藥品盤點(diǎn)管理制度規(guī)程

1、藥品盤點(diǎn)管理制度規(guī)程 1、目的:為加強(qiáng)存貨資產(chǎn)管理,保障存貨資產(chǎn)的安全性、完整性、精確性,真實(shí)地反映存貨資產(chǎn)的結(jié)存及管理狀況,使存貨資產(chǎn)的盤點(diǎn)更加規(guī)范化、制度化,特制定本制度。? 2、依據(jù):藥品經(jīng)營質(zhì)量管理規(guī)范以及公司相關(guān)管理制度。 3、適用范圍:該制度所稱“存貨”特指藥店陳設(shè):庫存藥品。 4、責(zé)任:財(cái)務(wù)及門店負(fù)責(zé)本制度的執(zhí)行 5、內(nèi)容: 5.1、財(cái)務(wù)部:負(fù)責(zé)對(duì)大盤點(diǎn)過程全程監(jiān)盤,對(duì)盤點(diǎn)計(jì)算結(jié)果盈虧調(diào)整審核;并對(duì)盤盈、盤虧藥品做出處理意見,進(jìn)行有關(guān)的帳物處理;每月對(duì)自行盤點(diǎn)進(jìn)行抽查,并將抽查結(jié)果上報(bào)總經(jīng)理審批,實(shí)存數(shù)與計(jì)算機(jī)結(jié)存數(shù)對(duì)照,短少由藥店自行擔(dān)當(dāng)。 5.2、總經(jīng)理:負(fù)責(zé)盤點(diǎn)盈虧處理的審

2、批工作; 5.3、各職責(zé)人員必需對(duì)本職責(zé)負(fù)責(zé),盤點(diǎn)工作結(jié)束,在盤點(diǎn)表上簽字確認(rèn)盤點(diǎn)結(jié)果真實(shí)。 6、盤點(diǎn)時(shí)間? 6.1、藥店盤點(diǎn)分為自盤和大盤點(diǎn)(公司組織實(shí)施的季度盤點(diǎn)) 6.2、每月進(jìn)行一次自盤(小范圍盤點(diǎn)),由藥店員工自行進(jìn)行盤點(diǎn)工作,藥店員工將店存數(shù)與計(jì)算機(jī)實(shí)存數(shù)對(duì)照,發(fā)覺差異準(zhǔn)時(shí)處理;? 6.3、每年的最終一個(gè)月月底進(jìn)行一次大盤點(diǎn)(初盤、監(jiān)盤、復(fù)盤),大盤點(diǎn)詳細(xì)時(shí)間詳細(xì)支配。 6.4、若要變更時(shí)間,必需征得財(cái)務(wù)主管會(huì)計(jì)(核對(duì)時(shí)點(diǎn)數(shù)據(jù)的要求)同意方可。 6.5、財(cái)務(wù)部人員不定期地抽查倉庫、藥店的存貨狀況。? 7、盤點(diǎn)方式、方法? 7.1、盤點(diǎn)方式:動(dòng)態(tài)盤點(diǎn)(不停工或不關(guān)店)與靜態(tài)盤點(diǎn)(即停

3、工或關(guān)店)相結(jié)合;定期盤點(diǎn)與不定期盤點(diǎn)相結(jié)合;自盤與大盤、抽盤相結(jié)合。 7.2、盤點(diǎn)方法:全面盤點(diǎn)(大盤點(diǎn))和抽查盤點(diǎn)(自盤)相結(jié)合。 7.3、每月定期盤點(diǎn)采取動(dòng)態(tài)盤點(diǎn),以自盤為主、抽盤為輔的方式進(jìn)行。自盤盤點(diǎn)時(shí)間由藥店依據(jù)實(shí)際狀況確定;抽盤由財(cái)務(wù)部打算。?月盤點(diǎn)流程,藥店每月進(jìn)行月盤點(diǎn)可以準(zhǔn)時(shí)發(fā)覺工作流程中的各個(gè)環(huán)節(jié)漏洞及差錯(cuò),采取相應(yīng)的措施加以糾正,以削減藥店的損失;財(cái)務(wù)部不定期抽查盤點(diǎn)的賬貨相符狀況;藥店計(jì)算存貨公式=上月結(jié)存+當(dāng)月購入+藥品退回-藥品退出-本月銷售。每月藥店要同財(cái)務(wù)部對(duì)賬,核對(duì)進(jìn)貨額、銷售額、調(diào)價(jià)額做到賬賬相符,以保證盤點(diǎn)結(jié)果的真實(shí)。 8、盤點(diǎn)程序? 8.1、盤點(diǎn)前預(yù)備

4、工作:門店負(fù)責(zé)人擬定盤點(diǎn)實(shí)施計(jì)劃上報(bào)經(jīng)理審批,并負(fù)責(zé)召集相關(guān)人員召開盤點(diǎn)工作協(xié)調(diào)會(huì),并按擬定的盤點(diǎn)計(jì)劃表組織實(shí)施; 8.2、各相關(guān)部門接到盤點(diǎn)計(jì)劃表后次日內(nèi)組織召開部門內(nèi)部盤點(diǎn)會(huì)議,做好各項(xiàng)盤點(diǎn)前預(yù)備工作; 8.3、與倉庫藥品、藥店藥品相關(guān)的全部賬目處理應(yīng)在盤點(diǎn)日前一天完成; 8.4、存貨盤點(diǎn)前各部門應(yīng)進(jìn)行清理整頓,分類、分區(qū)域按規(guī)定堆放好存貨; 8.5、盤點(diǎn)計(jì)劃表包括:盤點(diǎn)時(shí)間、參盤人員、分組狀況、分組負(fù)責(zé)人等;? 9、實(shí)盤? 9.1、門店負(fù)責(zé)人將打印盤點(diǎn)表分發(fā)給小組盤點(diǎn)人員,分段或分區(qū)開始盤點(diǎn); 9.2、每組盤點(diǎn)人員根據(jù)存貨擺放順序依次計(jì)數(shù)填寫盤點(diǎn)表的實(shí)盤數(shù);各組將自己區(qū)域內(nèi)藥品盤完后,再各組交替復(fù)盤;? 9.3、確認(rèn)盤點(diǎn)結(jié)果無誤,盤點(diǎn)人員在盤點(diǎn)表上簽名后交業(yè)務(wù)部在時(shí)空軟件“盤點(diǎn)管理”錄入實(shí)盤數(shù),計(jì)算盤點(diǎn)結(jié)果;并將盤點(diǎn)結(jié)果交財(cái)務(wù)部。 10、盤點(diǎn)處理? 10.1、財(cái)務(wù)接到盤點(diǎn)結(jié)果表,審核再次核對(duì)確認(rèn)盤點(diǎn)結(jié)果后,編制盤點(diǎn)盈虧報(bào)告,報(bào)總經(jīng)理審批做賬務(wù)處理; 10.2、門店負(fù)責(zé)人對(duì)盤點(diǎn)結(jié)果和存貨管理中存在問題進(jìn)行總結(jié)會(huì)議,進(jìn)行盤點(diǎn)獎(jiǎng)罰; 10.3、藥店短少除去意外事故造成外,盤點(diǎn)損失由責(zé)