物業(yè)財(cái)務(wù)專項(xiàng)制度之現(xiàn)金管理制度

1、物業(yè)財(cái)務(wù)專項(xiàng)制度之現(xiàn)金管理制度1.1 、各管理處必須按照規(guī)定收付現(xiàn)金。1.2 、現(xiàn)金的使用范圍：1.2.1 職工個(gè)人的工資、獎(jiǎng)金、津貼。1.2.2 個(gè)人勞動(dòng)報(bào)酬，包括勞務(wù)費(fèi)、稿費(fèi)、講課費(fèi)等。1.2.3 各種社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)、福利費(fèi)。1.2.4 出差人員的差旅費(fèi)。1.2.5 預(yù)收押金的退付。1.2.6 結(jié)算起點(diǎn)（人民幣 1，000 元）以下的零星支出。1.2.7 確定需要現(xiàn)金支付的其它支出。1.3 、現(xiàn)金管理規(guī)定：1.3.1 不準(zhǔn)白條抵庫(kù)或白條抵帳。1.3.2 不準(zhǔn)保留帳外公款。1.3.3 不準(zhǔn)從收入款中座支現(xiàn)金。1.3.4 單位之間、部門之間不準(zhǔn)互借現(xiàn)金。1.3.5 不準(zhǔn)假造用途或用轉(zhuǎn)帳憑證套取現(xiàn)金

2、。1.3.6 不準(zhǔn)利用帳戶代其他單位或私人存入或支取現(xiàn)金。1.3.7 不準(zhǔn)把管理處收入的現(xiàn)金以個(gè)人名義存入儲(chǔ)蓄戶。1.3.8 收入的現(xiàn)金必須當(dāng)日（最晚于次日）送交銀行。1.3.9 庫(kù)存現(xiàn)金不得超過批準(zhǔn)的限額。1.3.10 現(xiàn)金必須當(dāng)日清查盤點(diǎn)，月末編制 " 現(xiàn)金盤點(diǎn)表1.4 、現(xiàn)金預(yù)支規(guī)定：1.1 現(xiàn)金預(yù)支， 必須填寫 "現(xiàn)金預(yù)支單 " ，寫明借款的部門、 借 款人、借款日期、用途、預(yù)計(jì)歸還日期。1.2" 現(xiàn)金預(yù)支單 " 經(jīng)由各管理處物業(yè)經(jīng)理批準(zhǔn)后上報(bào)物業(yè)公 司總部，總部將根據(jù)各項(xiàng)付款申請(qǐng)的款項(xiàng)性質(zhì)，由總部各相關(guān)經(jīng) 理審批，再由總部財(cái)務(wù)經(jīng)理審批

3、后上報(bào)物業(yè)公司總經(jīng)理審批后方 可借出。1.3 由物業(yè)公司出納將款項(xiàng)預(yù)支給借款人， 雙方必須當(dāng)面點(diǎn)清 款項(xiàng)并簽字。1.4 借款人的借款必須按規(guī)定用途使用， 按期歸還，不得挪用。1.5 預(yù)支期限一般不得超過三日（差旅費(fèi)除外） ，由出納員負(fù) 責(zé)督促歸還。1.6 現(xiàn)金的預(yù)支必須為緊急采購(gòu)支出或公司安排的員工出差、 培訓(xùn)學(xué)習(xí)等支出，其余開支一律不予借款。1.7" 現(xiàn)金預(yù)支單 " 在借款人歸還借款后作為報(bào)銷的附件， 不得 撕毀或退還給借款人。1.8 借款人在上次借款尚未歸還時(shí)， 財(cái)務(wù)人員有權(quán)拒絕再次予 以預(yù)支。1.1.9 濟(jì)南市項(xiàng)目可申請(qǐng) 3000 元備用金，外地項(xiàng)目可申請(qǐng)5000 元

4、用金，以便各管理處運(yùn)營(yíng)使用。該筆款項(xiàng)應(yīng)設(shè)專人保管。1.5 、現(xiàn)金報(bào)銷規(guī)定：1.5.1 現(xiàn)金報(bào)銷， 必須由申請(qǐng)報(bào)銷人填寫 "支出憑單 "，金額必 須與所附原始憑證相符。若所附原始憑證較多（如市內(nèi)交通費(fèi)） 還必須填寫 " 報(bào)銷明細(xì)表 " ，寫明具體的時(shí)間、 地點(diǎn)、事由及詳情、 金額、附件單據(jù)張數(shù)，以供財(cái)務(wù)人員審核。1.5.2 報(bào)銷人將填寫完整的 "支出憑單 "、" 報(bào)銷明細(xì)表 "報(bào)管理 處物業(yè)經(jīng)理審核。1.5.3 報(bào)銷人將經(jīng)物業(yè)經(jīng)理審批后的 "支出憑單 "、"報(bào)銷明細(xì) 表"報(bào)總部

5、各相關(guān)經(jīng)理后報(bào)總部財(cái)務(wù)經(jīng)理審核。1.5.4 財(cái)務(wù)經(jīng)理審批 "支出憑單 " 并簽字后交物業(yè)公司總經(jīng)理 審批。1.5.5 物業(yè)公司總經(jīng)理審批后退回總部財(cái)務(wù)出納。1.5.6 財(cái)務(wù)出納將各管理處需報(bào)銷的 " 支出憑單 " 金額再次審 核無誤、審批手續(xù)齊全后方可據(jù)以付款報(bào)銷并入帳。1.5.7 濟(jì)南市項(xiàng)目可三天報(bào)送總部一次， 外地項(xiàng)目可一周報(bào)送 總部一次。緊急情況可隨時(shí)報(bào)送。1.6 、現(xiàn)金管理其它規(guī)定：1.6.1 大額現(xiàn)金的存取業(yè)務(wù)必須由總經(jīng)理安排專人（如內(nèi)保） 及專車（或乘座出租車）護(hù)送。1.6.2 管理處所有現(xiàn)金必須存入專人負(fù)責(zé)的保險(xiǎn)柜保管并由 專人負(fù)責(zé)保管保險(xiǎn)柜鑰匙。如遇財(cái)務(wù)出納休假期間，應(yīng)由總部財(cái) 務(wù)經(jīng)理負(fù)責(zé)保管保險(xiǎn)柜鑰匙。1.6.3 收取的各項(xiàng)押金、預(yù)收管理費(fèi)等款項(xiàng)必須存入開設(shè)的 " 押金、預(yù)收款 " 專戶。1.6.4 退付的各項(xiàng)押金必須從專戶提取， 按照退還押金流程 經(jīng)審批后退付。1.6.5 各管理處應(yīng)在日常備用金使用到庫(kù)存限額的一半時(shí)向 總部申報(bào)、審批，請(qǐng)求提取備用金。1.6.6 所有現(xiàn)金的收、 付必須由財(cái)務(wù)部門設(shè)專人 （如出納） 進(jìn) 行處理。其他人在未得到有關(guān)授權(quán)的情況下， 不得擅自收付