物料作業(yè)指導(dǎo)書

1、美蓮華（連南）禮服有限公司 物料作業(yè)指導(dǎo)書 文件編號：MLH-SC-ZY-10 版本/狀態(tài)：A/O11、目的：為規(guī)范公司物料各倉庫及物料核料的日常運(yùn)作（收、發(fā)、存、用）的整體作業(yè)方式；加強(qiáng)物料的合理管控及使用，使帳、物、卡相符一致，提高帳務(wù)處理的高度準(zhǔn)確、統(tǒng)一性。2、適用范圍：適用于生產(chǎn)部物料課的操作。3、職責(zé)：3.1生產(chǎn)部物料課長負(fù)責(zé)本課之統(tǒng)籌安排及匯報。3.2各現(xiàn)場核料組長及核料員負(fù)責(zé)現(xiàn)場核料、發(fā)料工作。3.3物料倉庫各庫管負(fù)負(fù)責(zé)倉庫物料的發(fā)放與驗(yàn)收。3.4物料課所有成員負(fù)責(zé)本課物料的做帳、盤存、標(biāo)識、整理工作。4、工作程序：4.1物料課成員日常操作規(guī)程中各庫管員和核料員需注意的事項(xiàng)：4.

2、1.1進(jìn)料入庫：每次來貨后各庫管員在收完貨核對單據(jù)的數(shù)量后應(yīng)及時檢驗(yàn)并填寫進(jìn)料/來料檢驗(yàn)驗(yàn)收單交于倉庫組長，再由倉庫組長核準(zhǔn)后統(tǒng)一匯總填寫進(jìn)料/來料異常報告表，并交于物料課長審核。庫管員以出倉單/領(lǐng)料單作為原始憑證登記存卡、吊牌、保管帳輸入電腦。4.1.1.1布料類的驗(yàn)收入庫：如是未驗(yàn)布料必須經(jīng)過驗(yàn)布房跑碼驗(yàn)收數(shù)量、并檢驗(yàn)質(zhì)量合格后，開具驗(yàn)布記錄報告，布料庫才可根據(jù)驗(yàn)布記錄單、入庫交接單驗(yàn)收入庫；同時庫管員根據(jù)驗(yàn)布記錄單、入庫交接單登記吊牌、保管賬和輸入電腦帳。同一批次的布料分批跑碼驗(yàn)收完畢后，應(yīng)匯總驗(yàn)布報告、驗(yàn)收記錄、交物料課長審核。4.1.1.2工廠自行加工的lace、手工花等物料，根據(jù)加

3、工的部門開出的交接單驗(yàn)收入庫。庫管員根據(jù)交接單登記存卡、吊牌、保管帳和電腦帳。4.1.1.3入庫單在右上角分廠、分倉庫、分年、分月、分單號開始往后順序編號。如白布A倉的入庫單編號為“MAR0410001”此編號記入保管帳的“憑證字號”欄，以便核對，保管賬的“摘要”攔登記供應(yīng)商名稱，入庫數(shù)記入“收入”欄。4.1.2領(lǐng)料部門退料入庫：領(lǐng)料部門有余料應(yīng)退回倉庫，退料時領(lǐng)料部門先開好退料單或紅字領(lǐng)料單，庫管員按單點(diǎn)收無誤后入庫，登記存卡、吊牌、保管帳和電腦帳。退料單分月順序編號，如為紅字領(lǐng)料單編號，此編號記入保管帳的“憑證字號”欄，以便核對，保管帳的“摘要”欄登記退料部門名稱。入庫數(shù)記入“增加”欄。

4、4.1.3廠內(nèi)各部門領(lǐng)料和庫管員發(fā)料：工廠各部門根據(jù)需要開好領(lǐng)料單后才可以到物料倉庫領(lǐng)料。領(lǐng)料單必須有課長簽名，報物料課長簽字后才能領(lǐng)料。庫管員根據(jù)領(lǐng)料單發(fā)料，領(lǐng)料人當(dāng)場復(fù)核。一般情況下，沒有領(lǐng)料單或課長簽字不能發(fā)料。庫管員以領(lǐng)料單作為原始憑證登記存卡、吊牌、保管帳和電腦帳。領(lǐng)料單登記同入庫單，保管帳的“摘要”欄登記領(lǐng)料部門名稱，布料庫領(lǐng)用布料時還需注明裁單號。出庫數(shù)記入“支出”欄。4.1.4退料給供應(yīng)商：一批布料在驗(yàn)完后，發(fā)現(xiàn)布料品質(zhì)問題不能接受需要退貨給供應(yīng)商或物料入庫后發(fā)現(xiàn)質(zhì)量問題的應(yīng)退回給供應(yīng)商，退料時各庫先開好退料單或出倉單，庫管員對單清點(diǎn)無誤后清理出庫，同時登記存卡、吊牌、保管帳和

5、電腦帳。4.1.5移庫：材料在不同倉庫之間轉(zhuǎn)移，或布料庫的讓步接收品轉(zhuǎn)入生產(chǎn)正常使用，都作為移庫處理。物料移庫時統(tǒng)一由移入的倉庫開領(lǐng)料單。移出的庫憑此單登記該物料的減少，移入的庫登記增加。同時登記存卡、吊牌、保管帳和電腦帳。4.2物料的批次：4.2.1已入庫的所有物料，無論大小或貴賤，只要入庫了，庫管員必須在其外包裝和小包裝的塑料袋或紙盒上標(biāo)明批次（布料還要求在存卡和小布菲上注明批次）4.2.2批次按進(jìn)入工廠的時間來確定，同一時間入廠的，都是一個批次號，即使因?yàn)樾枰?yàn)收布等入庫時間不一樣，批次仍然相同。4.2.3庫管員發(fā)料時必須在領(lǐng)料單“備注”欄注明發(fā)出物料的批次，如是批次不詳?shù)模瑒t可以以年度

6、來劃分批次。4.3發(fā)料原則： 發(fā)料應(yīng)遵循先進(jìn)先出、先零后整的原則，不允許同類物料后進(jìn)的先出，或出現(xiàn)過多的零散物料。4.4物料擺放整理規(guī)則：4.4.1不同編號、不同色號、不同規(guī)格的物料必須分類擺放。4.4.2同一規(guī)格、同一色號、同一編號的物料只允許在指定庫內(nèi)集中一個地方存放，不得分散。4.4.3已拆封零散物料和未拆封整件物料在擺放時適當(dāng)區(qū)分。4.4.4物料統(tǒng)一按美編掛吊牌，同時列出廠編和中文名稱，根據(jù)收發(fā)隨時登記增減變動。物料分袋存放時各袋要放置存卡，存卡的登記方式同吊牌。同一吊牌下的各份存卡的余額之和應(yīng)等于該吊牌的余額。4.4.5Lace庫要求按美編順序擺放，分架列出編號區(qū)域。庫內(nèi)零散Lace

7、必須用布條做好小標(biāo)簽，寫上數(shù)量，有收發(fā)時及時修改小標(biāo)簽。4.4.6同一個倉庫（特別是布料庫和Lace庫）管轄的物料如果分幾處存放，要將存放地點(diǎn)編為一庫、二庫等，各庫存放物料品種列出清單，以防盤存或移交時漏點(diǎn)。4.4.7布料庫的吊牌后要附上相應(yīng)的驗(yàn)布記錄，便于查對。4.4.8各庫的吊牌在一個自然年度內(nèi)都要保存：一直有物料在庫的，吊牌保留物料處；中間有缺貨但仍留有空位的，留置原處；中間有缺貨但不留空位的，由庫管員集中保管，有來貨時再次懸掛。一年結(jié)束后把登滿的吊牌摘下來歸檔保存?zhèn)洳?，未登滿的繼續(xù)使用。4.5物料保管帳與電腦帳的登記管理：4.5.1當(dāng)日帳當(dāng)日記當(dāng)日輸入電腦帳：每天物料收發(fā)要根據(jù)入庫單、

8、領(lǐng)料單、退料單等及時記帳、輸入電腦，不得無故拖延或“以單代帳”4.5.2材料移庫：移庫應(yīng)由移入庫開領(lǐng)料單說明原因、物料種類、數(shù)量交課長批準(zhǔn)簽字后移交入庫。4.5.3月結(jié)：保管帳每月結(jié)束后應(yīng)做月結(jié)，在“摘要”欄注明“本月合計(jì)”，計(jì)算當(dāng)月收入合計(jì)及支出合計(jì)，結(jié)出余額；合計(jì)欄上下各用紅筆畫一道橫線。4.5.4年結(jié)：一年完畢后所有帳均需做年結(jié)，在12月月結(jié)的下一行開始作出本年合計(jì)，結(jié)余額：合計(jì)欄下方用紅筆畫一道橫線。在下一行“摘要”欄注明“本年累計(jì)”作出收入和發(fā)出的累計(jì)，累計(jì)欄下方用紅筆畫一道紅線。4.5.5盤盈和盤虧的帳務(wù)處理：盤盈和盤虧應(yīng)在盤點(diǎn)結(jié)束后根據(jù)盤存單和盤存報告上報物料課長，物料課長向生產(chǎn)

9、經(jīng)理報告，待生產(chǎn)經(jīng)理書面批示后登記有關(guān)保管帳。未經(jīng)生產(chǎn)經(jīng)理批準(zhǔn)任何人不準(zhǔn)隨意調(diào)整帳面記錄。4.5.6帳簿記錄不得使用涂改液方式隨意涂改，如有登帳或計(jì)算錯誤，一律采取劃線更正法、補(bǔ)充登記法、或紅字沖銷法更正。4.5.7各庫一般應(yīng)在每半月進(jìn)行一次常用料的發(fā)生額、現(xiàn)結(jié)存數(shù)帳、卡、實(shí)物相核對，可采取抽查的方式，確保帳務(wù)的高度集中統(tǒng)一準(zhǔn)確性。4.5.8各庫的吊牌、存卡要經(jīng)常與實(shí)物核對，保管帳要經(jīng)常與電腦帳、吊牌核對，做到實(shí)物、吊牌、保管帳與電腦帳四者相符合。布料庫的好布與次布要分開保管，帳薄記錄好要分開登記。特殊情況下，讓步接收轉(zhuǎn)入生產(chǎn)使用作為移庫處理。4.6物料報表：4.6.1根據(jù)公司管理要求，物料報

10、表分三類：、物料消耗報表物料核料報表、物料使用分析報告表即每月一個生產(chǎn)階段的物料實(shí)際消耗使用情況；、物料收發(fā)存報表即物料各倉庫存的月中報表和月末報表；、物料盤存報表即為每月/每季度/每年的實(shí)物盤存報表，要求對包括倉庫和生產(chǎn)各車間的物料數(shù)量統(tǒng)計(jì)總數(shù)。4.6.2消耗報表：指要求填報的分款號訂號的物料消耗月報表，如布料的“布料使用月報表”，珠料的“鉆石領(lǐng)用表”，要求在每月5日前上報。4.6.3收發(fā)存報表：分月報和年報，月報表指每月月結(jié)后編制的當(dāng)月收發(fā)存月報表；年報表指每年年結(jié)后編制的當(dāng)年收發(fā)存年報表。月報表要求在次月3日前報出，年報要求在次年1月5日前報出。4.6.4盤存報表：為簡化操作，盤存報表與

11、收發(fā)存報表合并編報。每次盤存后實(shí)物與報表數(shù)不符的在報表最后欄注明。4.6.5各類報表應(yīng)按規(guī)定時間填制和報送有關(guān)部門和人員，并對報表作出適當(dāng)?shù)姆治觥?.6.6每月、每年各庫報表應(yīng)由物料課長集中審核、上報，并留底保存?zhèn)洳椤?.6.7物料課報表每月5日前要指定專人與電腦系統(tǒng)中的報表數(shù)核對并報告結(jié)果。4.7物料盤存：4.7.1盤存前的準(zhǔn)備4.7.1.1保管帳：在盤存的截止日期，要求各庫管員將所管物料帳進(jìn)行月結(jié)，結(jié)出每種物料當(dāng)月的收發(fā)存數(shù)，編制當(dāng)月收發(fā)存月報表，于盤存日前交課長審核。4.7.1.2實(shí)物：要求各庫管員在盤存前對所管物料進(jìn)行整理，對不同編號、不同顏色、不同規(guī)格的物料分類擺放，并懸掛吊牌，注明

12、編號、規(guī)格、結(jié)存數(shù)量；對未拆封物料與零散物料應(yīng)分開擺放；對數(shù)量相同的物料應(yīng)集中擺放；對零散物料應(yīng)逐一跑碼或量碼，并以適當(dāng)方式標(biāo)明其數(shù)量。4.7.1.3盤存的人員安排：每季由物料部課長組織庫管員參加盤存，年度盤存要抽調(diào)公司其它部門的負(fù)責(zé)人參與監(jiān)盤。4.7.1.4盤存時間：每次盤存應(yīng)該在一天內(nèi)完成，最多不超過兩天時間。4.7.2盤存單、盤存報表及盤存報告4.7.2.1每次盤存應(yīng)由盤點(diǎn)人員當(dāng)場填寫盤存單，每種物料盤點(diǎn)情況如實(shí)做好記錄。4.7.2.2盤點(diǎn)人負(fù)責(zé)范圍內(nèi)的物料盤點(diǎn)完畢后應(yīng)于當(dāng)?shù)鼐幹瞥霰P存報表，上交物料課長后方可離開。4.7.2.3物料課長會同各庫管員核對物料的帳存、實(shí)存、電腦存是否相符，如

13、有盤盈或盤虧，應(yīng)于盤存次日寫出盤存報告交生產(chǎn)經(jīng)理。4.8對盤存結(jié)果的處理：4.8.1盤存結(jié)果有三種：帳實(shí)相符，盤盈即實(shí)存大于帳存，盤虧即帳存大于實(shí)存。4.8.1.1對盤盈和盤虧應(yīng)盤存完后立即上報生產(chǎn)經(jīng)理。4.8.1.2由生產(chǎn)經(jīng)理責(zé)成物料課長及各庫庫管員查明盤盈或盤虧原因并作出處理。4.8.2對盤存結(jié)果抽查：4.8.2.1每年前三個季度物料課盤存報告上交后，工廠立即組織人員對常用大量物料、貴重物料或問題物料進(jìn)行抽查，以檢測盤存報告的真實(shí)性和可信度。4.8.2.2第四季度盤存和年度盤存合為一次盤存，由工廠抽調(diào)其他人員直接參加各庫的盤點(diǎn)，不再進(jìn)行抽查。4.9物料庫存量：4.9.1由物料課長核定每種物

14、料的最低庫存量，并通知各庫管員。4.9.2當(dāng)某種物料的庫存達(dá)到最低庫存量時，庫管員應(yīng)及時制定好物料庫存不足通知單；因前期物料是欠料或庫存較少現(xiàn)已來大貨，這種情況各庫管員應(yīng)及時制定好物料進(jìn)料通知單交物料課長處審核，再上報生產(chǎn)辦負(fù)責(zé)人，不得延誤！4.9.3物料課長接到報告后先核查所有生產(chǎn)訂單，根據(jù)生產(chǎn)訂單實(shí)際情況再決定是否需要上報欠料物料，請購及數(shù)量等情況，報生產(chǎn)經(jīng)理審批。4.10核料4.10.1由物料課長通知布料組長開裁單已到達(dá)，布料組長通過電腦先進(jìn)行查詢，大致了解本次開裁的件數(shù)、出貨的急與不急、所需的布料、物料是否充分或欠料，并將欠料明細(xì)及時向物料課長進(jìn)行匯報。4.10.2布料組長從生產(chǎn)辦公室

15、取回開裁單，進(jìn)行所對應(yīng)的款號、對應(yīng)的小組備注說明填寫之后，按小組分理好裁單，對未分組新款號的裁單妥善整理與保存。4.10.3布料組長將分好組的裁單交給相關(guān)的核料員。4.10.4核料員現(xiàn)場所負(fù)責(zé)的每個開裁小組，開裁之前通知核料員是哪份單，哪個款號，并事先自己到裁床找相應(yīng)的布料。4.10.5核料員根據(jù)裁手找料的情況，本著控制物料、節(jié)約成本的指導(dǎo)思想，在裁床的確沒有或裁床現(xiàn)有的布料不夠開裁時，將分倉庫的布料進(jìn)行發(fā)放，在分倉庫也沒有相應(yīng)的庫存時，就履行單據(jù)手續(xù)，到一樓總倉庫領(lǐng)取布料。 4.10.6核料員根據(jù)裁手所需開裁的款號及顏色進(jìn)行確認(rèn)：包括布種、顏色、布料品質(zhì)、布料碼數(shù)是否夠用等，核實(shí)無誤之后，在

16、核料員所持的裁單上簽名。同時，裁手本人也需進(jìn)行最后的確認(rèn)簽名，即雙方嚴(yán)格履行確認(rèn)、簽名手續(xù)之后，方可開裁。4.10.7核料員現(xiàn)場管理中，對裁手的用料進(jìn)行督查，核實(shí)，看嘜架紙擺放的松緊程度，是否有超原則的用料等，對次布的處理是否合理等，對裁手有超原則用料的情況，核料員有責(zé)任對裁手提出警示和質(zhì)詢，并及時向核料組長匯報這一情況，核料組長再會同裁床課長對此情況進(jìn)行處理。4.10.8對于生產(chǎn)部門到裁床進(jìn)行補(bǔ)裁的，若是急貨的可以允許先行補(bǔ)裁，現(xiàn)場核料員注意記錄該補(bǔ)裁的款號、訂號、碼數(shù)、顏色和用量，之后跟蹤是否有生產(chǎn)補(bǔ)料單開到物料課。對于非急貨、正常補(bǔ)裁的，現(xiàn)場核料員首先查詢收發(fā)員是否有開生產(chǎn)補(bǔ)料單；其次，

17、補(bǔ)料單上是否有生產(chǎn)辦的補(bǔ)扣要求簽名和物料課長的扣罰記錄及簽名；第三，補(bǔ)料單上的補(bǔ)裁明細(xì)與裁手補(bǔ)裁的用料、碼數(shù)、是否相符合。若出現(xiàn)有什么疑問，核料員應(yīng)進(jìn)行記錄并向核料組長匯報，每晚核料員將所有的生產(chǎn)補(bǔ)料單交給核料組長統(tǒng)一登記到補(bǔ)裁本上。4.10.9在實(shí)際生產(chǎn)過程中，核料員發(fā)現(xiàn)訂單疑問，包括欠料、顏色更改、超出顏色范圍、用料疑問等而無法開裁時，應(yīng)及時讓裁手暫停開裁，并匯報給核料組長，核料組長將其組織、整理之后，書寫或打印現(xiàn)場生產(chǎn)訂單疑問反饋單向物料課長匯報，尋求解決處理方法。避免急貨被耽誤而不能出貨的現(xiàn)象發(fā)生。4.10.10在該款所有顏色開裁結(jié)束后，核料員及時詢問裁手，裁床臺面的布料是否可以全部或部分收走，并將不需要的布料收回到相應(yīng)的裁柜中，保證其整齊、規(guī)范化的擺放。4.10.11在布料發(fā)放過程中，核料員對庫存不足或欠料的物料要做到清晰、明了，分清所開裁的款是正常訂單，還是QD單，依據(jù)此原則，對欠料物料做到合理的控制，保證QD單有充