銀行不良貸款管理責(zé)任認(rèn)定辦法

1、中國(guó)銀行不良貸款管理責(zé)任認(rèn)定辦法（試行）第一章總則第一條為完善不良貸款管理責(zé)任認(rèn)定和追究制度，加強(qiáng)信貸管理，提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量， 根據(jù)中華人民共和國(guó)商業(yè)銀行法 、銀監(jiān)會(huì)商業(yè)銀行授信工作盡職指引等法律法規(guī)和總行有關(guān)規(guī)章制度，特制定本辦法。第二條 本辦法適用于 各一級(jí)（直屬）分行、 二級(jí)分行（含一級(jí)分行營(yíng)業(yè)部，下同）、視同二級(jí)分行管理的城區(qū)支行等機(jī)構(gòu)（簡(jiǎn)稱分支 機(jī)構(gòu)，下同）負(fù)責(zé)人，主要是指行長(zhǎng)、主管信貸管理副行長(zhǎng)和主管公司業(yè)務(wù)副行長(zhǎng)等。第三條本辦法所稱不良貸款，是指按照貸款五級(jí)分類標(biāo)準(zhǔn)劃分為次級(jí)類、可疑類和損失類的貸款，或按照貸款 12 級(jí)分類標(biāo)準(zhǔn)劃分為次級(jí)一級(jí)、次級(jí)二級(jí)、可疑一級(jí)、可疑二級(jí)和損失級(jí)

2、的貸款。第四條 本辦法所稱不良貸款管理責(zé)任，是指分支機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人雖然沒有直接違規(guī)違紀(jì)行為，但因工作失職或管理能力欠佳，導(dǎo)致所在機(jī)構(gòu)信貸業(yè)務(wù)管理水平低下，違規(guī)操作行為普遍，任內(nèi)不良貸款明顯增加，正常類貸款向關(guān)注類大量遷徙，不良貸款率大幅上升，貸款質(zhì)量下降等問題，并應(yīng)由其承擔(dān)的管理責(zé)任。第五條不良貸款管理責(zé)任認(rèn)定實(shí)行分級(jí)負(fù)責(zé)原則?？傂胸?fù)責(zé)組織對(duì)一級(jí)（直屬）分行負(fù)責(zé)人進(jìn)行管理責(zé)任認(rèn)定，一級(jí)（直屬）分行負(fù)責(zé)組織對(duì)二級(jí)分行負(fù)責(zé)人進(jìn)行管理責(zé)任認(rèn)定，確有必要時(shí)總行可直接組織對(duì)二級(jí)分行負(fù)責(zé)人進(jìn)行管理責(zé)任認(rèn)定?？傂泻鸵患?jí)（直屬）分行內(nèi)控合規(guī)部門是不良貸款管理責(zé)任認(rèn)定工作的牽頭部門。第六條 管理責(zé)任認(rèn)定遵循“依法合

3、規(guī)，實(shí)事求是，有責(zé)必究，盡職免責(zé)”的原則。第七條 在不良貸款管理責(zé)任認(rèn)定過(guò)程中，相關(guān)利害關(guān)系人要予以回避。利害關(guān)系人是指與被認(rèn)定管理責(zé)任人存在近親屬關(guān)系的人員。第二章認(rèn)定范圍第八條 總行、一級(jí)（直屬）分行應(yīng)對(duì)每年年末不良貸款率超過(guò) 3或年內(nèi)不良貸款率增加 1 個(gè)百分點(diǎn)（不含，下同）以上的分支機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人進(jìn)行管理責(zé)任認(rèn)定。第九條管理責(zé)任認(rèn)定對(duì)象是分支機(jī)構(gòu)在任的負(fù)責(zé)人。前任分支機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人的管理責(zé)任認(rèn)定情況原則上以離任審計(jì)報(bào)告為準(zhǔn)。但離任后該分支機(jī)構(gòu)不良貸款率大幅反彈，超過(guò)本辦法第八條規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)的，要重新認(rèn)定前任分支機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人的管理責(zé)任。第十條在進(jìn)行不良貸款管理責(zé)任認(rèn)定時(shí)，如發(fā)現(xiàn)分支機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人在辦理信貸

4、業(yè)務(wù)過(guò)程中存在違規(guī)操作、越權(quán)審批等違規(guī)問題，除按照本辦法對(duì)其進(jìn)行管理責(zé)任認(rèn)定外，還應(yīng)按員工違規(guī)行為處理暫行規(guī)定（工銀發(fā)200835號(hào)）追究其直接違規(guī)責(zé)任。第三章管理責(zé)任類型第十一條不良貸款管理責(zé)任類型分為重要管理責(zé)任和一般管理責(zé)任。重要管理責(zé)任和一般管理責(zé)任按照考核認(rèn)定的管理責(zé)任值確定，總行將視情況不定期調(diào)整管理責(zé)任類型的邊界閾值。（一）一級(jí)（直屬）分行1.對(duì)年末各項(xiàng)貸款余額800億元的分行 ,如果管理責(zé)任值P 55 ，則屬于重要管理責(zé)任； 55 P 40 ,則屬于一般管理責(zé)任； P40 ，則不予追究管理責(zé)任。2.對(duì)年末各項(xiàng)貸款余額800億元的分行 ,如果管理責(zé)任值P 50 ，則屬于重要管理責(zé)

5、任； 50 P 35 ,則屬于一般管理責(zé)任； P 35 ，則不予追究管理責(zé)任。（二）二級(jí)分行如果管理責(zé)任值 P200 ，則屬于重要管理責(zé)任；200 P 100 ,則屬于一般管理責(zé)任； P 100 ，則不予追究管理責(zé)任。第十二條 不良貸款管理責(zé)任值 P 的確定方法（一）管理責(zé)任值 P 的計(jì)算公式分支機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人的管理責(zé)任值由各項(xiàng)考核指標(biāo)加權(quán)求和得出。7計(jì)算公式為：P PiKii1式中： P 為認(rèn)定分值， Pi 為考核指標(biāo)， Ki 為考核指標(biāo)權(quán)重?？己酥笜?biāo)如下：P1 為任內(nèi)新發(fā)生不良貸款（單位：億元），指在任期間新發(fā)放貸款中形成的不良貸款累計(jì)額。P2 為任內(nèi)新發(fā)生不良貸款率（單位：百分點(diǎn)） ,指在任

6、期間新發(fā)放貸款中形成不良貸款的比例，等于在任期間新發(fā)放貸款形成的不良貸款累計(jì)額除以任內(nèi)貸款累計(jì)發(fā)放額。P3 為任內(nèi)新發(fā)生關(guān)注貸款（單位：億元），指在任期間新發(fā)放貸款中形成的關(guān)注類貸款累計(jì)額。P4 為任內(nèi)新發(fā)生關(guān)注貸款率（單位：百分點(diǎn)），指在任期間新發(fā)放貸款中形成關(guān)注類貸款的比例，等于在任期間新發(fā)生關(guān)注貸款累計(jì)額除以任內(nèi)貸款累計(jì)發(fā)放額。P5 為任內(nèi)正常、關(guān)注貸款劣變率（單位：百分點(diǎn)），指任內(nèi)正常、關(guān)注貸款向后三類貸款劣變的比例，基數(shù)為上任時(shí)的正常、關(guān)注貸款余額。P6 為任內(nèi)正常向關(guān)注貸款劣變率（單位：百分點(diǎn)），指任內(nèi)正常貸款向關(guān)注貸款劣變的比例，基數(shù)為上任時(shí)的正常貸款余額。P7 為任內(nèi)新發(fā)放不良

7、貸款違規(guī)筆數(shù)占比，指任內(nèi)新發(fā)放貸款形成的不良貸款中違規(guī)貸款筆數(shù)與任內(nèi)新發(fā)放貸款形成的總不良貸款筆數(shù)的比例。 違規(guī)貸款是指按中國(guó)銀行不良貸款管理辦法（工銀發(fā) 2005155號(hào)）進(jìn)行單筆不良貸款責(zé)任認(rèn)定時(shí)，確認(rèn)存在違規(guī)操作的貸款。對(duì)于任職期限超過(guò)2 年的分支機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人，其考核指標(biāo)統(tǒng)計(jì)以最近 2 年的數(shù)據(jù)為限；對(duì)于主管信貸業(yè)務(wù)副行長(zhǎng)的考核指標(biāo)，可按其分管貸款品種進(jìn)行統(tǒng)計(jì)考核。（二）考核指標(biāo)權(quán)重考核指標(biāo)權(quán)重按分支機(jī)構(gòu)級(jí)別不同分別設(shè)定，考核指標(biāo)權(quán)重如下表：級(jí)別k1k2k3k4k5k6k 7一級(jí)（直屬）分行0.560.3110.50.1二級(jí)分行361110.50.5總行將視情況不定期調(diào)整考核指標(biāo)權(quán)重。第十

8、三條對(duì)負(fù)重要管理責(zé)任的分支機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人，可視情況給予終身取消信貸業(yè)務(wù)審批人資格、限制提拔使用、責(zé)令引咎辭職、免職等處理。第十四條對(duì)負(fù)一般管理責(zé)任的分支機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人?？梢暻闆r給予扣減部分或全年績(jī)效獎(jiǎng)勵(lì)、通報(bào)批評(píng)、誡勉談話、一定期限內(nèi)取消信貸業(yè)務(wù)審批人資格、調(diào)離信貸崗位等處理。第十五條對(duì)本辦法十三條、十四條規(guī)定的處理方式可以單獨(dú)使用，也可以合并使用。對(duì)負(fù)有重要管理責(zé)任，但能夠積極整改并取得成效的分支機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人，可適用本辦法第十四條規(guī)定的處理方式。第四章認(rèn)定程序第十六條對(duì)年末不良貸款率超過(guò)3或年內(nèi)不良貸款率增加 1 個(gè)百分點(diǎn)以上的分支機(jī)構(gòu)，除本辦法 第二十四至二十七條規(guī)定的情況外，上級(jí)行應(yīng)及時(shí)啟動(dòng)對(duì)該分

9、支機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人管理責(zé)任的認(rèn)定程序。第十七條 管理責(zé)任認(rèn)定程序（一）確定認(rèn)定對(duì)象?？傂小⒁患?jí)（直屬）分行信貸管理部門應(yīng)于每年 1 月 31 日前，將上年末不良貸款率超標(biāo)的分支機(jī)構(gòu)名單提交本級(jí)行內(nèi)控合規(guī)部。內(nèi)控合規(guī)部根據(jù)本辦法第二十四至二十七條的規(guī)定，提出需要進(jìn)行管理責(zé)任認(rèn)定的分支機(jī)構(gòu)名單，報(bào)請(qǐng)行長(zhǎng)批準(zhǔn)后，牽頭組建由信貸管理部門、風(fēng)險(xiǎn)管理部門、授信審批部門和人力資源部門參加的不良貸款管理責(zé)任認(rèn)定工作組，下達(dá)不良貸款管理責(zé)任認(rèn)定通知書，按照分級(jí)管理的原則，組織開展對(duì)所轄分支機(jī)構(gòu)不良貸款管理責(zé)任現(xiàn)場(chǎng)認(rèn)定工作。（二）現(xiàn)場(chǎng)認(rèn)定。不良貸款 管理責(zé)任認(rèn)定工作組要認(rèn)真查閱分支機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人所在行信貸業(yè)務(wù)管理檔案，分析

10、信貸業(yè)務(wù)管理狀況，收集、核實(shí)各項(xiàng)考核指標(biāo)數(shù)據(jù)，客觀分析各項(xiàng)考核指標(biāo)形成的原因，經(jīng)集體研究后初步認(rèn)定管理責(zé)任。（三） 質(zhì)詢確認(rèn)。不良貸款管理責(zé)任認(rèn)定工作組要就分支機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人信貸管理中的問題和其任職期間內(nèi)各項(xiàng)考核指標(biāo)數(shù)據(jù)情況，向分支機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人提出書面質(zhì)詢，聽取其書面或口頭解釋。分支機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人或其他人員必須客觀、真實(shí)地提供有關(guān)情況，回答質(zhì)詢問題。對(duì)提供不實(shí)情況或數(shù)據(jù)資料的，按照有關(guān)規(guī)定進(jìn)行處理。（四） 認(rèn)定管理責(zé)任。不良貸款管理責(zé)任認(rèn)定工作組 要根據(jù)分支機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人所在行信貸業(yè)務(wù)管理狀況，以及各項(xiàng)考核指標(biāo)數(shù)據(jù)及認(rèn)定分值計(jì)算結(jié)果，經(jīng)集體討論后提出免除管理責(zé)任或負(fù)有管理責(zé)任的意見，確定管理責(zé)任類型以及處理

11、、處罰的檔次，填寫不良貸款管理責(zé)任認(rèn)定表，起草不良貸款管理責(zé)任認(rèn)定報(bào)告，提交本級(jí)行行長(zhǎng)決定。本級(jí)行行長(zhǎng)認(rèn)為有必要時(shí)可以通過(guò)行長(zhǎng)辦公會(huì)議的方式確定。（五）提出申訴。總行、一級(jí)（直屬）分行內(nèi)控合規(guī)部應(yīng)將認(rèn)定結(jié)論（包括免除管理責(zé)任或應(yīng)負(fù)管理責(zé)任、應(yīng)負(fù)管理責(zé)任類型以及處理、處罰措施的檔次）及時(shí)以書面形式通知分支機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人。 分支機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人對(duì)認(rèn)定結(jié)果有不同意見的，可在接到通知后一周內(nèi)向上級(jí)行內(nèi)控合規(guī)部提出申訴。對(duì)申訴理由或依據(jù)充分、可信的，由內(nèi)控合規(guī)部門按照批準(zhǔn)程序進(jìn)行調(diào)整，否則維持原認(rèn)定結(jié)果。第十八條 在管理責(zé)任認(rèn)定結(jié)果確定后，由內(nèi)控合規(guī)部起草不良貸款管理責(zé)任認(rèn)定結(jié)果意見書 ，以正式文件印發(fā)相關(guān)分支機(jī)

12、構(gòu)，并抄送同級(jí)行信貸管理部門、風(fēng)險(xiǎn)管理部門、授信審批部門和人力資源部門。對(duì)負(fù)有管理責(zé)任的分支機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人進(jìn)行通報(bào)批評(píng)和誡勉談話由信貸管理部門負(fù)責(zé)實(shí)施，取消信貸業(yè)務(wù)審批人資格由信用審批部門負(fù)責(zé)實(shí)施，其他處理措施由人力資源部門具體落實(shí)。第十九條 總行、一級(jí)（直屬）分行內(nèi)控合規(guī)部門要建立分支機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人不良貸款管理責(zé)任檔案。不良貸款管理責(zé)任檔案包括不良貸款管理責(zé)任認(rèn)定報(bào)告 不良貸款管理責(zé)任認(rèn)定表不良貸款管理責(zé)任認(rèn)定結(jié)果意見書和負(fù)有管理責(zé)任人的申述資料等。第二十條管理責(zé)任處理決定做出后三個(gè)月內(nèi)，責(zé)任人所在分支機(jī)構(gòu) 出現(xiàn)信貸資產(chǎn)質(zhì)量大幅提升、不良貸款得以收回、考核指標(biāo)大幅度好轉(zhuǎn)等情況的，該分支機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人可向

13、上級(jí)行內(nèi)控合規(guī)部門 提出減輕處理的請(qǐng)求。上級(jí)行根據(jù)實(shí)際情況并按照批準(zhǔn)程序決定是否對(duì)其減輕處理。第二十一條每年 4 月 30 日前，各一級(jí)（直屬）分行要將轄內(nèi)不良貸款管理責(zé)任認(rèn)定情況匯總報(bào)送總行內(nèi)控合規(guī)部，由總行內(nèi)控合規(guī)部匯總報(bào)告總行高級(jí)管理層和董事會(huì)。第二十二條總行負(fù)責(zé)對(duì)一級(jí)（直屬）分行不良貸款管理責(zé)任認(rèn)定工作進(jìn)行監(jiān)督檢查，對(duì)未按照本辦法規(guī)定進(jìn)行管理責(zé)任認(rèn)定或沒有對(duì)負(fù)有管理責(zé)任的分支機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人進(jìn)行處理的，將對(duì)有關(guān)責(zé)任人進(jìn)行嚴(yán)肅處理。第五章免責(zé)規(guī)定第二十三條分支機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人在辦理信貸業(yè)務(wù)過(guò)程中，能夠按照上級(jí)行信貸政策制度規(guī)定和業(yè)務(wù)流程辦理，認(rèn)真履行管理職責(zé)，所在行由于下列情況之一導(dǎo)致不良貸款率超過(guò)

14、 3或年內(nèi)不良貸款率增加超過(guò) 1 個(gè)百分點(diǎn)的，可視情況減免分支機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人的管理責(zé)任。（一）國(guó)家法律法規(guī)、宏觀產(chǎn)業(yè)政策發(fā)生重大變化，以及自然災(zāi)害、突發(fā)事件等不可預(yù)見、 不可避免或不可克服等客觀因素，對(duì)形成不良貸款具有關(guān)鍵性影響。（二）因企業(yè)經(jīng)營(yíng)環(huán)境發(fā)生重大變化或經(jīng)營(yíng)管理人員變故等原因影響企業(yè)正常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)， 貸款行及時(shí)發(fā)現(xiàn)并采取了相應(yīng)措施，但貸款仍形成不良。（三）其他內(nèi)外部客觀因素導(dǎo)致出現(xiàn)不良貸款。第二十四條 分支機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人上任時(shí)所在分支機(jī)構(gòu)不良貸款率已超過(guò) 3，且已對(duì)前任進(jìn)行了管理責(zé)任認(rèn)定的，可不再對(duì)現(xiàn)任負(fù)責(zé)人進(jìn)行管理責(zé)任認(rèn)定。分支機(jī)構(gòu)不良貸款率已超過(guò) 3，但未對(duì)前任進(jìn)行管理責(zé)任認(rèn)定的，要按規(guī)定對(duì)前任負(fù)責(zé)人進(jìn)行管理責(zé)任認(rèn)定。第二十五條 新提拔、調(diào)任的分支機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人，原則上對(duì)任職不到半年的可暫不進(jìn)行管理責(zé)任認(rèn)定。但上級(jí)行認(rèn)為不能免責(zé)的，要進(jìn)行管理責(zé)任認(rèn)定。第二十六條對(duì)上年度已進(jìn)行不良貸款管理責(zé)任認(rèn)定的分支機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人，本年度分支機(jī)構(gòu)年末不良貸款率仍超過(guò) 3，但信貸資產(chǎn)