí),下列哪一種說法是錯(cuò)誤的 B A.國際結(jié)算部門對(duì)企業(yè)提交的信用證進(jìn)行審查，確定該信用證索匯是否有保障B.信貸部門對(duì)申請(qǐng)人的資信情況，對(duì)外履約能力，綜合償債能力以及貸款擔(dān)保進(jìn)行審查C.判斷申請(qǐng)人能否按時(shí)，保質(zhì)保量的履行外銷合同，本身的資金實(shí)力及綜合償債能力的大小D.對(duì)于過去未有業(yè)務(wù)關(guān)系，了解不深，初次來銀行申請(qǐng)打包放款的企業(yè)，或新批準(zhǔn)經(jīng)營進(jìn)出口業(yè)務(wù)的企業(yè)，審查時(shí)要格外注意2、一張帶息匯票面值100萬美元，利率%，出票日期為3月4日，5月3日到期。持票人于4月3日到銀行貼現(xiàn)此匯票。貼現(xiàn)率為12%。則貼現(xiàn)凈額為 D ？ A.989，850元 B.990，000元 C

2、.1 005 000元 D.1，004，850元3、 C 的利率一般低于相同條件資金貸方的市場利率，利差由國家補(bǔ)貼。A.進(jìn)口押匯 B.福費(fèi)廷 C.出口信貸 D.保付代理 4、保理業(yè)務(wù)的利率一般比優(yōu)惠利率 B A.高1%-1.5% B.高2%-2.5% C.高2%-3% D.高3%-4%5、在 B 中，出口商所開的匯票需要由進(jìn)口國的金融機(jī)構(gòu)擔(dān)保。A.買方信貸 B.福費(fèi)廷 C.保理業(yè)務(wù) D.賣方信貸6、利用買方信貸，可以從提供買方信貸的國家進(jìn)口 B A.原材料 B.機(jī)械設(shè)備 C.消費(fèi)品 D.石油產(chǎn)品7、在使用買方信貸時(shí)，出口商與進(jìn)口商所簽訂的合同應(yīng)規(guī)定 A A.即期付款 B.延期付款 C.分期付款

3、 D.三者皆可8、 C 業(yè)務(wù)中，出口商必須事先同進(jìn)口商商量，取得一致的意見。A.貼現(xiàn) B.保付代理 C.福費(fèi)廷 D.買方信貸9、保理業(yè)務(wù)的手續(xù)費(fèi)一般為應(yīng)收賬款總額的 B A.1%-1.5% B.1.75%-2% C.2%-3% D.3%-4%10、下列貿(mào)易融資方式中，哪一項(xiàng)可以免除出口商的信貸風(fēng)險(xiǎn)? D A.延期付款 B.賣方信貸 C.買方信貸 D.保付代理(承購應(yīng)收賬款)11、在 C 形式下，出口商開具的匯票對(duì)出口商無追索權(quán)。 A.買方信貸 B.賣方信貸 C.福費(fèi)廷 D.混合信貸12、下列關(guān)于運(yùn)用福費(fèi)廷業(yè)務(wù)的論斷中正確的一項(xiàng)是 B A.進(jìn)口商與出口商不需要事先協(xié)商B.出口商品的貨價(jià)高于現(xiàn)匯購

4、買的價(jià)格。 C.出口商應(yīng)該出具本票或承兌有進(jìn)口商開具的匯票。D.匯票和本票不需要擔(dān)保 13、下列對(duì)外貿(mào)易出口融資中，可以為出口商提供貨物裝運(yùn)前融資的是 D A.出口信用證押匯 B.出口托收押匯C.遠(yuǎn)期票據(jù)貼現(xiàn) D.打包放款14、出口信貸提供的資金數(shù)額一般占貿(mào)易合同總金額的比例是 B A.15%-30% B.70%-85%C.80%-95% D.60%-75%15、下列關(guān)于出口信貸還款期限的一般做法描述正確的是 A A.每半年還本付息一次 B.每一年還本付息一次C.每半年償還利息一次，本金到期一次償還D.每一年償還利息一次，本金到期一次償還16、下列付款條件中，屬于買方信貸業(yè)務(wù)的進(jìn)出口商貿(mào)易合同

5、的付款條件是 C A.見票后180天付款 B.D/P180天付款C.交單后即期付款 D.延期付款17、現(xiàn)代國際貿(mào)易中普遍采用了保付代理業(yè)務(wù)，使國際貿(mào)易業(yè)務(wù)得到快速發(fā)展。以下關(guān)于保付代理業(yè)務(wù)的說法不正確的是 C 。A.保付代理組織承擔(dān)了信用風(fēng)險(xiǎn)B.保付代理組織承擔(dān)資信調(diào)查、催收賬款等業(yè)務(wù)C.保付代理組織通常是通過在國外的分公司和進(jìn)口商交涉D. 出口商出賣單據(jù)后，通?？墒盏浆F(xiàn)金貨款，得到資金融通18、出口商有時(shí)不完全相信進(jìn)口商的支付能力，這時(shí)往往采用承兌信用(Acceptance Credit)。承兌信用是指 A 。A.銀行同意承兌出口商提出的匯票 B.經(jīng)紀(jì)人同意承兌進(jìn)口商提出的匯票C.銀行同意承

6、兌進(jìn)口商提出的匯票 D.經(jīng)紀(jì)人同意承兌出口商提出的匯票19、在眾多貿(mào)易融資產(chǎn)品中，不需要占用客戶授信額度的是 A A.代理福費(fèi)廷 B.出口保理C.出口信用保險(xiǎn)項(xiàng)下押匯 D.進(jìn)口押匯20、某行客戶A集團(tuán)有限公司在香港注冊成立了其全資子公司,該香港子公司主要負(fù)責(zé)母公司國內(nèi)下屬子公司的全球采購,目前需要向銀行融資取得流動(dòng)資金，但香港子公司在境外銀行尚未獲得任何授信額度。此時(shí)該行最適宜向境內(nèi)客戶A集團(tuán)推薦的產(chǎn)品是 C 。A.進(jìn)口代付 B.保付加簽 C.內(nèi)保外貸 D.利付通21、開立信用證后敘做信用證項(xiàng)下提貨擔(dān)保業(yè)務(wù)的，以下說法正確的是 A A.信用證業(yè)務(wù)和提貨擔(dān)保業(yè)務(wù)均需占用客戶授信額度B.僅信用證業(yè)

7、務(wù)需占用客戶授信額度C.僅提貨擔(dān)保業(yè)務(wù)占用客戶授信額度D.以上說法都不對(duì)22、銀行辦理哪項(xiàng)業(yè)務(wù)，對(duì)客戶沒有追索權(quán)？ A A.福費(fèi)廷 B.出口押匯 C.出口信保融資 D.進(jìn)口代付23、出口票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)主體為 A A.承兌行和保付加簽銀行 B.出口商 C.進(jìn)口商 D.匯票24、辦理出口信保融資，對(duì)融資凈額說法不正確的是 D A.出口信保項(xiàng)下融資凈額按融資金額扣除利息、預(yù)計(jì)國外扣款、手續(xù)費(fèi)、郵電費(fèi)等費(fèi)用計(jì)算B.出口信保融資凈額不超過應(yīng)收賬款票面金額的80%C.融資凈額不得超過該筆應(yīng)收賬款的保單賠付金額D.如對(duì)超出保單賠付金額部分進(jìn)行融資，無需要求客戶落實(shí)其他有效擔(dān)保25、對(duì)銀行而言，在同一結(jié)算

8、方式項(xiàng)下，下列出口類貿(mào)易融資產(chǎn)品中產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)由高到低排列正確的是 A 。A、打包貸款、出口押匯、自營福費(fèi)廷 B、出口押匯、打包貸款、自營福費(fèi)廷 C、打包貸款、自營福費(fèi)廷、出口押匯D、自營福費(fèi)廷、出口押匯、打包貸款26、根據(jù)GRIF規(guī)定，國際保理業(yè)務(wù)中進(jìn)口商在應(yīng)收賬款到期日后 A 天不付款，又未提出商業(yè)糾紛時(shí)，準(zhǔn)則進(jìn)口保理商將履行賠償責(zé)任。 A.30天 B.60天 C.90天 D.180天27、一般而言或就同一受益人而言，下列融資產(chǎn)品中銀行風(fēng)險(xiǎn)最小的是: C A.D/P押匯 .信用證項(xiàng)下打包貸款.信用證項(xiàng)下出口貼現(xiàn) .信用證項(xiàng)下出口押匯28、下列出口貿(mào)易融資產(chǎn)品中，屬于為出口商提供貨物裝運(yùn)前融資的

9、是 D 。A、出口信用證押匯 B、出口托收押匯C、遠(yuǎn)期票據(jù)貼現(xiàn) D、打包貸款29、在國際銀行中長期信貸中，借款人只提用貸款，無需償還本金，但要支付利息的期限是 C 。 A.借款期 B.提款期 C.寬限期 D.還款期30、由多家銀行聯(lián)合提供的中長期貸款叫( C ) A、 單邊貸款 B、 雙邊貸款 C、 辛迪加貸款 D、 政府貸款31、歐洲中長期借貸市場的主要貸款形式是 B 。 A.政府貸款 B.銀團(tuán)貸款 C.同業(yè)拆借 D.國際金融機(jī)構(gòu)貸款32、在國際銀團(tuán)貸款中，借款人對(duì)未提取的貸款部分還需支付 B 。 A、擔(dān)保費(fèi) B、承諾費(fèi) C、代理費(fèi) D、損失費(fèi)33、目前，在IMF會(huì)員國國際儲(chǔ)備總額中占據(jù)了絕

10、大多數(shù)地位的是 D A黃金儲(chǔ)備 B外匯儲(chǔ)備 C普通提款權(quán) D特別提款權(quán)34、關(guān)于保付代理業(yè)務(wù)，下列說法錯(cuò)誤的是 A A保付代理組織不承擔(dān)信貸風(fēng)險(xiǎn) B承擔(dān)資信調(diào)查C預(yù)支貨款是其主要內(nèi)容之一 D可代辦會(huì)計(jì)處理手續(xù)35、國際租賃的特征是 C A一項(xiàng)國際租賃交易至少同時(shí)涉及兩方當(dāng)事人出租人和承租人B承租人可以提前中止合同C設(shè)備的所有權(quán)與使用權(quán)長期分離D設(shè)備的維護(hù)、保養(yǎng)等費(fèi)用由出租人負(fù)擔(dān)36、在跨國杠桿租賃中，作為財(cái)務(wù)杠桿，出租人只需投資該項(xiàng)租賃設(shè)備購置款項(xiàng)的 B A1030 B2040C3050 D406037、IMF的資金主要來源于 A A會(huì)員國繳納的份額 B在國際金融市場籌資借款CIMF的債權(quán)有償

11、轉(zhuǎn)讓 D會(huì)員國的捐贈(zèng)38、專門向低收入發(fā)展中國家提供優(yōu)惠長期貸款的國際金融組織是 B A國際復(fù)興開發(fā)銀行 B國際開發(fā)協(xié)會(huì)C國際金融公司 D多邊投資擔(dān)保機(jī)構(gòu)39、打包貸款/出口訂單融資是出口商以收到的信用證正本做為還款憑據(jù)和抵押物向銀行申請(qǐng)的一種裝船前融資，用于 A 項(xiàng)下的貨物采購、生產(chǎn)加工、裝運(yùn)及其他費(fèi)用的專項(xiàng)貸款。 A. 信用證 B. 合同 C. 協(xié)議 D.保函40、出口保理是由銀行和 C 基于應(yīng)收帳款轉(zhuǎn)讓而共同提供的應(yīng)收帳款催收、銷售分帳戶管理、信用風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保及預(yù)付款融資等多項(xiàng)金融服務(wù)。 A.開證行 B.進(jìn)口商 C.國外保理商 D.承兌41、某項(xiàng)租賃業(yè)務(wù),租賃物件的貨價(jià)為100萬元,租賃期為

12、5年,分5次支付租金,年利率為5%,殘值部分為16000元,手續(xù)費(fèi)為15000元,則每期應(yīng)付租金額是多少？ A.19.98萬元 B.20.98萬元 C.20.68萬元 D.21.30萬元42、下列屬于低信用風(fēng)險(xiǎn)信貸業(yè)務(wù)的是 B 已核定授信額度的國內(nèi)銀行委托本行開立信用證業(yè)務(wù) 已核定授信額度的國內(nèi)銀行委托本行辦理的受托代付業(yè)務(wù) 符合本行辦理?xiàng)l件的自營福費(fèi)廷、轉(zhuǎn)買福費(fèi)廷業(yè)務(wù) 符合本行辦理?xiàng)l件的信用證項(xiàng)下進(jìn)口押匯業(yè)務(wù)A、 B、C、 D、43、企業(yè)向租賃公司融資租入設(shè)備一臺(tái)，租賃期限為 8 年，該設(shè)備的買價(jià)為 320，000 元，租賃公司的綜合率為 16%，則企業(yè)在每年的年末等額支付的租金為多少? B

13、 A.59，891元 B.73，682元 C.79，247元 D.63，517元44、A公司租入一項(xiàng)資產(chǎn)，設(shè)備價(jià)值 700 萬美元，租期 6 年，設(shè)備可使用年限為 10年，每年末需要向承租方支付租金 150 萬美元，租賃期滿設(shè)備歸承租方所有，并為此向出租方支付資產(chǎn)余值 5萬美元，則該項(xiàng)租賃屬于何種類型？ C A.經(jīng)營租賃 B.衡平租賃 C.融資租賃 D.綜合租賃45、一筆為期10年的12億美元的貸款，寬限期為4年，償付期為6年，合同簽訂時(shí)依次踢完全部貸款，分六次等額還本，則實(shí)際貸款期限接近于 B 。 A.6年 B.7.5年 C.8年 D.6.5年46、除發(fā)行市場不同外，外國債券與歐洲債券的區(qū)別

14、，以下說法正確的是： D 外國債券一般由市場所在地國家的金融機(jī)構(gòu)為主承銷商組成承銷辛迪加承銷，而歐洲債券則由來自多個(gè)國家的金融機(jī)構(gòu)組成的國際性承銷辛迪加承銷。 外國債券發(fā)行時(shí)不必向債券面值貨幣國或發(fā)行市場所在地的證券主管機(jī)構(gòu)登記，不受任何一國的管制，通常采用公募發(fā)行方式，發(fā)行后可申請(qǐng)?jiān)谀骋蛔C券交易所上市。歐洲債券受市場所在地國家證券主管機(jī)構(gòu)的監(jiān)管，公募發(fā)行管理比較嚴(yán)格，需要向證券主管機(jī)構(gòu)注冊登記，發(fā)行后可申請(qǐng)?jiān)谧C券交易所上市；私募發(fā)行無須注冊登記，但不能上市掛牌交易。 外國債券的發(fā)行和交易必須受當(dāng)?shù)厥袌鲇嘘P(guān)金融法律法規(guī)的管制和約束；而歐洲債券不受面值貨幣國或發(fā)行市場所在地的法律的限制。因此，債

15、券發(fā)行協(xié)議中必須注明一旦發(fā)生糾紛應(yīng)依據(jù)的法律標(biāo)準(zhǔn)。 外國債券的發(fā)行人和投資者必須根據(jù)市場所在地的法規(guī)交納稅金；而歐洲債券采取不記名債券形式，投資者的利息收入是免稅的。 外國債券付息方式一般與當(dāng)?shù)貒鴥?nèi)債券相同，如揚(yáng)基債券一般每半年付息一次；而歐洲債券通常都是每年付息一次A. B. C. D. 47、關(guān)于世界銀行貸款條件的說法哪些是不正確的？ D A.貸款對(duì)象限于會(huì)員國政府，或由會(huì)員國政府、中央銀行擔(dān)保的公私機(jī)構(gòu) B.申請(qǐng)貸款的國家確實(shí)不能以合理的條件從其他方面取得貸款時(shí) C.申請(qǐng)貸款必須有一定的工程項(xiàng)目計(jì)劃且貸款必須?？顚Ｓ?，并接受世行的監(jiān)督 D.貸款期限。為中長期貸款，短期有5年，長期有50年

16、 48、銀行確定歐洲中長期貸款加息率的基本決定因素是 B A價(jià)格風(fēng)險(xiǎn) B借款人風(fēng)險(xiǎn) C外匯風(fēng)險(xiǎn) D利率風(fēng)險(xiǎn)49、在銀團(tuán)貸款中，如果合同與協(xié)議條款的約定本身不利于貸款償還，這種貸款至少應(yīng)為哪一類貸款？ B A、正常           B、關(guān)注              C、次級(jí) D、可疑50、銀團(tuán)牽頭行是銀團(tuán)貸款的組織者和安排者，單家銀行擔(dān)任牽頭行

17、時(shí)，其承貸份額原則上不少于銀團(tuán)融資總金額的 D 。A50 B30 C25 D20二、綜合題：1、某銀行重點(diǎn)客戶A公司在我行分行開立了一筆即期信用證，用于進(jìn)口原料，信用證項(xiàng)下單據(jù)已到，金額800萬美元。由于該公司從提貨到生產(chǎn)銷售，再到資金回籠需要近三個(gè)月的時(shí)間，因此向我行申請(qǐng)以A公司的母公司擔(dān)保，辦理三個(gè)月的融資，并要求以三個(gè)月美元LIBOR+0.5%的利率獲得融資。由于A公司是重點(diǎn)客戶，資信狀況良好，且授信額度充足，B分行非常希望爭取到該筆業(yè)務(wù)。但該行自有外匯資金較少，必須通過其它渠道獲得外匯資金。如果從上級(jí)行拆借的話，B分行的拆借利率最低為三個(gè)月美元LIBOR+0.4%。考慮到資金成本和收益

18、，B分行打算放棄以進(jìn)口信用證押匯的方式為客戶辦理融資。同時(shí)，B分行得知，如果通過境內(nèi)行代為支付信用證款項(xiàng)，境內(nèi)行可以提供三個(gè)月美元LIBOR+0.2%的利率。請(qǐng)根據(jù)以上資料，回答以下問題：（1）除進(jìn)口押匯外，B分行采用 B 貿(mào)易融資產(chǎn)品既可以滿足客戶需要，又可以獲得較高的業(yè)務(wù)收入。A.進(jìn)口押匯 B.信用證代付 C.國際保理 D.國際貿(mào)易匯款融資（2）計(jì)算采用該種產(chǎn)品可以為B分行帶來多少業(yè)務(wù)收入。（假設(shè)三個(gè)月美元LIBOR=5.35%，一年按360天計(jì)算，境內(nèi)行沒有其他費(fèi)用） C A. USD117000 B. USD2000 C. USD6000 D. USD1110002、設(shè)有一筆銀團(tuán)貸款，

19、價(jià)值4億美元，有1家牽頭銀行、8家經(jīng)理銀行、20家參與銀行組成的貸款銀團(tuán)提供。貸款采用全額包銷，其中，牽頭銀行包銷8000萬美元，每家經(jīng)理銀行各包銷4000萬美元。最終，牽頭銀行承擔(dān)了4000萬美元的貸款，各經(jīng)理銀行提供2000萬美金的貸款，其余的貸款由每家參與銀行各負(fù)擔(dān)1000萬美元。貸款期限為10年。前端費(fèi)的分配為：牽頭費(fèi)0.125%、管理費(fèi)0.125%、參與費(fèi)0.25%。根據(jù)上述信息回答：(1)銀團(tuán)貸款能夠組團(tuán)成功的最根本基礎(chǔ)是 B A.一致性 B.獨(dú)立性 C.統(tǒng)一性 D.比例共享原則(2)銀團(tuán)貸款的當(dāng)事人大致分為： C A. 牽頭銀行、公共經(jīng)理銀行和參與銀行B. 牽頭銀行、參與銀行和代

20、理銀行C. 牽頭銀行、公共經(jīng)理銀行、參與銀行和代理銀行D. 牽頭銀行、公共經(jīng)理銀行和代理銀行(3)銀團(tuán)貸款的費(fèi)用包括牽頭費(fèi)、管理費(fèi)、代理費(fèi)、承擔(dān)費(fèi)、參與費(fèi)、雜費(fèi)等，請(qǐng)問前端費(fèi)是指 D A. 牽頭費(fèi)、管理費(fèi)、代理費(fèi)、承擔(dān)費(fèi)和參與費(fèi)B. 牽頭費(fèi)、管理費(fèi)、承擔(dān)費(fèi)和雜費(fèi)C. 牽頭費(fèi)、管理費(fèi)、代理費(fèi)和承擔(dān)費(fèi)D. 牽頭費(fèi)、管理費(fèi)、參與費(fèi)和雜費(fèi)(4)計(jì)算前端費(fèi)的分配為？ A A. 牽頭行 0.011億美元；經(jīng)理行 0.006億美元；參與行 0.005億美元。 B. 牽頭行 0.011億美元；經(jīng)理行 0.026億美元；參與行 0.005億美元C. 牽頭行 0.010億美元；經(jīng)理行 0.006億美元；參與行 0

21、.005億美元D. 牽頭行 0.010億美元；經(jīng)理行 0.026億美元；參與行 0.005億美元3、有一筆5年的4000萬美元銀團(tuán)貸款，于2012年3月20日生效，規(guī)定承擔(dān)期6個(gè)月（即到2012年9月20日止）；同時(shí)還規(guī)定，貸款銀行從簽訂貸款協(xié)議日1個(gè)月后（即2012年4月20日）開始對(duì)借款人收取承擔(dān)費(fèi)，承擔(dān)費(fèi)率為0.3%。借款人的提款情況如下：3月28日支用了1000萬美元；4月5日支用了500萬美元；5月6日支用了1700萬美元；8月17日支用了600萬美元?；卮鹨韵聠栴}：（1）貸款的承擔(dān)費(fèi)是指 B A.貸款銀行或貸款銀團(tuán)已按借貸雙方簽訂的貸款協(xié)議為借款人籌措資金，而借款人在用款期內(nèi)使用的

22、貸款，應(yīng)向貸款銀行或貸款銀團(tuán)支付的一種費(fèi)用。B.貸款銀行或貸款銀團(tuán)已按借貸雙方簽訂的貸款協(xié)議為借款人籌措了資金，而借款人在用款期內(nèi)未使用的貸款，因而應(yīng)向貸款銀行或貸款銀團(tuán)支付的一種費(fèi)用。C.在銀團(tuán)貸款方式下，借款人須向國際貸款銀團(tuán)支付管理費(fèi)（Management Fees）。這是借款人對(duì)貸款銀行成功地組織一筆銀團(tuán)貸款所支付的報(bào)酬。D.在銀團(tuán)貸款方式下，借款人依照自己的意愿向國際貸款銀團(tuán)支付管理費(fèi)（Management Fees）。這是借款人對(duì)貸款銀行成功地組織一筆銀團(tuán)貸款所支付的報(bào)酬。（2）截至到5月6日借款人應(yīng)支付的承擔(dān)費(fèi)是多少？ A A.0.333萬美元 B.0.328萬美元 C.0.53

23、3萬美元 D.0.526萬美元（3）借款人為該筆貸款支付的承擔(dān)費(fèi)大約是多少？ C A.1.072萬美元 B.1.283萬美元 C.1.083萬美元 D.1.270萬美元4、某借款人擬借入一筆4年期的貸款，當(dāng)時(shí)國際金融市場上有A，B兩種貨幣可供選擇。A國貨幣為硬貨幣，B國貨幣為軟貨幣，當(dāng)時(shí)兩國貨幣的匯率為A幣1元等于B幣的4.5元；而且，預(yù)期B國貨幣有進(jìn)一步下跌的趨勢。據(jù)借款人估計(jì)，4年后，A、B兩種貨幣的實(shí)際市場匯率將變?yōu)锳幣1元等于B幣5.0元。而且，借款人可借入A國貨幣100萬元，或借入B國貨幣400萬元，都是到期一次還本付息，并都是按單利計(jì)息。但B國貨幣的貸款利率為12，A國貨幣的貸款利

24、率為4。 （1）借款人在借款貨幣選擇是應(yīng)遵循的一般原則是什么？ A A.借入軟貨幣，貸放硬貨幣 B. 借入硬貨幣，貸放軟貨幣C.借入和貸放可自由兌換的貨幣 D. 借款人和貸款人雙方協(xié)商（2）借款人選擇借款貨幣需要考慮哪些因素？ A. 借款人將要使用的是何種貨幣B. 借款人將來可能會(huì)收入的貨幣種類C. 本國貨幣與有關(guān)貨幣的匯兌比率變化情況D. 以上都對(duì) （3）假定不考慮其他相關(guān)因素的影響，僅根據(jù)上述資料借款人應(yīng)選擇哪一種貨幣作為借款貨幣? B A、B國貨幣 B、A國貨幣 C、第三國貨幣 D、復(fù)合貨幣5、2012年美國G服裝公司公司想從我國H公司（某從事服裝紡織類商品的制造）進(jìn)口一批服裝，金額約為

25、USD7 668 000。此次G服裝公司想用D/A at 90 days進(jìn)行結(jié)算，但是H公司在D/A方面涉及較少，并認(rèn)為資金稍大，占用時(shí)間較長，會(huì)使自己資金吃緊，影響與其他合作伙伴的合作，因此提出使用出口雙保理，雙方達(dá)成協(xié)議同意使用出口雙保理。H公司隨即選擇了中國銀行A分行簽訂授信協(xié)議和扣款申請(qǐng)書,約定有追索權(quán)公開型出口保理授信額度RMB 40 000 000。雙方通過簽訂國際保理業(yè)務(wù)合同約定對(duì)該額度的具體使用并且依授信協(xié)議約定，簽訂多份相關(guān)文件，約定保理截止日即為保理合同買方應(yīng)付款日。美國方面的進(jìn)口保理商為美國遠(yuǎn)東國民銀行（Far East National Bank）。H公司于2012年4

26、月16日和2012年5月18日向中國銀行A分行提交兩份出口單據(jù)（INV.2054,INV.2055）總計(jì)USD7 66 8000提出融資申請(qǐng)，按照國內(nèi)保理業(yè)務(wù)合同的約定，中國銀行A分行向H公司支付了RMB37,870,000元的收購款，受讓了H公司對(duì)美國G服裝公司所享有的RMB48,348,036元的應(yīng)收賬款債權(quán)。保理合同約定原告基本收購款按照應(yīng)收賬款債權(quán)的78.1%的比例計(jì)算。雙方共同向美國方面發(fā)出了應(yīng)收賬款債權(quán)轉(zhuǎn)讓通知書，美國G服裝公司在簽收回執(zhí)上蓋章確認(rèn)并承諾向原告履行付款責(zé)任。然而，2012年8月5日，A分行收到美國遠(yuǎn)東國民銀行發(fā)來的爭議通知，內(nèi)容為H公司年初發(fā)給美國進(jìn)口商托收項(xiàng)下的貨

27、物其中部分由于質(zhì)量與要求不符問題，所以G服裝公司拒絕付款總計(jì)USD 7 668 000.00的合同貨款，并隨即附上質(zhì)量檢驗(yàn)證明書。A分行立即通知H公司爭議內(nèi)容，希望其與美國G服裝公司協(xié)商，并要求其返還已付的收購款，H公司拒絕償付，認(rèn)為已經(jīng)將發(fā)票等票據(jù)賣給了中國銀行A分行，進(jìn)口商不付款是應(yīng)該由A分行承擔(dān)。后來由法院判定要?dú)w還，H公司出于無奈只能與進(jìn)口商協(xié)商以1/3的市場價(jià)求對(duì)方接受有質(zhì)量問題的部分商品，自己承擔(dān)損失部分。根據(jù)以上案例資料，回答以下問題：（1）G服裝公司和H公司經(jīng)協(xié)商采用出口雙保理的方式結(jié)算，下列關(guān)于出口雙保理的說法，正確的是： C A. 出口雙保理是指出口商將其現(xiàn)在或?qū)淼幕谂c

28、進(jìn)口商（債務(wù)人）訂立的貨物銷售合同項(xiàng)下產(chǎn)生的應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓給A分行，再由A分行轉(zhuǎn)讓給國外進(jìn)出口保理商，由A 分行為進(jìn)口商提供貿(mào)易融資、銷售分戶賬戶管理，并由進(jìn)口保理商為其提供應(yīng)收賬款的催收及信用風(fēng)險(xiǎn)控制與壞賬擔(dān)保等服務(wù)。B. 出口雙保理是指出口商將其現(xiàn)在或?qū)淼幕谂c進(jìn)口商（債務(wù)人）訂立的貨物銷售合同項(xiàng)下產(chǎn)生的應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓給A分行，再由A分行轉(zhuǎn)讓給國外進(jìn)出口保理商，由A 分行為出口商提供貿(mào)易融資、銷售分戶賬戶管理，并由A分行為其提供應(yīng)收賬款的催收及信用風(fēng)險(xiǎn)控制與壞賬擔(dān)保等服務(wù)。C. 出口雙保理是指出口商將其現(xiàn)在或?qū)淼幕谂c進(jìn)口商（債務(wù)人）訂立的貨物銷售合同項(xiàng)下產(chǎn)生的應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓給A分行，再由A

29、分行轉(zhuǎn)讓給國外進(jìn)出口保理商，由A 分行為出口商提供貿(mào)易融資、銷售分戶賬戶管理，并由進(jìn)口保理商為其提供應(yīng)收賬款的催收及信用風(fēng)險(xiǎn)控制與壞賬擔(dān)保等服務(wù)。 D. 出口雙保理是指出口商將其現(xiàn)在或?qū)淼幕谂c進(jìn)口商（債務(wù)人）訂立的貨物銷售合同項(xiàng)下產(chǎn)生的應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓給國外進(jìn)出口保理商，由國外進(jìn)出口保理商為出口商提供貿(mào)易融資、銷售分戶賬戶管理，并由進(jìn)口保理商為其提供應(yīng)收賬款的催收及信用風(fēng)險(xiǎn)控制與壞賬擔(dān)保等服務(wù)。（2）公開型出口雙保理與隱蔽型出口雙保理的區(qū)分依據(jù)的標(biāo)志是什么？ D A. 按是否公開出口保理公司的名稱B. 按是否將應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓通知債權(quán)人C. 按是否公開進(jìn)口保理公司的名稱D. 按是否將應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓通

30、知債務(wù)人（3）在出口雙保理的情況下，G服裝公司(進(jìn)口商)是否可以因?yàn)樨浳锱c合同要求不符而拒付貨款？ D A.可以全部拒付 B.不可以全部拒付 C. 不可以部分拒付 D.可以部分拒付（4）美國G服裝公司(進(jìn)口商)拒絕償付的時(shí)候，中國銀行A分行是否可向H公司追索所付出的全部收購款3 787萬元? A A.可以追索全部 B.不可以追索全部 C.取決于合同規(guī)定 D.可以部分追索 （5）假定保理費(fèi)率為1%，SHIBOR=0.63%,浮動(dòng)20%，不考慮商品質(zhì)量問題的影響，計(jì)算H公司辦理出口保理業(yè)務(wù)需要承擔(dān)的費(fèi)用是多少？ B A.USD193600.34 B. USD197764.63 C. USD1974

31、12.35 D. USD177290.296、A公司與美國進(jìn)口商B公司簽訂一筆金額為140萬美元的商品出口合同，出口結(jié)算采用的方式為賒銷（O/A）60天。6月初，A公司因資金周轉(zhuǎn)困難，可能無法及時(shí)備妥出口商品并完成裝運(yùn)；如能如時(shí)發(fā)貨，預(yù)計(jì)9月初才能收到貨款。A公司希望能提前收款，鎖定匯率風(fēng)險(xiǎn)，據(jù)此為A公司推薦產(chǎn)品并設(shè)計(jì)融資方案。 （1）在下列可提供國際業(yè)務(wù)產(chǎn)品中，哪項(xiàng)不適合本案例？ A A. 遠(yuǎn)期外匯交易 B. 出口保理（有追索權(quán)）、出口商票貼C. T/T打包貸款、訂單融資 D. 遠(yuǎn)期結(jié)匯（2）在下列產(chǎn)品組合中，怎樣的組合最滿足企業(yè)需求？ C A. 打包貸款（訂單融資）+出口保理（出口發(fā)票貼現(xiàn)

32、）B. 打包貸款（訂單融資）+遠(yuǎn)期結(jié)匯C. 打包貸款（訂單融資）+出口保理（出口發(fā)票貼現(xiàn)）+遠(yuǎn)期結(jié)匯D. 出口保理（出口發(fā)票貼現(xiàn)）+遠(yuǎn)期結(jié)匯(3)在本企業(yè)的融資方案中銀行的業(yè)務(wù)收益包括哪些？ D A.辦理出口保理、結(jié)算等手續(xù)費(fèi)；B.貼現(xiàn)融資利息；C.辦理遠(yuǎn)期結(jié)匯的外匯率差；D.A,B,C都是（4）該方案存在的主要風(fēng)險(xiǎn)是什么？ B A.進(jìn)口商風(fēng)險(xiǎn) B.出口商風(fēng)險(xiǎn) C.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn) D.結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)7、有一筆為期5年的2000萬美元的國際銀行貸款于2010年7月1日簽訂貸款協(xié)議。確定提款期為3個(gè)月，到2010年10月1日截止，并規(guī)定從簽訂貸款協(xié)議日起開始支付承擔(dān)費(fèi)，承擔(dān)費(fèi)率為0.25%。貸款寬限期為2年

33、，償還期為3年，償還期內(nèi)等額還本付息，貸款利率為6%，半年一次還本付息，即每年的1月1日與7月1日各還一次，貸款管理費(fèi)為1%，簽訂協(xié)議時(shí)一次性支付。該借款人實(shí)際支用貸款情況如下：7月1日支用了1200萬美元，8月15日支用了800萬美元。 根據(jù)以上資料回答： （1）貸款的承擔(dān)費(fèi)是什么？ B A.貸款銀行或貸款銀團(tuán)已按借貸雙方簽訂的貸款協(xié)議為借款人籌措資金，而借款人在用款期內(nèi)使用的貸款，應(yīng)向貸款銀行或貸款銀團(tuán)支付的一種費(fèi)用。B.貸款銀行或貸款銀團(tuán)已按借貸雙方簽訂的貸款協(xié)議為借款人籌措了資金，而借款人在用款期內(nèi)未使用的貸款，因而應(yīng)向貸款銀行或貸款銀團(tuán)支付的一種費(fèi)用。C.在銀團(tuán)貸款方式下，借款人須向

34、國際貸款銀團(tuán)支付管理費(fèi)（Management Fees）。這是借款人對(duì)貸款銀行成功地組織一筆銀團(tuán)貸款所支付的報(bào)酬。D.在銀團(tuán)貸款方式下，借款人依照自己的意愿向國際貸款銀團(tuán)支付管理費(fèi)（Management Fees）。這是借款人對(duì)貸款銀行成功地組織一筆銀團(tuán)貸款所支付的報(bào)酬。 （2）該筆貸款的實(shí)際使用貸款年限是多少？ C A.4.5年 B.4年 C.3.5年 D.3年 （3）這筆貸款的實(shí)際平均使用額為多少？ A A.1400萬美元 B.1800萬美元 C.1600萬美元 D.1200萬美元 （4）借款人為該筆貸款支付的利息是多少？ C A.344.67萬美元 B.375.29萬美元 C.455.2

35、5萬美元 D.600萬美元（5）銀行因這筆貸款收取的費(fèi)用總額是多少？ B A.20萬美元 B.20.25萬美元 C.20.375萬美元 D.20.625萬美元8、某紡織品進(jìn)出口企業(yè)A公司年?duì)I業(yè)額超過5億元，常年向歐美出口毛紡織產(chǎn)品。金融危機(jī)后，紡織業(yè)受到?jīng)_擊，從前通常采用的賒銷交易方式風(fēng)險(xiǎn)加大，且進(jìn)口商的資金亦不寬松，其國內(nèi)融資成本過高。，經(jīng)商議，雙方達(dá)成以開立遠(yuǎn)期信用證的方式進(jìn)行付款。該做法雖在某種程度上避免了A公司收不到貨款的風(fēng)險(xiǎn)，但從組織貨物出口到拿到貨款仍需較長一段時(shí)間，這讓A公司的流動(dòng)資金出現(xiàn)了短缺。另外，A公司擔(dān)心較長的付款時(shí)間會(huì)承擔(dān)一定的匯率風(fēng)險(xiǎn)。請(qǐng)問銀行將如何為企業(yè)設(shè)計(jì)融資方案？（1）銀行進(jìn)行融資方案設(shè)計(jì)時(shí)主要考慮哪些因素？ C A公司出口業(yè)務(wù)規(guī)模及頻率 A公司歷史履約記錄是否良好 利率及匯率對(duì)融資成本的影響A. 、 B. 、 C. 、 D. 、（2）可供選擇的融資方式中，關(guān)于出口押匯說法哪項(xiàng)是不正確的？ B A. 押匯系短期墊款，押匯期限一般不超過180天。B. 押匯系預(yù)扣利息后，將剩余款項(xiàng)給予客戶，利息按融資金額×融資年利率×押匯天數(shù) / 365計(jì)算。C. 押匯系銀行保留追索權(quán)的墊款，不論保種原因，如無法從國外收匯，客戶應(yīng)及時(shí)另籌資