《信托規(guī)劃簡介》PPT課件

1、信信 託託 規(guī)規(guī) 劃劃 簡簡 介介 大大 綱綱壹、信託是什麼壹、信託是什麼貳、為何需求信託貳、為何需求信託參、信託商品簡介參、信託商品簡介肆、如何成立信託肆、如何成立信託伍、伍、Q & A壹、信託是什麼壹、信託是什麼信託是歐美國家行之多年的一種財產(chǎn)信託是歐美國家行之多年的一種財產(chǎn)管理制度，由個人委託人將其財管理制度，由個人委託人將其財產(chǎn)交付予專業(yè)機構(gòu)受託人，並由產(chǎn)交付予專業(yè)機構(gòu)受託人，並由專業(yè)機構(gòu)按照委託人的意願來管理財專業(yè)機構(gòu)按照委託人的意願來管理財產(chǎn)，並將財產(chǎn)交付給委託人所指定之產(chǎn)，並將財產(chǎn)交付給委託人所指定之人的一種方式。人的一種方式。 壹、信託是什麼壹、信託是什麼信託法信託法

2、第一條第一條: :稱信託者，謂委託人將財產(chǎn)權(quán)移轉(zhuǎn)或稱信託者，謂委託人將財產(chǎn)權(quán)移轉(zhuǎn)或為其他處分，使受託人依信託本旨，為其他處分，使受託人依信託本旨，為受害人之利益或為特定之目的，管為受害人之利益或為特定之目的，管理或處分信託財產(chǎn)之關(guān)係。理或處分信託財產(chǎn)之關(guān)係。 信託法律關(guān)係信託法律關(guān)係信託財產(chǎn)信託之標的 華南銀行 受 託 人信託本旨契約內(nèi)容、信託目的 享用信託利益之人 受 益 人 您 委 託 人簽訂契約移轉(zhuǎn)處分財產(chǎn)處分管理信託利益您的指示壹、信託是什麼壹、信託是什麼自益信託：自益信託：委託人在信託契約中指定本人為受害委託人在信託契約中指定本人為受害人，此種信託稱為自益信託。人，此種信託稱為自益信

3、託。他益信託：他益信託：委託人在信託契約中指定本人以外之委託人在信託契約中指定本人以外之第三人為受害人，此種信託稱為他益第三人為受害人，此種信託稱為他益信託。信託。貳、為何需求信託貳、為何需求信託人的生命有限，財產(chǎn)終究須移轉(zhuǎn)予下一代。傳統(tǒng)財產(chǎn)移轉(zhuǎn)制度：生前贈與。死後繼承。貳、為何需求信託貳、為何需求信託傳統(tǒng)財產(chǎn)移轉(zhuǎn)制度之缺失：受贈人管理財產(chǎn)的才干。分配財產(chǎn)的公平性。財產(chǎn)將來的處分權(quán)。財產(chǎn)一切權(quán)的完好性。貳、為何需求信託貳、為何需求信託信託之功能：信託之功能：一、信託關(guān)係不因委託人存在與否而一、信託關(guān)係不因委託人存在與否而消滅，故消滅，故受託人能延續(xù)委託人之意旨繼續(xù)受託人能延續(xù)委託人之意旨繼續(xù)執(zhí)

4、行委託執(zhí)行委託人所託付之任務(wù)。人所託付之任務(wù)。二、財產(chǎn)一切權(quán)移轉(zhuǎn)予信託銀行，信二、財產(chǎn)一切權(quán)移轉(zhuǎn)予信託銀行，信託銀行擁託銀行擁有單一一切權(quán)，可以完全按照委有單一一切權(quán)，可以完全按照委託人指示託人指示，發(fā)揮財產(chǎn)的管理效益，故運用，發(fā)揮財產(chǎn)的管理效益，故運用信託分配信託分配財產(chǎn)簡單容易，可達到委託人照財產(chǎn)簡單容易，可達到委託人照顧家庭成顧家庭成員及後代子孫的目的。員及後代子孫的目的。貳、為何需求信託貳、為何需求信託信託之功能：信託之功能：三、將財產(chǎn)信託後可防止財產(chǎn)一切權(quán)三、將財產(chǎn)信託後可防止財產(chǎn)一切權(quán)因繼因繼承而強制分散，使家產(chǎn)永續(xù)存在，承而強制分散，使家產(chǎn)永續(xù)存在，且且委託人可在信託契約中確定受

5、害委託人可在信託契約中確定受害人之人之信託受害權(quán)，子孫無須為爭奪遺信託受害權(quán)，子孫無須為爭奪遺產(chǎn)而產(chǎn)而傷和氣。傷和氣。四、經(jīng)由信託財產(chǎn)規(guī)劃，達成合法節(jié)四、經(jīng)由信託財產(chǎn)規(guī)劃，達成合法節(jié)省贈省贈與稅及遺產(chǎn)稅之功能。與稅及遺產(chǎn)稅之功能。參、信託商品簡介參、信託商品簡介一保險金信託一保險金信託您的保險您的保險 保險嗎保險嗎?參、信託商品簡介參、信託商品簡介一保險金信託一保險金信託您爲(wèi)什麼要買保險您爲(wèi)什麼要買保險?是為了是為了人情壓力人情壓力理財投資理財投資還是還是想盡未盡的責(zé)任想盡未盡的責(zé)任延續(xù)對家人無盡的愛延續(xù)對家人無盡的愛參、信託商品簡介參、信託商品簡介一保險金信託一保險金信託假設(shè)不幸的事故發(fā)生，

6、您會不會假設(shè)不幸的事故發(fā)生，您會不會擔(dān)心擔(dān)心幼小子女不會妥善利用保險金幼小子女不會妥善利用保險金不肖的親友覬覦該筆保險金不肖的親友覬覦該筆保險金子女擁有巨額保險金反而不知上子女擁有巨額保險金反而不知上進進子女涉世未深容易被騙子女涉世未深容易被騙而讓您對家人的愛無法貫徹而讓您對家人的愛無法貫徹參、信託商品簡介參、信託商品簡介一保險金信託一保險金信託社會不測事件頻傳，之前桃園大社會不測事件頻傳，之前桃園大園空難、九二一地震、園空難、九二一地震、，新聞常報導(dǎo)為了保險金大打出新聞常報導(dǎo)為了保險金大打出手、翻臉不認人、不肖親友覬手、翻臉不認人、不肖親友覬覦著那一大筆資產(chǎn)、年紀輕輕覦著那一大筆資產(chǎn)、年紀輕

7、輕拿到大筆資金就恣意揮霍拿到大筆資金就恣意揮霍。除了遺留鉅額保險金之外，也留除了遺留鉅額保險金之外，也留下一堆問題，您心愛的人該怎下一堆問題，您心愛的人該怎麼辦？麼辦？參、信託商品簡介參、信託商品簡介一保險金信託一保險金信託預(yù)先成立保險金信託預(yù)先成立保險金信託為您對家人的愛為您對家人的愛預(yù)定明確的未來預(yù)定明確的未來保險金流程圖保險金流程圖保險公司信託委託人受託人華南銀行信託受害人要保人保險受害人批註信託契約依約支付保險金參、信託商品簡介參、信託商品簡介一保險金信託一保險金信託保險金進入信託專戶，不肖親友保險金進入信託專戶，不肖親友無可奈何。無可奈何。受害人的生活費、教育費、醫(yī)療受害人的生活費、

8、教育費、醫(yī)療費用均於契約中妥善安排。費用均於契約中妥善安排。鉅額保險金於信託專戶內(nèi)投資保鉅額保險金於信託專戶內(nèi)投資保守標的，不會被一次提領(lǐng)，不守標的，不會被一次提領(lǐng)，不用害怕受害人被騙或胡亂花用。用害怕受害人被騙或胡亂花用。待受害人成年心智成熟後歸還財待受害人成年心智成熟後歸還財產(chǎn)。產(chǎn)。依您的意願，繼續(xù)您照顧心愛的依您的意願，繼續(xù)您照顧心愛的人人參、信託商品簡介參、信託商品簡介二子女教養(yǎng)及創(chuàng)業(yè)信託二子女教養(yǎng)及創(chuàng)業(yè)信託您有利用每人每年您有利用每人每年111萬贈與免萬贈與免稅額移轉(zhuǎn)資產(chǎn)給小孩嗎稅額移轉(zhuǎn)資產(chǎn)給小孩嗎?您會不會擔(dān)心，子女長大後您會不會擔(dān)心，子女長大後遭到外界影響而胡亂花錢遭到外界影響而

9、胡亂花錢?社會經(jīng)歷不夠被騙社會經(jīng)歷不夠被騙?不孝不孝參、信託商品簡介參、信託商品簡介二子女教養(yǎng)及創(chuàng)業(yè)信託二子女教養(yǎng)及創(chuàng)業(yè)信託您該怎麼辦您該怎麼辦?老王已經(jīng)陸續(xù)移轉(zhuǎn)資產(chǎn)給獨生女老王已經(jīng)陸續(xù)移轉(zhuǎn)資產(chǎn)給獨生女小芬，小芬小芬，小芬20歲時戶頭已經(jīng)有歲時戶頭已經(jīng)有1000多萬了。然而小芬卻不慎多萬了。然而小芬卻不慎結(jié)交損友而花費無度，甚至染結(jié)交損友而花費無度，甚至染上安非他命的壞習(xí)慣。上安非他命的壞習(xí)慣。今天小芬要到銀行提款，老王卻今天小芬要到銀行提款，老王卻無法阻止。假設(shè)您是老王，您無法阻止。假設(shè)您是老王，您該怎麼辦該怎麼辦?參、信託商品簡介參、信託商品簡介二子女教養(yǎng)及創(chuàng)業(yè)信託二子女教養(yǎng)及創(chuàng)業(yè)信託成立

10、子女教養(yǎng)及創(chuàng)業(yè)信託，善用成立子女教養(yǎng)及創(chuàng)業(yè)信託，善用每人每人每年每年111萬贈與免稅額，累積子萬贈與免稅額，累積子女照女照護資金，讓您的愛心充分運用在護資金，讓您的愛心充分運用在子女子女該用的刀口上。該用的刀口上。參、信託商品簡介參、信託商品簡介委託人(老王)受託人華南銀行受害人(小芬)信託契約交付信託財產(chǎn)交付信託財產(chǎn)管理、運用二子女教養(yǎng)及創(chuàng)業(yè)信託二子女教養(yǎng)及創(chuàng)業(yè)信託參、信託商品簡介參、信託商品簡介二子女教養(yǎng)及創(chuàng)業(yè)信託二子女教養(yǎng)及創(chuàng)業(yè)信託利用每人每年利用每人每年111萬贈與免稅額移轉(zhuǎn)萬贈與免稅額移轉(zhuǎn)財產(chǎn)節(jié)省稅賦。財產(chǎn)節(jié)省稅賦。生活費、教育費、緊急醫(yī)療費用及子生活費、教育費、緊急醫(yī)療費用及子女的創(chuàng)業(yè)金均可以透過信託安排。女的創(chuàng)業(yè)金均可以透過信託安排。資金運用靈活資金運用靈活-存款、基金、國外債存款、基金、國外債券券老王握有資金掌控權(quán)。老王握有資金掌控權(quán)。待小芬心智成熟後再移轉(zhuǎn)資產(chǎn)給小芬。待小芬心智成熟後再移轉(zhuǎn)資產(chǎn)給小芬。讓您同時達到移轉(zhuǎn)財產(chǎn)、節(jié)省稅賦、讓您同時達到移轉(zhuǎn)財產(chǎn)