第五講商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)

1、 商業(yè)銀行經(jīng)營管理商業(yè)銀行經(jīng)營管理管理篇管理篇概述篇概述篇業(yè)務(wù)篇業(yè)務(wù)篇輔導(dǎo)教師：周建中輔導(dǎo)教師：周建中 概述篇概述篇 本書共分三部份：即概述篇、業(yè)務(wù)篇和管理篇。本書共分三部份：即概述篇、業(yè)務(wù)篇和管理篇。其中，第一篇分二章內(nèi)容，第一章內(nèi)容主要對商業(yè)其中，第一篇分二章內(nèi)容，第一章內(nèi)容主要對商業(yè)銀行的經(jīng)營環(huán)境進行介紹。目的是想說明商業(yè)銀行銀行的經(jīng)營環(huán)境進行介紹。目的是想說明商業(yè)銀行的運作，并不僅僅是商業(yè)銀行本身的問題，它受到的運作，并不僅僅是商業(yè)銀行本身的問題，它受到許多因素的制約。如：政府制定的政策、出臺的法許多因素的制約。如：政府制定的政策、出臺的法律和法規(guī)等都是商業(yè)銀行在經(jīng)營中最重要的影響因律

2、和法規(guī)等都是商業(yè)銀行在經(jīng)營中最重要的影響因素。第二章內(nèi)容主要對商業(yè)銀行的組織機構(gòu)進行介素。第二章內(nèi)容主要對商業(yè)銀行的組織機構(gòu)進行介紹。目的是想說明商業(yè)銀行運作的好壞與自己的組紹。目的是想說明商業(yè)銀行運作的好壞與自己的組織機構(gòu)和運行機制也有很大關(guān)系。下面分兩講輔導(dǎo)：織機構(gòu)和運行機制也有很大關(guān)系。下面分兩講輔導(dǎo)： 業(yè)務(wù)篇業(yè)務(wù)篇 本書共分三部份：即概述篇、業(yè)務(wù)篇和管理篇。其本書共分三部份：即概述篇、業(yè)務(wù)篇和管理篇。其中，第二篇分四章內(nèi)容，第三章主要是對商業(yè)銀行的資中，第二篇分四章內(nèi)容，第三章主要是對商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)介紹。目的是想說明商業(yè)銀行的運作的好壞，主產(chǎn)業(yè)務(wù)介紹。目的是想說明商業(yè)銀行的運作的好

3、壞，主要看商業(yè)銀行資產(chǎn)的質(zhì)量如何。如：不良貸款比例是否要看商業(yè)銀行資產(chǎn)的質(zhì)量如何。如：不良貸款比例是否上升。第四章主要是對商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)介紹。目的上升。第四章主要是對商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)介紹。目的是想說明商業(yè)銀行的營運資金絕大部分是來自商業(yè)銀行是想說明商業(yè)銀行的營運資金絕大部分是來自商業(yè)銀行的負(fù)債。第五章主要是對商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)介紹。目的負(fù)債。第五章主要是對商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)介紹。目的是想說明商業(yè)銀行除了資產(chǎn)負(fù)債業(yè)務(wù)外，應(yīng)大力發(fā)展的是想說明商業(yè)銀行除了資產(chǎn)負(fù)債業(yè)務(wù)外，應(yīng)大力發(fā)展其中間業(yè)務(wù)。從某種意義上講，銀行提供的服務(wù)是銀行其中間業(yè)務(wù)。從某種意義上講，銀行提供的服務(wù)是銀行賴以生存的根本。第

4、六章主要是對商業(yè)銀行的網(wǎng)上業(yè)務(wù)賴以生存的根本。第六章主要是對商業(yè)銀行的網(wǎng)上業(yè)務(wù)介紹。目的是想說明隨著現(xiàn)代科技的發(fā)展，特別是因特介紹。目的是想說明隨著現(xiàn)代科技的發(fā)展，特別是因特網(wǎng)的興起，越來越多的商業(yè)銀行開辦了網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)，網(wǎng)的興起，越來越多的商業(yè)銀行開辦了網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)，這是銀行業(yè)發(fā)展的趨勢。下面分四講輔導(dǎo)：這是銀行業(yè)發(fā)展的趨勢。下面分四講輔導(dǎo)： 第三講第三講、第四講第四講、第五講第五講、第六講第六講 管理篇管理篇 本書共分三部份：即概述篇、業(yè)務(wù)篇和管理篇。其本書共分三部份：即概述篇、業(yè)務(wù)篇和管理篇。其中，第三篇分五章內(nèi)容，第七章內(nèi)容主要對商業(yè)銀行中，第三篇分五章內(nèi)容，第七章內(nèi)容主要對商業(yè)銀行進

5、行資產(chǎn)負(fù)債比例管理的介紹。目的是想說明商業(yè)銀進行資產(chǎn)負(fù)債比例管理的介紹。目的是想說明商業(yè)銀行在運作，過程中面臨的金融風(fēng)險日益增多，須要借行在運作，過程中面臨的金融風(fēng)險日益增多，須要借鑒國際上先進的資產(chǎn)負(fù)債管理經(jīng)驗。第八章內(nèi)容主要鑒國際上先進的資產(chǎn)負(fù)債管理經(jīng)驗。第八章內(nèi)容主要對商業(yè)銀行的資本金管理介紹。目的是想說明商業(yè)銀對商業(yè)銀行的資本金管理介紹。目的是想說明商業(yè)銀行運作的好壞與自己的資本充足率也有很大關(guān)系。第行運作的好壞與自己的資本充足率也有很大關(guān)系。第九章主要是對商業(yè)銀行風(fēng)險管理的介紹。下面分三講九章主要是對商業(yè)銀行風(fēng)險管理的介紹。下面分三講輔導(dǎo)：輔導(dǎo)： 第一講第一講 商業(yè)銀行的經(jīng)營環(huán)境商業(yè)

6、銀行的經(jīng)營環(huán)境 網(wǎng)上學(xué)習(xí)資源網(wǎng)上學(xué)習(xí)資源指導(dǎo)指導(dǎo) 商業(yè)銀行經(jīng)營管理商業(yè)銀行經(jīng)營管理第一講第一講 商業(yè)銀行經(jīng)營管理商業(yè)銀行經(jīng)營管理第二講第二講 學(xué)習(xí)學(xué)習(xí)重點與難點重點與難點輔導(dǎo)輔導(dǎo) 了解了解商業(yè)銀行的起源商業(yè)銀行的起源和和發(fā)展過程發(fā)展過程； 熟悉熟悉商業(yè)銀行的性質(zhì)商業(yè)銀行的性質(zhì)和和功能功能； 了解了解商業(yè)銀行的設(shè)立條件商業(yè)銀行的設(shè)立條件和設(shè)立過程；和設(shè)立過程； 掌握掌握政府對商業(yè)銀行監(jiān)管政府對商業(yè)銀行監(jiān)管的原則和內(nèi)容；的原則和內(nèi)容； 了解了解我國商業(yè)銀行體系的構(gòu)成我國商業(yè)銀行體系的構(gòu)成。 網(wǎng)上網(wǎng)上討論討論(1)本講的學(xué)習(xí)重點和難點本講的學(xué)習(xí)重點和難點 學(xué)習(xí)重點：學(xué)習(xí)重點： 商業(yè)銀行的功能商業(yè)銀行

7、的功能 商業(yè)銀行的監(jiān)管商業(yè)銀行的監(jiān)管 學(xué)習(xí)難點：學(xué)習(xí)難點： 商業(yè)銀行的監(jiān)管商業(yè)銀行的監(jiān)管 中國商業(yè)銀行體系的發(fā)展中國商業(yè)銀行體系的發(fā)展 商業(yè)銀行的前途商業(yè)銀行的前途 商業(yè)銀行的起源商業(yè)銀行的起源 銀行起源銀行起源：早期銀行起源于意大利的鑄幣早期銀行起源于意大利的鑄幣兌換兌換業(yè)。隨著商品交換的不斷擴大，兌換商逐漸開始從業(yè)。隨著商品交換的不斷擴大，兌換商逐漸開始從事事信用信用活動，銀行的萌芽便出現(xiàn)?；顒?，銀行的萌芽便出現(xiàn)。 商業(yè)銀行起始商業(yè)銀行起始：商業(yè)銀行起始于資本主義社會。商業(yè)銀行起始于資本主義社會。早期銀行主要從事早期銀行主要從事高利貸高利貸放款，不利于資本主義生放款，不利于資本主義生產(chǎn)方式

8、的發(fā)展。隨著資本主義生產(chǎn)方式的產(chǎn)生，與產(chǎn)方式的發(fā)展。隨著資本主義生產(chǎn)方式的產(chǎn)生，與之相適應(yīng)的多種支付方式和靈活融通資金的商業(yè)銀之相適應(yīng)的多種支付方式和靈活融通資金的商業(yè)銀行便隨之產(chǎn)生。如行便隨之產(chǎn)生。如1694年英國的年英國的英格蘭銀行英格蘭銀行成立，成立，標(biāo)志著現(xiàn)代商業(yè)銀行制度的建立。標(biāo)志著現(xiàn)代商業(yè)銀行制度的建立。 商業(yè)銀行的發(fā)展商業(yè)銀行的發(fā)展 從商業(yè)銀行發(fā)展的歷史來看，主要有從商業(yè)銀行發(fā)展的歷史來看，主要有職能分工型職能分工型和和全能型全能型兩種模式。兩種模式。 職能分工型模式職能分工型模式：又稱英國模式，也叫傳統(tǒng)式又稱英國模式，也叫傳統(tǒng)式商業(yè)銀行，以英、美、日為代表商業(yè)銀行，以英、美、日

9、為代表 。這種模式下的商業(yè)。這種模式下的商業(yè)銀行主要融通短期商業(yè)資金，其理論依據(jù)是傳統(tǒng)的銀行主要融通短期商業(yè)資金，其理論依據(jù)是傳統(tǒng)的“商業(yè)放款論商業(yè)放款論”，也叫，也叫“實質(zhì)票據(jù)論實質(zhì)票據(jù)論”。根據(jù)這種理。根據(jù)這種理論，商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)應(yīng)集中于論，商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)應(yīng)集中于自償性貸款。自償性貸款。 全能型模式全能型模式：又稱德國模式，也叫綜合式的商業(yè)又稱德國模式，也叫綜合式的商業(yè)銀行，以德國、奧地利、瑞士為代表。這種模式下的銀行，以德國、奧地利、瑞士為代表。這種模式下的商業(yè)銀行可以經(jīng)營一切銀行業(yè)務(wù)，包括各種期限和種商業(yè)銀行可以經(jīng)營一切銀行業(yè)務(wù)，包括各種期限和種類的存款與貸款，以及全面的證券與投資業(yè)務(wù)

10、等。類的存款與貸款，以及全面的證券與投資業(yè)務(wù)等。 商業(yè)銀行的性質(zhì)商業(yè)銀行的性質(zhì) 商業(yè)銀行的性質(zhì)應(yīng)從下三個層次去理解：商業(yè)銀行的性質(zhì)應(yīng)從下三個層次去理解： 商業(yè)銀行是企業(yè)。商業(yè)銀行是企業(yè)。其理由：作為價值尺度和交換媒介的貨其理由：作為價值尺度和交換媒介的貨幣是從商品交換中篩選出來的，它本身是商品，與其他商品一幣是從商品交換中篩選出來的，它本身是商品，與其他商品一樣具有價值和使用價值。紙幣也不例外，同樣具有價值和使用樣具有價值和使用價值。紙幣也不例外，同樣具有價值和使用價值。既然，貨幣是商品，那么經(jīng)營貨幣的銀行自然就是企業(yè)。價值。既然，貨幣是商品，那么經(jīng)營貨幣的銀行自然就是企業(yè)。 商業(yè)銀行是特殊企

11、業(yè)。商業(yè)銀行是特殊企業(yè)。其理由：一是指銀所經(jīng)營的貨幣是其理由：一是指銀所經(jīng)營的貨幣是一般等價物的特殊商品；二是指銀行經(jīng)營貨幣的方式是采取借一般等價物的特殊商品；二是指銀行經(jīng)營貨幣的方式是采取借貸方式（即信用方式），不改變貨幣的所有權(quán)，只把貨幣的使貸方式（即信用方式），不改變貨幣的所有權(quán)，只把貨幣的使用權(quán)作有條件的讓渡。用權(quán)作有條件的讓渡。 商業(yè)銀行是綜合性多功能企業(yè)。商業(yè)銀行是綜合性多功能企業(yè)。其理由：隨著商業(yè)銀行業(yè)其理由：隨著商業(yè)銀行業(yè)務(wù)范圍不斷擴大，商業(yè)銀行已不僅僅是經(jīng)營貨幣的特殊企業(yè)，務(wù)范圍不斷擴大，商業(yè)銀行已不僅僅是經(jīng)營貨幣的特殊企業(yè)，而已成為在金融領(lǐng)域和非金融領(lǐng)域提供各種優(yōu)質(zhì)服務(wù)的綜

12、合性而已成為在金融領(lǐng)域和非金融領(lǐng)域提供各種優(yōu)質(zhì)服務(wù)的綜合性多功能的企業(yè)。多功能的企業(yè)。 商業(yè)銀行的功能商業(yè)銀行的功能 信用中介功能。信用中介功能。是指商業(yè)銀行通過其負(fù)債業(yè)務(wù)，把社會是指商業(yè)銀行通過其負(fù)債業(yè)務(wù)，把社會上各種閑散資金集中到銀行，再通過資產(chǎn)業(yè)務(wù)把資金投放到國民上各種閑散資金集中到銀行，再通過資產(chǎn)業(yè)務(wù)把資金投放到國民經(jīng)濟各部門，即在借貸之間充當(dāng)中間人的角色。其功能體現(xiàn)三方經(jīng)濟各部門，即在借貸之間充當(dāng)中間人的角色。其功能體現(xiàn)三方面面 ：一是變閑置資本為有用資本；二是變小額資本為大額資本；：一是變閑置資本為有用資本；二是變小額資本為大額資本；三是變短期資本為長期資本。三是變短期資本為長期資

13、本。 支付中介功能。支付中介功能。是指商業(yè)銀行為商品交易的貨幣結(jié)算提是指商業(yè)銀行為商品交易的貨幣結(jié)算提供一種付款機制。即通過賬戶間的劃拔和轉(zhuǎn)移來完成貨幣結(jié)算。供一種付款機制。即通過賬戶間的劃拔和轉(zhuǎn)移來完成貨幣結(jié)算。 信用創(chuàng)造功能。信用創(chuàng)造功能。是指商業(yè)銀行在支票流通和轉(zhuǎn)賬結(jié)算的是指商業(yè)銀行在支票流通和轉(zhuǎn)賬結(jié)算的情況下，利用所吸收的存款發(fā)放貸款時，不以現(xiàn)金形式或不完全情況下，利用所吸收的存款發(fā)放貸款時，不以現(xiàn)金形式或不完全以現(xiàn)金形式支付給客戶，而只是把貸款轉(zhuǎn)到客戶的存款帳戶上，以現(xiàn)金形式支付給客戶，而只是把貸款轉(zhuǎn)到客戶的存款帳戶上，這樣就增加了商業(yè)銀行的資金來源，最后在整個銀行體系創(chuàng)造了這樣就增

14、加了商業(yè)銀行的資金來源，最后在整個銀行體系創(chuàng)造了數(shù)倍于原始存款的派生存款。數(shù)倍于原始存款的派生存款。 金融服務(wù)功能。金融服務(wù)功能。是指商業(yè)銀行同國民經(jīng)濟各部門、各單是指商業(yè)銀行同國民經(jīng)濟各部門、各單位以及個人存在多面的聯(lián)系，能為社會各方面提供相應(yīng)的各種金位以及個人存在多面的聯(lián)系，能為社會各方面提供相應(yīng)的各種金融服務(wù)。如：各種代理業(yè)務(wù)和咨詢業(yè)務(wù)等。融服務(wù)。如：各種代理業(yè)務(wù)和咨詢業(yè)務(wù)等。 商業(yè)銀行的設(shè)立商業(yè)銀行的設(shè)立 商業(yè)銀行的設(shè)立原則。商業(yè)銀行的設(shè)立原則。目前銀行的設(shè)立主要有目前銀行的設(shè)立主要有中央中央銀行銀行審批和審批和 財政部財政部審批兩種，但都必須首先考慮市場準(zhǔn)入和審批兩種，但都必須首先考

15、慮市場準(zhǔn)入和業(yè)務(wù)范圍等原則。其中，市場準(zhǔn)入原則分為特許主義、準(zhǔn)則主業(yè)務(wù)范圍等原則。其中，市場準(zhǔn)入原則分為特許主義、準(zhǔn)則主義和核準(zhǔn)主義（又稱審批制）三類；而業(yè)務(wù)范圍原則大體分為義和核準(zhǔn)主義（又稱審批制）三類；而業(yè)務(wù)范圍原則大體分為分業(yè)經(jīng)營分業(yè)經(jīng)營原則和原則和混業(yè)經(jīng)營混業(yè)經(jīng)營原則兩類。我國銀行法規(guī)定，商業(yè)銀原則兩類。我國銀行法規(guī)定，商業(yè)銀行在中國境內(nèi)不得從事行在中國境內(nèi)不得從事信托投資信托投資和和股票業(yè)務(wù)股票業(yè)務(wù)，不得投資于非自，不得投資于非自用不動產(chǎn)。這說明我國實行的是用不動產(chǎn)。這說明我國實行的是分業(yè)經(jīng)營分業(yè)經(jīng)營原則。原則。 商業(yè)銀行的設(shè)立條件。商業(yè)銀行的設(shè)立條件。按照我國商業(yè)銀行法規(guī)定，按照我

16、國商業(yè)銀行法規(guī)定，設(shè)立商業(yè)銀行應(yīng)具備五項條件，其中有一項最低限額的注冊資設(shè)立商業(yè)銀行應(yīng)具備五項條件，其中有一項最低限額的注冊資本條件規(guī)定：我國國有商業(yè)銀行最低注冊資本金為本條件規(guī)定：我國國有商業(yè)銀行最低注冊資本金為10億元億元人民人民幣。幣。 商業(yè)銀行的設(shè)立程序。商業(yè)銀行的設(shè)立程序。商業(yè)銀行的設(shè)立程序分商業(yè)銀行的設(shè)立程序分籌建籌建和和開業(yè)開業(yè)兩個階段。兩個階段。 政府對商業(yè)銀行監(jiān)管政府對商業(yè)銀行監(jiān)管 政府監(jiān)管的涵義政府監(jiān)管的涵義。是指政府的金融主管當(dāng)局依是指政府的金融主管當(dāng)局依法利用行政權(quán)力對金融機構(gòu)和金融活動實施規(guī)制和約法利用行政權(quán)力對金融機構(gòu)和金融活動實施規(guī)制和約束，促使其依法穩(wěn)健經(jīng)營的一

17、系列行為的總稱。束，促使其依法穩(wěn)健經(jīng)營的一系列行為的總稱。 政府監(jiān)管的目標(biāo)體系政府監(jiān)管的目標(biāo)體系。是多層次的，主要包括是多層次的，主要包括三個方面：一是維護銀行業(yè)的安全與穩(wěn)定；二是保護三個方面：一是維護銀行業(yè)的安全與穩(wěn)定；二是保護存款人、投資者和其他社會公眾的利益；三是促進銀存款人、投資者和其他社會公眾的利益；三是促進銀行業(yè)公平競爭，提高銀行業(yè)的效率。行業(yè)公平競爭，提高銀行業(yè)的效率。 政府監(jiān)管的基本原則政府監(jiān)管的基本原則。包括依法監(jiān)管原則、合包括依法監(jiān)管原則、合理監(jiān)管原則、適度監(jiān)管原則和高效監(jiān)管原則。理監(jiān)管原則、適度監(jiān)管原則和高效監(jiān)管原則。 政府監(jiān)管的內(nèi)客政府監(jiān)管的內(nèi)客。歸納起來主要分為兩類：

18、一歸納起來主要分為兩類：一類是類是預(yù)防性監(jiān)管預(yù)防性監(jiān)管；另一類是；另一類是保護性監(jiān)管保護性監(jiān)管。 我國商業(yè)銀行體系的構(gòu)成我國商業(yè)銀行體系的構(gòu)成（一）我國銀行體系與金融體系組成一）我國銀行體系與金融體系組成 我國金融體系的主體是以中國人民銀行為領(lǐng)導(dǎo)的、我國金融體系的主體是以中國人民銀行為領(lǐng)導(dǎo)的、國有獨資商業(yè)銀行和股份制銀行等商業(yè)銀行為主體的國有獨資商業(yè)銀行和股份制銀行等商業(yè)銀行為主體的現(xiàn)代銀行體系?，F(xiàn)代銀行體系。（二）加入世貿(mào)組織后的（二）加入世貿(mào)組織后的中國銀行業(yè)中國銀行業(yè)開放開放 正式加入時正式加入時：2001年底，中國已經(jīng)正式成為世年底，中國已經(jīng)正式成為世貿(mào)組織成員國。根據(jù)世貿(mào)組織有關(guān)協(xié)議

19、，正式加入時，貿(mào)組織成員國。根據(jù)世貿(mào)組織有關(guān)協(xié)議，正式加入時，取消外資銀行辦理外匯業(yè)務(wù)的地域和客戶限制，外資取消外資銀行辦理外匯業(yè)務(wù)的地域和客戶限制，外資銀行可以對中資企和中國居民開辦外匯業(yè)務(wù)。銀行可以對中資企和中國居民開辦外匯業(yè)務(wù)。 正式加入后正式加入后：根據(jù)世貿(mào)組織有關(guān)協(xié)議，正式加入根據(jù)世貿(mào)組織有關(guān)協(xié)議，正式加入后后5 5年內(nèi)，取消所有地域限制和人民幣業(yè)務(wù)客戶限制，年內(nèi)，取消所有地域限制和人民幣業(yè)務(wù)客戶限制，允許外資銀行對所有中國客戶提供服務(wù)。允許外資銀行對所有中國客戶提供服務(wù)。 中國國有銀行業(yè)的差距中國國有銀行業(yè)的差距 商業(yè)銀行的資本實力商業(yè)銀行的資本實力 經(jīng)營效率經(jīng)營效率 資產(chǎn)質(zhì)量和風(fēng)

20、險管理資產(chǎn)質(zhì)量和風(fēng)險管理 公司治理公司治理 經(jīng)營機制和管理體制經(jīng)營機制和管理體制 信息科技水平信息科技水平0 010102020303040405050第二講第二講 商業(yè)銀行的組織機構(gòu)商業(yè)銀行的組織機構(gòu) 網(wǎng)上學(xué)習(xí)資源網(wǎng)上學(xué)習(xí)資源指導(dǎo)指導(dǎo) 本講輔導(dǎo)的本講輔導(dǎo)的重點與難點重點與難點 掌握掌握商業(yè)銀行的組織機構(gòu)的商業(yè)銀行的組織機構(gòu)的構(gòu)成構(gòu)成 掌握掌握商業(yè)銀行組織機構(gòu)的設(shè)置商業(yè)銀行組織機構(gòu)的設(shè)置原則原則 掌握掌握商業(yè)銀行分支機構(gòu)設(shè)置的基本商業(yè)銀行分支機構(gòu)設(shè)置的基本條件條件 掌握掌握商業(yè)銀行分支機構(gòu)的管理商業(yè)銀行分支機構(gòu)的管理類型類型 學(xué)習(xí)學(xué)習(xí)討論討論與與復(fù)習(xí)復(fù)習(xí)思考思考商業(yè)銀行組織機構(gòu)的構(gòu)成商業(yè)銀行組

21、織機構(gòu)的構(gòu)成 決策機構(gòu)決策機構(gòu)：包括股東大會和董事會（含下設(shè)委員：包括股東大會和董事會（含下設(shè)委員會）。會）。 執(zhí)行機構(gòu)執(zhí)行機構(gòu)：包括總經(jīng)理或行長及下設(shè)的業(yè)務(wù)部門和：包括總經(jīng)理或行長及下設(shè)的業(yè)務(wù)部門和職能部門。職能部門。 監(jiān)督機構(gòu)監(jiān)督機構(gòu)：包括監(jiān)事會和各種檢查委員會。：包括監(jiān)事會和各種檢查委員會。 商業(yè)銀行的組織機構(gòu)由商業(yè)銀行的組織機構(gòu)由決策機構(gòu)決策機構(gòu)、執(zhí)行機構(gòu)執(zhí)行機構(gòu)和和監(jiān)督監(jiān)督機構(gòu)機構(gòu)組成。組成。商業(yè)銀行組織機構(gòu)的設(shè)置原則商業(yè)銀行組織機構(gòu)的設(shè)置原則 設(shè)立分支機構(gòu)必須經(jīng)設(shè)立分支機構(gòu)必須經(jīng)中國人民銀行中國人民銀行審查批準(zhǔn)。撥付各分支審查批準(zhǔn)。撥付各分支機構(gòu)營運資金額的總和，不得超過總行資本金

22、總額的機構(gòu)營運資金額的總和，不得超過總行資本金總額的60。設(shè)立。設(shè)立時，申請人應(yīng)向中國人民銀行提交包括申請書、財務(wù)會計報告、時，申請人應(yīng)向中國人民銀行提交包括申請書、財務(wù)會計報告、資格證明、經(jīng)營方針、經(jīng)營計劃、營業(yè)場所、安全防范措施和與資格證明、經(jīng)營方針、經(jīng)營計劃、營業(yè)場所、安全防范措施和與業(yè)務(wù)有關(guān)的其他資料以及中國人民銀行規(guī)定的其他文件與資料等。業(yè)務(wù)有關(guān)的其他資料以及中國人民銀行規(guī)定的其他文件與資料等。 其設(shè)置原則有如下：其設(shè)置原則有如下： 精干合理原則：精干合理原則：指銀行設(shè)置的職能部門要與經(jīng)營需要相適應(yīng)。指銀行設(shè)置的職能部門要與經(jīng)營需要相適應(yīng)。 分工協(xié)調(diào)原則分工協(xié)調(diào)原則：指銀行部門間應(yīng)分

23、工明確，注重協(xié)調(diào)與配合。：指銀行部門間應(yīng)分工明確，注重協(xié)調(diào)與配合。 幅度層次原則幅度層次原則：指各級管理人員和下級單位或人員的數(shù)量界限。：指各級管理人員和下級單位或人員的數(shù)量界限。 效率效益效率效益原則原則：指以最少的勞動和資金投入實現(xiàn)其經(jīng)營目標(biāo)：指以最少的勞動和資金投入實現(xiàn)其經(jīng)營目標(biāo) 商業(yè)銀行的決策機構(gòu)商業(yè)銀行的決策機構(gòu)（一）股東大會一）股東大會 股東的涵義和分類：股東是持有公司股權(quán)的投資者，股東的涵義和分類：股東是持有公司股權(quán)的投資者，是商業(yè)銀行的所有者。根據(jù)購買類別的不同可分為優(yōu)先是商業(yè)銀行的所有者。根據(jù)購買類別的不同可分為優(yōu)先股股東和普通股股東。股股東和普通股股東。 股東大會的召開股東

24、大會的召開 股東大會的權(quán)力股東大會的權(quán)力（二）董事會（二）董事會 董事會的產(chǎn)生和概況董事會的產(chǎn)生和概況 董事會的權(quán)力董事會的權(quán)力 商業(yè)銀行的權(quán)力機構(gòu)，包括股東大會和董事會，其中股商業(yè)銀行的權(quán)力機構(gòu)，包括股東大會和董事會，其中股東大會是商業(yè)銀行的最高權(quán)力機構(gòu)。東大會是商業(yè)銀行的最高權(quán)力機構(gòu)。 商業(yè)銀行商業(yè)銀行的執(zhí)行機構(gòu)的執(zhí)行機構(gòu)總經(jīng)理或行總經(jīng)理或行長長職能部門職能部門業(yè)務(wù)部門業(yè)務(wù)部門投投資資部部信信貸貸部部信信托托部部營營業(yè)業(yè)部部人人事事部部教教育育部部計計統(tǒng)統(tǒng)部部財財務(wù)務(wù)部部 監(jiān)管機構(gòu)監(jiān)管機構(gòu) 監(jiān)管機構(gòu)包括監(jiān)事會和各種檢查委員會。監(jiān)事會是由股東大會選舉產(chǎn)生的監(jiān)事組成的，職責(zé)是代表股東大會對銀行

25、全部經(jīng)營活動進行監(jiān)督和檢查。監(jiān)事會的檢查比董事會下設(shè)的稽核委員會檢查更具權(quán)威性，它除了檢查銀行執(zhí)行機構(gòu)的業(yè)務(wù)經(jīng)營和內(nèi)部管理以外，還要對董事會制定的經(jīng)營方針和重大決策、規(guī)定、制度及其執(zhí)行情況進行檢查，發(fā)現(xiàn)問題有督促限期改正的權(quán)限。 分支機構(gòu)設(shè)置的基本條件分支機構(gòu)設(shè)置的基本條件 分支行制是目前世界上許多國家普遍采取的一種分支行制是目前世界上許多國家普遍采取的一種商業(yè)銀行體制，其特點是：法律允許在總行之下，在商業(yè)銀行體制，其特點是：法律允許在總行之下，在國內(nèi)外各地普遍設(shè)立分支機構(gòu)，形成以總行為中心、國內(nèi)外各地普遍設(shè)立分支機構(gòu)，形成以總行為中心、龐大的銀行網(wǎng)絡(luò)。其設(shè)置必須符合如下基本條件：龐大的銀行網(wǎng)

26、絡(luò)。其設(shè)置必須符合如下基本條件： 在交通比較便利的中心城市在交通比較便利的中心城市 地點必須擁有較多的人口地點必須擁有較多的人口 必須選擇經(jīng)濟比較發(fā)達(dá)的地區(qū)必須選擇經(jīng)濟比較發(fā)達(dá)的地區(qū) 必須考慮該地區(qū)的經(jīng)濟發(fā)展前景必須考慮該地區(qū)的經(jīng)濟發(fā)展前景 分支機構(gòu)的管理類型分支機構(gòu)的管理類型 按照總行對分支機構(gòu)的管理方式，可分為直隸型直隸型、區(qū)域型區(qū)域型、管轄行型管轄行型等三種類型。我國商業(yè)銀行實行的是總行一級法人總行一級法人體制，其分支機構(gòu)不具有法人資格。 另外， 高級人員的管理高級人員的管理也有規(guī)定。 商業(yè)銀行高級管理人員任職資格商業(yè)銀行高級管理人員任職資格 能正確貫徹執(zhí)行國家的經(jīng)濟、金融方針政策；能正

27、確貫徹執(zhí)行國家的經(jīng)濟、金融方針政策； 熟悉并遵守有關(guān)經(jīng)濟、金融法律法規(guī)；熟悉并遵守有關(guān)經(jīng)濟、金融法律法規(guī)； 具有與擔(dān)任職務(wù)相適應(yīng)的專業(yè)知識和工作經(jīng)驗；具有與擔(dān)任職務(wù)相適應(yīng)的專業(yè)知識和工作經(jīng)驗； 具有公正、誠實、廉潔的品質(zhì)，工作作風(fēng)正派。具有公正、誠實、廉潔的品質(zhì)，工作作風(fēng)正派。 根據(jù)有關(guān)規(guī)定，商業(yè)銀行的高級管理人員，應(yīng)根據(jù)有關(guān)規(guī)定，商業(yè)銀行的高級管理人員，應(yīng)該接受和通過該接受和通過中國人民銀行中國人民銀行任職資格審核，這任職資格審核，這種資格審核分為種資格審核分為核準(zhǔn)制核準(zhǔn)制和和備案制備案制兩種。兩種。三、商業(yè)銀行的設(shè)立與政府監(jiān)管三、商業(yè)銀行的設(shè)立與政府監(jiān)管 （一）商業(yè)銀行的設(shè)立（一）商業(yè)銀行

28、的設(shè)立 1、 商業(yè)銀行的設(shè)立原則。商業(yè)銀行的設(shè)立原則。目前銀行的設(shè)立主要有中央銀行中央銀行審批和 財政部財政部審批兩種，但都必須首先考慮市場準(zhǔn)入和業(yè)務(wù)范圍等原則。其中，市場準(zhǔn)入原則分為特許主義、準(zhǔn)則主義和核準(zhǔn)主義（又稱審批制）三類；而業(yè)務(wù)范圍原則大體分為分業(yè)分業(yè)經(jīng)營經(jīng)營原則和混業(yè)經(jīng)營混業(yè)經(jīng)營原則兩類。我國銀行法規(guī)定，商業(yè)銀行在中國境內(nèi)不得從事信托投資信托投資和股票業(yè)務(wù)股票業(yè)務(wù)，不得投資于非自用不動產(chǎn)。這說明我國實行的是分業(yè)經(jīng)營分業(yè)經(jīng)營原則。 2、 商業(yè)銀行的設(shè)立條件商業(yè)銀行的設(shè)立條件。按照我國商業(yè)銀行法規(guī)定，設(shè)立商業(yè)銀行應(yīng)具備五項條件，其中有一項最低限額的注冊資本條件規(guī)定：我國國有商業(yè)銀行最低

29、注冊資本金為10億元億元人民幣。 3、 商業(yè)銀行的設(shè)立程序。商業(yè)銀行的設(shè)立程序。商業(yè)銀行的設(shè)立程序分籌建籌建和開開業(yè)業(yè)兩個階段。（五）外資商業(yè)銀行分支機構(gòu)的設(shè)立（五）外資商業(yè)銀行分支機構(gòu)的設(shè)立 外資商業(yè)銀行分支機構(gòu)的設(shè)立條件外資商業(yè)銀行分支機構(gòu)的設(shè)立條件 （1）對注冊資本的要求：不少于1億元億元人民幣等值的自由兌換貨幣的營運資金。 （2）申請者應(yīng)具備的條件：一是已設(shè)立代表機構(gòu)2年；二是申請前一年年末總資產(chǎn)不少于200億美元；三是有完善的金融監(jiān)督管理制度。 外資商業(yè)銀行分支機構(gòu)的設(shè)立程序外資商業(yè)銀行分支機構(gòu)的設(shè)立程序（略）本講的學(xué)習(xí)重點與難點本講的學(xué)習(xí)重點與難點 學(xué)習(xí)重點：學(xué)習(xí)重點： 商業(yè)銀行的

30、組織機構(gòu)商業(yè)銀行的組織機構(gòu) 商業(yè)銀行的設(shè)立商業(yè)銀行的設(shè)立 高級管理人員的任職資格高級管理人員的任職資格 學(xué)習(xí)難點：學(xué)習(xí)難點： 商業(yè)銀行的組織機構(gòu)商業(yè)銀行的組織機構(gòu) 商業(yè)銀行的設(shè)置商業(yè)銀行的設(shè)置第三講第三講 商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù) 本講輔導(dǎo)的本講輔導(dǎo)的重點與難點重點與難點了解商業(yè)銀行的資產(chǎn)了解商業(yè)銀行的資產(chǎn)類型類型掌握商業(yè)銀行貸款風(fēng)險掌握商業(yè)銀行貸款風(fēng)險分類分類熟悉商業(yè)銀行貸款定價的熟悉商業(yè)銀行貸款定價的模型模型了解商業(yè)銀行貸款的了解商業(yè)銀行貸款的原則原則與與基本流程基本流程了解商業(yè)銀行不良資產(chǎn)產(chǎn)生的主要了解商業(yè)銀行不良資產(chǎn)產(chǎn)生的主要原因原因掌握國際上解決商業(yè)銀行不良貸款的主要掌握

31、國際上解決商業(yè)銀行不良貸款的主要方法方法本講的學(xué)習(xí)重點與難點本講的學(xué)習(xí)重點與難點學(xué)習(xí)重點：學(xué)習(xí)重點： 商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù) 貸款的定價貸款的定價 不良資產(chǎn)的處理不良資產(chǎn)的處理 學(xué)習(xí)難點：學(xué)習(xí)難點： 商業(yè)銀行貸款的分類商業(yè)銀行貸款的分類 不良資產(chǎn)的處理不良資產(chǎn)的處理商業(yè)銀行的資產(chǎn)類型商業(yè)銀行的資產(chǎn)類型 從表3-1可以看出，我國商業(yè)銀行的資產(chǎn)主要包括：現(xiàn)金資產(chǎn)現(xiàn)金資產(chǎn)、 證券投資證券投資、貸款貸款、固定資產(chǎn)和其他資產(chǎn)等幾部分。其中貸款約占60，而證券投資約占20，全部現(xiàn)金資產(chǎn)約占10。 現(xiàn)金資產(chǎn)：現(xiàn)金資產(chǎn)：具有流動性較高而收益性較低的特點。 證券投資：證券投資：是指將資金較長期地投

32、放于有價證證券的行為，不包括二級準(zhǔn)備金在內(nèi)的證券買賣投資。在我國，商業(yè)銀行被禁止從事股票、企業(yè)債券的投資，僅限于信用可靠、安全性好、流動性強的政府債券政府債券、金融債券金融債券的二級準(zhǔn)備金買賣投資。 消費貸款：消費貸款：是指商業(yè)銀行向居民發(fā)放的用于其本人或者家庭購買大額耐用消費品或者支付其他費用的貸款。這是商業(yè)銀行的新興業(yè)務(wù)，按償還方式劃分可以分為一次性償還一次性償還貸款和分次償分次償還還貸款，在消費貸款中90以上都是分次償還分次償還的貸款。商業(yè)銀行資產(chǎn)的功能商業(yè)銀行資產(chǎn)的功能 1.銀行的資產(chǎn)是商業(yè)銀行獲得收入的主銀行的資產(chǎn)是商業(yè)銀行獲得收入的主要來源。要來源。 2.資產(chǎn)的規(guī)模是衡量一家商業(yè)銀

33、行實力資產(chǎn)的規(guī)模是衡量一家商業(yè)銀行實力和地位的重要標(biāo)志。和地位的重要標(biāo)志。 3.資產(chǎn)質(zhì)量是銀行前景的重要預(yù)測指標(biāo)。資產(chǎn)質(zhì)量是銀行前景的重要預(yù)測指標(biāo)。 4.資產(chǎn)管理不善是導(dǎo)致銀行倒閉、破產(chǎn)資產(chǎn)管理不善是導(dǎo)致銀行倒閉、破產(chǎn)的重要原因之一。的重要原因之一。商業(yè)銀行的貸款分類商業(yè)銀行的貸款分類 按照我國的貸款通則規(guī)定，短期貸款是指貸款期限1年年以內(nèi)的貸款。中期貸款，是指貸款期在1年年以上5年年以下的貸款。長期貸款是指貸款期限在5年年以上的貸款。 保證貸款保證貸款:是指按規(guī)定的抵押方式以第三人承諾在借款人不能償還時，按約定承擔(dān)一般保證責(zé)任或者連帶責(zé)任為前提而發(fā)放的貸款。 抵押貸款抵押貸款:是指按規(guī)定的保

34、證方式以借款人或第三人的財產(chǎn)作為抵押物發(fā)放的貸款。 質(zhì)押貸款質(zhì)押貸款:是指按規(guī)定質(zhì)押方式以借款人或第三人的不動產(chǎn)或權(quán)利作為質(zhì)物發(fā)放貸款。 票據(jù)貼現(xiàn)票據(jù)貼現(xiàn):是貸款人用信貸資金購買未到期商業(yè)匯票，在匯票到期被拒絕付款時，可以對背書人、出票人以及匯票的其他債務(wù)人行使追索權(quán)。貸款的風(fēng)險分類貸款的風(fēng)險分類 從經(jīng)營風(fēng)險上看，我國2001年以前的商業(yè)銀行貸款分為四類：正常貸款、逾期貸款逾期貸款、呆滯貸款呆滯貸款和呆賬貸款呆賬貸款。其中后三類統(tǒng)稱為不良貸款。 自2002年1月1日起在我國商業(yè)銀行內(nèi)全面推行貸款風(fēng)險分類管理。 按借款人的最終償還貸款本金和利息的實際能力，確定貸款受損失的風(fēng)險程度，將貸款質(zhì)量分為

35、正常正常、關(guān)注關(guān)注、次級次級、可疑可疑和損失損失五類的一種管理方法。其中后三類被稱為不良資產(chǎn)。 正常：正常：借款人能夠履行合同，沒有足夠理由懷疑貸款本息不能按時足額償還。 關(guān)注：關(guān)注：盡管目前借款人有能力償還本息，但存在一些可能對償還產(chǎn)生不利影響的因素。 次級：次級：借款人的還款能力出現(xiàn)明顯問題，完全依靠其正常收入無法足額償還貸款本息。 可疑：可疑：借款人無法足額償還貸款本息，即便執(zhí)行擔(dān)保，也肯定要造成較大損失。 損失：損失：在采取了所有可能的措施后，本息仍然無法收回。 貸款的原則貸款的原則 1.分級分級.分類授權(quán)。分類授權(quán)。 分級授權(quán)：分級授權(quán)：是指在統(tǒng)一法人管理體制下，總行是指在統(tǒng)一法人管

36、理體制下，總行.一級分行一級分行.二級分二級分行逐級向下授權(quán)和轉(zhuǎn)授權(quán)行逐級向下授權(quán)和轉(zhuǎn)授權(quán),下級行必須在上級行的授權(quán)范圍內(nèi)和權(quán)限內(nèi)從下級行必須在上級行的授權(quán)范圍內(nèi)和權(quán)限內(nèi)從事信貸業(yè)務(wù)事信貸業(yè)務(wù),超過權(quán)限必須向上級行審批。超過權(quán)限必須向上級行審批。 分類授權(quán)：分類授權(quán)：是指考慮不同地區(qū)經(jīng)濟發(fā)展水平是指考慮不同地區(qū)經(jīng)濟發(fā)展水平.信貸市場潛力信貸市場潛力.銀行銀行的經(jīng)營管理水平的經(jīng)營管理水平.資產(chǎn)質(zhì)量和效益等因素資產(chǎn)質(zhì)量和效益等因素,對分行進行分類對分行進行分類,相應(yīng)授予不同相應(yīng)授予不同額度的信貸業(yè)務(wù)審批權(quán)限。額度的信貸業(yè)務(wù)審批權(quán)限。 2.實行統(tǒng)一授信制度。實行統(tǒng)一授信制度。 統(tǒng)一授信制：統(tǒng)一授信制

37、：是指對于同一客戶的各類授信業(yè)務(wù)統(tǒng)一確定最高是指對于同一客戶的各類授信業(yè)務(wù)統(tǒng)一確定最高的額度，并加以統(tǒng)一控制的信用風(fēng)險管理制度。的額度，并加以統(tǒng)一控制的信用風(fēng)險管理制度。 3.對客戶的信用進行等級評定。對客戶的信用進行等級評定。 4.評級評級.授信和貸款實行授信和貸款實行“三分離三分離”。信貸業(yè)務(wù)操作流程信貸業(yè)務(wù)操作流程貸款調(diào)查貸款審批貸款審查貸款發(fā)放貸后管理借款人的品質(zhì)借款人的能力借款人的現(xiàn)金流借款人的抵押借款人的經(jīng)濟環(huán)境銀行對貸款的控制調(diào)查資料調(diào)查方式調(diào)查內(nèi)容調(diào)查報告行長或授權(quán)的副行長簽訂借款合同檢查 貸款的定價模型貸款的定價模型成本相加貸款定價模型低于基準(zhǔn)利率貸款定價模型價格領(lǐng)導(dǎo)貸款定價

38、模型最高利率貸款定價模型成本收益貸款定價模型 貸貸款款的的定定價價 不良貸款產(chǎn)生的原因不良貸款產(chǎn)生的原因 1.不良貸款的定義：不良貸款的定義：是指借款人未能按原定的貸款協(xié)議按時是指借款人未能按原定的貸款協(xié)議按時償還商業(yè)銀行的貸款本息。我國曾經(jīng)將不良貸款定義為呆帳、呆償還商業(yè)銀行的貸款本息。我國曾經(jīng)將不良貸款定義為呆帳、呆滯和逾期類貸款的總稱。自滯和逾期類貸款的總稱。自2002年全面實行貸款五級分類制度，年全面實行貸款五級分類制度，不良貸款主要指次級、可疑和損失類貸款。不良貸款主要指次級、可疑和損失類貸款。 2.不良貸款的認(rèn)定：不良貸款的認(rèn)定：對貸款進行分類時，要以評詁借款人的對貸款進行分類時，

39、要以評詁借款人的還款能力為核心，把借款人的正常營業(yè)收入作為貸款的主要還款還款能力為核心，把借款人的正常營業(yè)收入作為貸款的主要還款來源，貸款的擔(dān)保作為次要的還款來源。另外，應(yīng)將貸款的逾期來源，貸款的擔(dān)保作為次要的還款來源。另外，應(yīng)將貸款的逾期狀況作為一個重要的因素進行考慮。狀況作為一個重要的因素進行考慮。 3.不良貸款產(chǎn)生的原因：不良貸款產(chǎn)生的原因：（1）社會融資結(jié)構(gòu)的影響。（）社會融資結(jié)構(gòu)的影響。（2）宏觀經(jīng)濟體制的影響。（宏觀經(jīng)濟體制的影響。（3）政策性貸款的影響。（）政策性貸款的影響。（4）社會信用）社會信用環(huán)境的影響。（環(huán)境的影響。（5）銀行內(nèi)部自身問題的影響。）銀行內(nèi)部自身問題的影響。

40、不良貸款處理的國際經(jīng)驗不良貸款處理的國際經(jīng)驗（一）承擔(dān)銀行不良資產(chǎn)的模式（一）承擔(dān)銀行不良資產(chǎn)的模式 1、政府強制重組并獨擔(dān)損失。、政府強制重組并獨擔(dān)損失。 2、政府托管方式。、政府托管方式。 3、多方共同擔(dān)損失方式。、多方共同擔(dān)損失方式。 4、銀行主導(dǎo)或自主重組方式。、銀行主導(dǎo)或自主重組方式。 5、銀行托管方式。、銀行托管方式。 6、國際機構(gòu)參與方式。、國際機構(gòu)參與方式。 （二）處置銀行不良資產(chǎn)的方法（二）處置銀行不良資產(chǎn)的方法 1、強化呆帳準(zhǔn)備金制度，注銷壞帳，優(yōu)化資產(chǎn)。、強化呆帳準(zhǔn)備金制度，注銷壞帳，優(yōu)化資產(chǎn)。 2、分離不良資產(chǎn)，交由專門機構(gòu)處理。、分離不良資產(chǎn)，交由專門機構(gòu)處理。 3、

41、培育資產(chǎn)重組的中介機構(gòu)和中介專家。、培育資產(chǎn)重組的中介機構(gòu)和中介專家。 4、充分利用金融市場尤其是證券市場將銀行資產(chǎn)打折出售或、充分利用金融市場尤其是證券市場將銀行資產(chǎn)打折出售或部分證券化，收縮不良資產(chǎn)規(guī)模。部分證券化，收縮不良資產(chǎn)規(guī)模。我國商業(yè)銀行不良貸款的處理實踐我國商業(yè)銀行不良貸款的處理實踐 從理論上講，一個資本充足率為從理論上講，一個資本充足率為8%，貸款占總，貸款占總資產(chǎn)資產(chǎn)80%的銀行，倘若不良貸款比率達(dá)到的銀行，倘若不良貸款比率達(dá)到20%，不，不良貸款回收率又低于良貸款回收率又低于50%，就會陷入資不抵債的境地。，就會陷入資不抵債的境地。中國的現(xiàn)實似乎比這嚴(yán)峻得多。中國的現(xiàn)實似乎

42、比這嚴(yán)峻得多。 1999年，我國先后成立了年，我國先后成立了信達(dá)信達(dá)、東方東方、長城長城、華融華融四家資產(chǎn)管理公司，專門接收并處理四大國有商四家資產(chǎn)管理公司，專門接收并處理四大國有商業(yè)銀行業(yè)銀行1996年以前形成的不良貸款。鑒于國有銀行不年以前形成的不良貸款。鑒于國有銀行不良資產(chǎn)產(chǎn)生的政策性原因和體制性根源，資產(chǎn)管理公良資產(chǎn)產(chǎn)生的政策性原因和體制性根源，資產(chǎn)管理公司采取了以賬面剝離不良貸款和損失主要由國家財政司采取了以賬面剝離不良貸款和損失主要由國家財政承擔(dān)的方式。承擔(dān)的方式。第四講第四講 商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù) 本講輔導(dǎo)的本講輔導(dǎo)的重點與難點重點與難點 1、了解銀行負(fù)債業(yè)務(wù)的了

43、解銀行負(fù)債業(yè)務(wù)的概念概念和和分類分類 2、理解商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)的理解商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)的經(jīng)營目標(biāo)經(jīng)營目標(biāo) 3、了解國內(nèi)外存款業(yè)務(wù)的了解國內(nèi)外存款業(yè)務(wù)的分類分類 4、掌握影響銀行存款增長的掌握影響銀行存款增長的原因原因 5、了解金融債券的了解金融債券的種類種類本講學(xué)習(xí)的重點和難點本講學(xué)習(xí)的重點和難點 學(xué)習(xí)重點：學(xué)習(xí)重點： 1、商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)、商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù) 2、商業(yè)銀行的存款、商業(yè)銀行的存款 學(xué)習(xí)難點：學(xué)習(xí)難點： 1、商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)的、商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)的 經(jīng)營目標(biāo)經(jīng)營目標(biāo) 2、商業(yè)銀行債券的發(fā)行、商業(yè)銀行債券的發(fā)行負(fù)債業(yè)務(wù)概述負(fù)債業(yè)務(wù)概述 商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)存款負(fù)債借入負(fù)債結(jié)算負(fù)債活期存款定期

44、存款儲蓄存款金融債券同業(yè)拆借向央行借款占用匯差 負(fù)債業(yè)務(wù)的分類負(fù)債業(yè)務(wù)的分類 (1 ) 按照涵蓋范圍的大小，商業(yè)銀行的負(fù)債分為狹義負(fù)按照涵蓋范圍的大小，商業(yè)銀行的負(fù)債分為狹義負(fù)債和廣義負(fù)債。其中，狹義負(fù)債包括存款負(fù)債、借款債和廣義負(fù)債。其中，狹義負(fù)債包括存款負(fù)債、借款負(fù)債和結(jié)算負(fù)債；廣義負(fù)債包括外來資金和自有資金。負(fù)債和結(jié)算負(fù)債；廣義負(fù)債包括外來資金和自有資金。 (2 ) 按期限分為短期負(fù)債按期限分為短期負(fù)債(1年以內(nèi)年以內(nèi))、中期負(fù)債、中期負(fù)債(2-5年年)和長期負(fù)債和長期負(fù)債(5年以上，一般不超過年以上，一般不超過10年年)。 商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)的經(jīng)營管理目標(biāo)商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)的經(jīng)營管理目標(biāo)（

45、1）努力增加負(fù)債總量，提高負(fù)債的穩(wěn)定性；努力增加負(fù)債總量，提高負(fù)債的穩(wěn)定性；（2）調(diào)整優(yōu)化負(fù)債結(jié)構(gòu)，保持負(fù)債結(jié)構(gòu)的合理性。調(diào)整優(yōu)化負(fù)債結(jié)構(gòu)，保持負(fù)債結(jié)構(gòu)的合理性。 存款的分類存款的分類 存款負(fù)債的來源存款負(fù)債的來源 （1）企業(yè)生產(chǎn)服務(wù)過程中暫時閑置的資金。）企業(yè)生產(chǎn)服務(wù)過程中暫時閑置的資金。 （2）居民消費節(jié)余和待用資金。）居民消費節(jié)余和待用資金。 （3）派生存款。）派生存款。 （4）其他存款來源。）其他存款來源。 存款的分類存款的分類 （1）國外商業(yè)銀行存款的分類：）國外商業(yè)銀行存款的分類： 按支取方式分類：活期存款、定期存款和儲蓄存款。按支取方式分類：活期存款、定期存款和儲蓄存款。 （2）

46、我國商業(yè)銀行存款的分類：）我國商業(yè)銀行存款的分類： 按經(jīng)濟性質(zhì)分：企業(yè)存款、儲蓄存款、財政性存款和機關(guān)團體按經(jīng)濟性質(zhì)分：企業(yè)存款、儲蓄存款、財政性存款和機關(guān)團體存款。存款。影響存款變動的原因影響存款變動的原因 影響銀行存款的外部因素：影響銀行存款的外部因素： 1）經(jīng)濟發(fā)展水平和經(jīng)濟周期。）經(jīng)濟發(fā)展水平和經(jīng)濟周期。 2）銀行同行業(yè)的竟?fàn)?。）銀行同行業(yè)的竟?fàn)帯?3）中央銀行的貨幣政策。）中央銀行的貨幣政策。 4）金融法規(guī)。）金融法規(guī)。 5）人們的儲蓄習(xí)慣和收入、支出的預(yù)期）人們的儲蓄習(xí)慣和收入、支出的預(yù)期。 影響銀行存款的內(nèi)部因素：影響銀行存款的內(nèi)部因素： 1）存款計劃與實施。）存款計劃與實施。

47、2）存款利率。）存款利率。 3）銀行服務(wù)。）銀行服務(wù)。 4）銀行的實力和信譽。）銀行的實力和信譽。 5）銀行的社會聯(lián)系。）銀行的社會聯(lián)系。 債券發(fā)行種類債券發(fā)行種類 發(fā)行種類發(fā)行種類(1)按發(fā)行價格、利率、期限綜合情況分普通金融債券、累計利息金按發(fā)行價格、利率、期限綜合情況分普通金融債券、累計利息金融債券和貼現(xiàn)金融債券。融債券和貼現(xiàn)金融債券。(2)按資金用途分為資本性債券和一般性債券。按資金用途分為資本性債券和一般性債券。(3)按利率是否浮動分為固定利率債券和浮動利率債券。按利率是否浮動分為固定利率債券和浮動利率債券。(4)按是否擔(dān)保分為擔(dān)保債券和信用債券。按是否擔(dān)保分為擔(dān)保債券和信用債券。

48、發(fā)行規(guī)定發(fā)行規(guī)定(1)發(fā)行機構(gòu)：商業(yè)銀行均可以發(fā)行金融債券，但需報人行批準(zhǔn)。發(fā)行機構(gòu)：商業(yè)銀行均可以發(fā)行金融債券，但需報人行批準(zhǔn)。(2)發(fā)行金額要求：發(fā)行總額不得超過銀行的資本及法定儲備之和的發(fā)行金額要求：發(fā)行總額不得超過銀行的資本及法定儲備之和的一定倍數(shù)，或?qū)γ看伟l(fā)行的額度進行限制，或?qū)σ欢ū稊?shù)，或?qū)γ看伟l(fā)行的額度進行限制，或?qū)?年內(nèi)的發(fā)行額年內(nèi)的發(fā)行額度進行限制。度進行限制。(3)資金運用范圍：一般用于中長期放款，或用于專項投資。資金運用范圍：一般用于中長期放款，或用于專項投資。(4)信息披露：按規(guī)定向投資者報告財務(wù)情況，披露有關(guān)的資料。信息披露：按規(guī)定向投資者報告財務(wù)情況，披露有關(guān)的資料

49、。第五講第五講 商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù) 本講學(xué)習(xí)的本講學(xué)習(xí)的內(nèi)容內(nèi)容 本講學(xué)習(xí)本講學(xué)習(xí)要求要求 學(xué)習(xí)學(xué)習(xí)重點與難點重點與難點輔導(dǎo)輔導(dǎo) 中間業(yè)務(wù)定義及其中間業(yè)務(wù)定義及其監(jiān)管監(jiān)管 商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的分類分類 財務(wù)顧問財務(wù)顧問業(yè)務(wù)業(yè)務(wù) 商業(yè)銀行的商業(yè)銀行的表外業(yè)務(wù)表外業(yè)務(wù) 網(wǎng)上網(wǎng)上討論討論(2)本講學(xué)習(xí)的本講學(xué)習(xí)的內(nèi)容內(nèi)容一、中間業(yè)務(wù)及監(jiān)管一、中間業(yè)務(wù)及監(jiān)管二、中間業(yè)務(wù)分類二、中間業(yè)務(wù)分類三、財務(wù)顧問業(yè)務(wù)三、財務(wù)顧問業(yè)務(wù)四、代收費用業(yè)務(wù)四、代收費用業(yè)務(wù)五、商業(yè)銀行的表外業(yè)務(wù)五、商業(yè)銀行的表外業(yè)務(wù) 本講學(xué)習(xí)要求本講學(xué)習(xí)要求 了解中間業(yè)務(wù)的定義和分類；了解中間業(yè)務(wù)的定義和

50、分類； 熟悉銀行結(jié)算的工具和方式；熟悉銀行結(jié)算的工具和方式； 了解財務(wù)顧問業(yè)務(wù)的分類和產(chǎn)生了解財務(wù)顧問業(yè)務(wù)的分類和產(chǎn)生條件；條件； 了解代客理財業(yè)務(wù)的分類和現(xiàn)狀；了解代客理財業(yè)務(wù)的分類和現(xiàn)狀； 了解代收費用業(yè)務(wù)的主要種類和了解代收費用業(yè)務(wù)的主要種類和 操作程序；操作程序； 熟悉銀行的各種表外業(yè)務(wù)。熟悉銀行的各種表外業(yè)務(wù)。 本講學(xué)習(xí)的重點與難點本講學(xué)習(xí)的重點與難點 學(xué)習(xí)的重點：學(xué)習(xí)的重點：中間業(yè)務(wù)的分類中間業(yè)務(wù)的分類商業(yè)銀行的表外業(yè)務(wù)商業(yè)銀行的表外業(yè)務(wù)財務(wù)顧問業(yè)務(wù)財務(wù)顧問業(yè)務(wù) 學(xué)習(xí)的難點：學(xué)習(xí)的難點：中間業(yè)務(wù)的種類中間業(yè)務(wù)的種類商業(yè)銀行的表外業(yè)務(wù)商業(yè)銀行的表外業(yè)務(wù)中間業(yè)務(wù)定義及其監(jiān)管中間業(yè)務(wù)定義

51、及其監(jiān)管 中間業(yè)務(wù)的定義：中間業(yè)務(wù)的定義：2002年4月份，中國人民銀行將商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)定義為不構(gòu)成商業(yè)銀行表內(nèi)資產(chǎn)和表內(nèi)負(fù)債，形成銀行非利息收入的業(yè)務(wù)。 人民銀行對中間業(yè)務(wù)的管理：人民銀行對中間業(yè)務(wù)的管理：包括中間業(yè)務(wù)的市場準(zhǔn)入及申報形式和商業(yè)銀行要加強風(fēng)險管理，建立中間業(yè)務(wù)定期報告制度兩個方面。商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的分類商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的分類 中中間間業(yè)業(yè)務(wù)務(wù)支付結(jié)算類支付結(jié)算類(包括結(jié)算工具和結(jié)算方式包括結(jié)算工具和結(jié)算方式)銀行卡類銀行卡類(包括磁性卡和智能卡業(yè)務(wù)包括磁性卡和智能卡業(yè)務(wù))代理類代理類(包括代理銀行業(yè)務(wù)、代理證券業(yè)務(wù)和代理保險業(yè)務(wù)等包括代理銀行業(yè)務(wù)、代理證券業(yè)務(wù)和代理保險業(yè)務(wù)

52、等)擔(dān)保類擔(dān)保類(銀行承總匯票和備用信用證等銀行承總匯票和備用信用證等)承諾類承諾類(包括可撤銷承諾和不可撤銷承諾兩種包括可撤銷承諾和不可撤銷承諾兩種)交易類交易類(包括金融衍生業(yè)務(wù)包括金融衍生業(yè)務(wù))基金托管類基金托管類(包括封閉式和開放式證券投資基金托管業(yè)務(wù)等包括封閉式和開放式證券投資基金托管業(yè)務(wù)等)咨詢顧問類咨詢顧問類(包括企業(yè)信息咨詢和理財顧問業(yè)務(wù)等包括企業(yè)信息咨詢和理財顧問業(yè)務(wù)等)其他類其他類(如保險箱業(yè)務(wù)如保險箱業(yè)務(wù)) 財務(wù)顧問業(yè)務(wù)財務(wù)顧問業(yè)務(wù) 財務(wù)顧問業(yè)務(wù)產(chǎn)生的社會條件：財務(wù)顧問業(yè)務(wù)產(chǎn)生的社會條件：（1）單位、個人資金積累到相當(dāng)規(guī)模；（）單位、個人資金積累到相當(dāng)規(guī)模；（2）投資渠道

53、多樣化，投資風(fēng)險加大；（投資渠道多樣化，投資風(fēng)險加大；（3）銀行）銀行理財能力提高和銀行競爭的加劇。理財能力提高和銀行競爭的加劇。 財務(wù)顧問業(yè)務(wù)的類型：財務(wù)顧問業(yè)務(wù)的類型：按性質(zhì)可分為：按性質(zhì)可分為：（1）企業(yè)信用等級評定；（）企業(yè)信用等級評定；（2）固定資產(chǎn)投資）固定資產(chǎn)投資項目評估；（項目評估；（3）資產(chǎn)評估；（）資產(chǎn)評估；（4）債券評級；）債券評級；（5）投資咨詢業(yè)務(wù)和綜合咨詢。）投資咨詢業(yè)務(wù)和綜合咨詢。商業(yè)銀行的表外業(yè)務(wù)商業(yè)銀行的表外業(yè)務(wù) 表外業(yè)務(wù)的概念表外業(yè)務(wù)的概念：按巴塞爾委員會的分類標(biāo)準(zhǔn)，商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)可分為狹義和廣義兩種。其中，狹義的表外業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行所從事的，不計入資產(chǎn)負(fù)

54、債表內(nèi)，不影響資產(chǎn)負(fù)債總額，但能改變當(dāng)期損益及營運資金的一些業(yè)務(wù)。而廣義的表外業(yè)務(wù)包括所有不在資產(chǎn)負(fù)債中反映的業(yè)務(wù)。 表外業(yè)務(wù)的分類表外業(yè)務(wù)的分類（指狹義）：按性質(zhì)可分貸款承諾貸款承諾、擔(dān)保擔(dān)保、金融衍生工具金融衍生工具和投資銀行投資銀行業(yè)務(wù)業(yè)務(wù)四種。 第六講第六講 網(wǎng)上銀行網(wǎng)上銀行 網(wǎng)上學(xué)習(xí)資源網(wǎng)上學(xué)習(xí)資源指導(dǎo)指導(dǎo) 本講學(xué)習(xí)的本講學(xué)習(xí)的內(nèi)容內(nèi)容 學(xué)習(xí)學(xué)習(xí)重點與難點重點與難點輔導(dǎo)輔導(dǎo) 了解了解網(wǎng)上銀行網(wǎng)上銀行的概念及其特征的概念及其特征； 熟悉熟悉網(wǎng)上銀行網(wǎng)上銀行產(chǎn)生產(chǎn)生的原因的原因； 掌握掌握網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)流程流程及各種服務(wù)、產(chǎn)品的特點和區(qū)別；及各種服務(wù)、產(chǎn)品的特點和區(qū)別； 了解網(wǎng)

55、上了解網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)面臨的銀行業(yè)務(wù)面臨的風(fēng)險風(fēng)險與防范；與防范； 了解了解央行對網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)的央行對網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)的監(jiān)控監(jiān)控。 網(wǎng)上網(wǎng)上討論討論與思考與思考(3) 本講學(xué)習(xí)的內(nèi)容本講學(xué)習(xí)的內(nèi)容 第一節(jié)第一節(jié) 網(wǎng)上銀行的興起網(wǎng)上銀行的興起 第二節(jié)第二節(jié) 網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù) 第三節(jié)第三節(jié) 網(wǎng)上銀行的風(fēng)險防范網(wǎng)上銀行的風(fēng)險防范 第四節(jié)第四節(jié) 中央銀行對網(wǎng)上銀行業(yè)中央銀行對網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)的監(jiān)管務(wù)的監(jiān)管 本講學(xué)習(xí)的重點與難點 學(xué)習(xí)重點學(xué)習(xí)重點 網(wǎng)上銀行的概念網(wǎng)上銀行的概念 網(wǎng)上銀行的風(fēng)險網(wǎng)上銀行的風(fēng)險 中央銀行對網(wǎng)上銀行的監(jiān)管中央銀行對網(wǎng)上銀行的監(jiān)管 學(xué)習(xí)難點學(xué)習(xí)難點 網(wǎng)上銀行的風(fēng)險防范網(wǎng)上銀行的風(fēng)險防

56、范 中央銀行對網(wǎng)上銀行的監(jiān)管中央銀行對網(wǎng)上銀行的監(jiān)管 網(wǎng)上銀行的概念及其特征網(wǎng)上銀行的概念及其特征 （一）網(wǎng)上銀行的概念（一）網(wǎng)上銀行的概念 網(wǎng)上銀行（網(wǎng)上銀行（Online Bank)又稱網(wǎng)絡(luò)銀行又稱網(wǎng)絡(luò)銀行(Intenet Bank)，是依托信是依托信息技術(shù)、因特網(wǎng)提供各種金融服務(wù)的一種全新的企業(yè)組織形式或是一種全息技術(shù)、因特網(wǎng)提供各種金融服務(wù)的一種全新的企業(yè)組織形式或是一種全新的銀行服務(wù)手段。目前有兩種形式：一是完全建立在互聯(lián)網(wǎng)上的網(wǎng)上銀新的銀行服務(wù)手段。目前有兩種形式：一是完全建立在互聯(lián)網(wǎng)上的網(wǎng)上銀行（如美國的安全第一網(wǎng)絡(luò)銀行）；二是在現(xiàn)有銀行的基礎(chǔ)上發(fā)展網(wǎng)上業(yè)行（如美國的安全第一網(wǎng)絡(luò)

57、銀行）；二是在現(xiàn)有銀行的基礎(chǔ)上發(fā)展網(wǎng)上業(yè)務(wù)的混合銀行（美國的富國銀行、美洲銀行等）。務(wù)的混合銀行（美國的富國銀行、美洲銀行等）。 （二）網(wǎng)上銀行的特征（二）網(wǎng)上銀行的特征 網(wǎng)上銀行是虛擬化的金融服務(wù)機構(gòu)。網(wǎng)上銀行是虛擬化的金融服務(wù)機構(gòu)。 網(wǎng)上銀行突破時空的限制，實現(xiàn)網(wǎng)上銀行突破時空的限制，實現(xiàn)“3A”服務(wù)。服務(wù)。 網(wǎng)上銀行的盈利能力高過傳統(tǒng)銀行。網(wǎng)上銀行的盈利能力高過傳統(tǒng)銀行。 網(wǎng)上銀行的競爭性更為激烈。網(wǎng)上銀行的競爭性更為激烈。 網(wǎng)上銀行的經(jīng)營理念強調(diào)服務(wù)以人為本，充分利用信息為客戶提供網(wǎng)上銀行的經(jīng)營理念強調(diào)服務(wù)以人為本，充分利用信息為客戶提供多元化。多元化。 網(wǎng)上銀行產(chǎn)生的原因網(wǎng)上銀行產(chǎn)生

58、的原因 綜合歸納為以下幾方面：綜合歸納為以下幾方面： （1）計算機網(wǎng)絡(luò)技術(shù)和互聯(lián)網(wǎng)的飛速發(fā)展是網(wǎng)上銀行產(chǎn)生和發(fā)）計算機網(wǎng)絡(luò)技術(shù)和互聯(lián)網(wǎng)的飛速發(fā)展是網(wǎng)上銀行產(chǎn)生和發(fā)展的技術(shù)基礎(chǔ)。（展的技術(shù)基礎(chǔ)。（1969年產(chǎn)生計算機網(wǎng)絡(luò)）年產(chǎn)生計算機網(wǎng)絡(luò)） （2）互聯(lián)網(wǎng)安全保密技術(shù)逐步完善，為網(wǎng)上銀行發(fā)展提供了安）互聯(lián)網(wǎng)安全保密技術(shù)逐步完善，為網(wǎng)上銀行發(fā)展提供了安全保障。全保障。 （3）電子商務(wù)）電子商務(wù)的發(fā)展創(chuàng)造了網(wǎng)上銀行廣闊的市場前景。的發(fā)展創(chuàng)造了網(wǎng)上銀行廣闊的市場前景。 （4）服務(wù)成本的降低、經(jīng)常全球化以及金融國際化背景下，銀）服務(wù)成本的降低、經(jīng)常全球化以及金融國際化背景下，銀行業(yè)沉重的競爭壓力是網(wǎng)上銀行

59、產(chǎn)生并德以發(fā)展的根本原因。行業(yè)沉重的競爭壓力是網(wǎng)上銀行產(chǎn)生并德以發(fā)展的根本原因。 據(jù)美國分析機構(gòu)調(diào)查分析，據(jù)美國分析機構(gòu)調(diào)查分析，1994年傳統(tǒng)分支機構(gòu)進行的銀年傳統(tǒng)分支機構(gòu)進行的銀行交易占行交易占61%，到，到1997年降至年降至44%，而網(wǎng)上銀行的交易卻有，而網(wǎng)上銀行的交易卻有所上升。據(jù)預(yù)測，到本世紀(jì)末，美國最大的所上升。據(jù)預(yù)測，到本世紀(jì)末，美國最大的50家銀行家銀行(業(yè)務(wù)量占業(yè)務(wù)量占全美國的全美國的60%以上以上)中中90%以上將提供網(wǎng)上銀行服務(wù)。以上將提供網(wǎng)上銀行服務(wù)。 電子商務(wù)的定義電子商務(wù)的定義 電子商務(wù)是以互聯(lián)網(wǎng)為代表的多種電子途徑，電子商務(wù)是以互聯(lián)網(wǎng)為代表的多種電子途徑，實現(xiàn)網(wǎng)

60、上物流實現(xiàn)網(wǎng)上物流(商品與服務(wù)商品與服務(wù))、信息流、貨幣流的三、信息流、貨幣流的三位一體的一種新型貿(mào)易方式，是當(dāng)代信息技術(shù)和網(wǎng)位一體的一種新型貿(mào)易方式，是當(dāng)代信息技術(shù)和網(wǎng)絡(luò)技術(shù)在商務(wù)領(lǐng)域廣泛應(yīng)用的結(jié)果。絡(luò)技術(shù)在商務(wù)領(lǐng)域廣泛應(yīng)用的結(jié)果。 按照世貿(mào)組織電子商務(wù)專題報告的定義，電子按照世貿(mào)組織電子商務(wù)專題報告的定義，電子商務(wù)是借助計算機、網(wǎng)絡(luò)技術(shù)和遠(yuǎn)程通信技術(shù)進行商務(wù)是借助計算機、網(wǎng)絡(luò)技術(shù)和遠(yuǎn)程通信技術(shù)進行的產(chǎn)品生產(chǎn)，廣告營銷、銷售和流通的過程，使得的產(chǎn)品生產(chǎn)，廣告營銷、銷售和流通的過程，使得交易各方當(dāng)事人通過電子方式聯(lián)系，摒棄傳統(tǒng)的紙交易各方當(dāng)事人通過電子方式聯(lián)系，摒棄傳統(tǒng)的紙介質(zhì)文件、單據(jù)的傳輸