銀行（信用社）法人客戶信用評(píng)級(jí)管理辦法

1、銀行（信用社）法人客戶信用評(píng)級(jí)管理辦法第一章 總 則 第一條 為建立科學(xué)、有效的法人客戶信用評(píng)級(jí)體系，提高法人客戶信貸風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與防范能力，根據(jù)中華人民共和國商業(yè)銀行法、商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部評(píng)級(jí)體系監(jiān)管指引、省農(nóng)村信用社信貸管理基本制度及省農(nóng)村信用社信貸業(yè)務(wù)基本操作規(guī)程及有關(guān)規(guī)定，制定本辦法。第二條 本辦法所稱法人客戶是指經(jīng)工商行政管理部門或主管部門核準(zhǔn)登記企（事）業(yè)法人及其他經(jīng)濟(jì)組織。第三條 法人客戶信用評(píng)級(jí)是指運(yùn)用規(guī)范的、統(tǒng)一的評(píng)價(jià)方法，對(duì)法人客戶一定經(jīng)營期間內(nèi)的償債能力和經(jīng)營狀況，進(jìn)行定量和定性分析，從而對(duì)客戶做出真實(shí)、客觀、公正的綜合評(píng)判，是農(nóng)村信用社信貸管理的基礎(chǔ)性工作。第四條 法人客

2、戶信用評(píng)級(jí)必須遵循“統(tǒng)一指標(biāo)、統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)、客觀真實(shí)、適時(shí)調(diào)整”的原則。第五條除國家另有規(guī)定外，農(nóng)村信用社在評(píng)級(jí)工作中涉及法人客戶的有關(guān)資料，未征得客戶同意不得對(duì)外提供。 第六條 本辦法適用于省農(nóng)村信用社各級(jí)機(jī)構(gòu)。第二章評(píng)級(jí)對(duì)象第七條法人客戶信用評(píng)級(jí)對(duì)象是指農(nóng)村信用社已經(jīng)或可能為之提供信貸服務(wù)的法人客戶。農(nóng)村信用社進(jìn)行信用評(píng)級(jí)的法人客戶為： （一）已與農(nóng)村信用社建立了信貸關(guān)系的法人客戶； （二）向農(nóng)村信用社申請(qǐng)建立信貸關(guān)系的法人客戶； （三）需要農(nóng)村信用社提供資信證明的法人客戶； （四）自愿申請(qǐng)或委托農(nóng)村信用社評(píng)估資信的法人客戶。第八條 農(nóng)村信用社法人客戶信用評(píng)級(jí)對(duì)象按照客戶規(guī)模大小分為小型和中型

3、及以上兩大類，其中每一類別均劃分為制造、流通、建筑、服務(wù)及綜合等五類。 綜合類法人客戶是指跨行業(yè)綜合經(jīng)營及除制造、流通、建筑、服務(wù)以外的其他法人客戶。第三章 信用等級(jí)劃分 第九條 法人客戶信用等級(jí)是反映法人客戶償還債務(wù)能力和意愿的相對(duì)尺度。第十條 法人客戶信用等級(jí)劃分為8個(gè)等級(jí)，即aaa級(jí)、aa級(jí)、a級(jí)、bbb級(jí)、bb級(jí)、b級(jí)、cc級(jí)、c級(jí)。aaa級(jí)：客戶的生產(chǎn)經(jīng)營規(guī)模達(dá)到規(guī)模經(jīng)濟(jì)，市場競爭力很強(qiáng)，有很好的發(fā)展前景，管理水平很高，有可靠、可預(yù)見的凈現(xiàn)金流量，具有很強(qiáng)的償債能力，對(duì)農(nóng)村信用社的發(fā)展很有價(jià)值，信譽(yù)狀況良好。aa級(jí)：客戶市場競爭力強(qiáng)，發(fā)展前景好，管理水平高，有良好的凈現(xiàn)金流量，償債能

4、力強(qiáng)，對(duì)農(nóng)村信用社業(yè)務(wù)發(fā)展有價(jià)值，信譽(yù)狀況良好。a級(jí)：客戶市場競爭力較強(qiáng)，發(fā)展前景較好，管理水平較高，凈現(xiàn)金流量較好，償債能力較強(qiáng)，對(duì)農(nóng)村信用社業(yè)務(wù)發(fā)展有一定價(jià)值，信譽(yù)狀況較好。bbb級(jí)：客戶市場競爭力一般，發(fā)展前景一般，管理水平一般，凈現(xiàn)金流量一般， 償債能力一般，對(duì)農(nóng)村信用社的發(fā)展具有一定價(jià)值，信譽(yù)狀況一般。bb級(jí)：客戶市場競爭力一般，發(fā)展前景一般，管理水平一般，凈現(xiàn)金流量輕度緊張，償債能力較弱，信譽(yù)狀況一般，有一定風(fēng)險(xiǎn)。b級(jí)：客戶市場競爭力較差，發(fā)展前景較差，管理水平較差，現(xiàn)金流量狀況緊張，償債能力較差，客戶存在需要關(guān)注的問題，具有較大風(fēng)險(xiǎn)。cc級(jí)：客戶市場競爭力、發(fā)展前景、財(cái)務(wù)效益狀況

5、、管理水平差，償債能力弱，風(fēng)險(xiǎn)大。c級(jí)：客戶市場競爭力、發(fā)展前景、財(cái)務(wù)效益狀況、管理水平很差，償債能力很弱，風(fēng)險(xiǎn)很大。第十一條 信用等級(jí)bbb級(jí)（含）以上法人客戶為支持類客戶；信用等級(jí) bb級(jí)法人客戶為維持類客戶；信用等級(jí)b級(jí)（含）以下法人客戶為退出類客戶。第三章 信用評(píng)級(jí)指標(biāo)體系第十二條 制造、流通、建筑、服務(wù)及綜合五類法人客戶（包括小型和中型及以上）信用評(píng)級(jí)指標(biāo)體系包括客戶素質(zhì)、償債能力、經(jīng)營能力及效益、發(fā)展前景、信譽(yù)及附加等五大類，并根據(jù)不同類型客戶類型特點(diǎn)設(shè)置差別化的指標(biāo)取值和權(quán)重（詳見附件）。 第十三條 法人客戶信用等級(jí)評(píng)定實(shí)行百分制。各等級(jí)劃分標(biāo)準(zhǔn)為:aaa級(jí)：得分在90分（含）以

6、上；aa級(jí)：得分在82分（含）以上；a級(jí)：得分在74分（含）以上；bbb級(jí)：得分在66分（含）以上；bb級(jí)：得分在58分（含）以上；b級(jí)：得分在50分（含）以上；cc級(jí)：得分在40分（含）以上；c級(jí)：得分在40分（不含）以下。第十四條 特別規(guī)定：（一）對(duì)資產(chǎn)負(fù)債率達(dá)到75%（含）以上、對(duì)外擔(dān)保金額與所有者權(quán)益比率超過100%（含）以上的客戶，其信用等級(jí)最高不得超過a級(jí)；（二）尚未投產(chǎn)的法人客戶，最高信用評(píng)級(jí)不得超過a級(jí)；投產(chǎn)不到一年的法人客戶，最高信用評(píng)級(jí)不得超過aa級(jí)。（三）上一年度經(jīng)營活動(dòng)現(xiàn)金流量為負(fù)值的法人客戶，原則上信用等級(jí)最高不得超過a級(jí)。（四）對(duì)尚有未結(jié)清不良貸款的法人客戶，信用等

7、級(jí)最高不得超過b級(jí)。（五）對(duì)本金或利息逾期90-180天（含），信用等級(jí)最高為bb級(jí)；對(duì)本金或利息逾期超過181天，信用等級(jí)最高為b級(jí)。（六）對(duì)集團(tuán)客戶進(jìn)行評(píng)級(jí)，原則上集團(tuán)成員信用等級(jí)不得高于集團(tuán)信用等級(jí)。第四章 評(píng)級(jí)方式、流程及管理第十五條 法人客戶信用評(píng)級(jí)采取利用信貸管理系統(tǒng)進(jìn)行評(píng)級(jí)的方式。第十六條 法人客戶信用評(píng)級(jí)由各縣級(jí)聯(lián)社（含農(nóng)商行、農(nóng)合行）統(tǒng)一組織并負(fù)責(zé)審定，對(duì)信用評(píng)級(jí)真實(shí)性負(fù)全面管理責(zé)任。第十七條 對(duì)同一法人客戶（含集團(tuán)客戶和關(guān)聯(lián)客戶），農(nóng)村信用社系統(tǒng)內(nèi)只能由一個(gè)機(jī)構(gòu)對(duì)其進(jìn)行信用評(píng)級(jí)。第十八條 對(duì)在農(nóng)村信用社系統(tǒng)內(nèi)兩個(gè)（含）以上機(jī)構(gòu)有融資業(yè)務(wù)的客戶，原則上由其基本賬戶所在機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)

8、評(píng)級(jí)工作；客戶基本賬戶不在農(nóng)村信用社或與基本賬戶開立機(jī)構(gòu)沒有信貸關(guān)系的，原則由信貸總量最大的機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)，也可由各貸款機(jī)構(gòu)協(xié)商確定一個(gè)機(jī)構(gòu)，或由上級(jí)機(jī)構(gòu)指定一個(gè)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)。評(píng)級(jí)時(shí)，評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)要與系統(tǒng)內(nèi)相關(guān)貸款機(jī)構(gòu)充分協(xié)調(diào)，對(duì)同一客戶只能有一個(gè)評(píng)級(jí)結(jié)果。第十九條 評(píng)級(jí)流程。（一）信貸人員對(duì)法人客戶進(jìn)行前期調(diào)查，采集評(píng)級(jí)所需的相關(guān)信息；（二）信貸人員將評(píng)級(jí)所需的相關(guān)信息按規(guī)定及時(shí)錄入信貸管理系統(tǒng)，利用評(píng)級(jí)模型自動(dòng)進(jìn)行評(píng)級(jí)；（三）信貸人員進(jìn)行初評(píng)，由各縣級(jí)聯(lián)社信貸管理部門進(jìn)行審查提出意見后，報(bào)請(qǐng)縣級(jí)聯(lián)社信貸業(yè)務(wù)審查委員會(huì)進(jìn)行審議。（四）縣級(jí)聯(lián)社信貸業(yè)務(wù)審查委員會(huì)審議通過后，報(bào)縣級(jí)聯(lián)社有權(quán)簽批人簽批。（五）新

9、增貸款額度超過各縣級(jí)聯(lián)社信貸業(yè)務(wù)管理權(quán)限的法人客戶信用評(píng)級(jí)按照各級(jí)機(jī)構(gòu)信貸業(yè)務(wù)管理權(quán)限逐級(jí)上報(bào)審議/咨詢。第二十條 法人客戶信用評(píng)級(jí)結(jié)果是對(duì)法人客戶授信及辦理各項(xiàng)信貸業(yè)務(wù)的重要依據(jù)。對(duì)法人客戶信用評(píng)級(jí)原則上一年進(jìn)行一次，如果期間發(fā)生影響其信用的重大事項(xiàng)，經(jīng)辦機(jī)構(gòu)應(yīng)及時(shí)按規(guī)定流程對(duì)其信用等級(jí)進(jìn)行調(diào)整。第二十一條 信貸人員須將相關(guān)評(píng)級(jí)材料納入法人客戶信貸檔案管理。第二十二條 各級(jí)機(jī)構(gòu)必須加強(qiáng)對(duì)法人客戶評(píng)級(jí)工作的現(xiàn)場和非現(xiàn)場檢查，發(fā)現(xiàn)下列情況之一的，嚴(yán)格按照省聯(lián)社有關(guān)規(guī)定處理相關(guān)責(zé)任人：（一）不按規(guī)定程序?qū)徟蛻舻脑u(píng)級(jí)方案；（二）與客戶勾結(jié)提供虛假情況或財(cái)務(wù)資料，誤導(dǎo)上級(jí)審批/咨詢?cè)u(píng)級(jí)方案。（三）其

10、他不符合評(píng)級(jí)管理要求的情況。第五章 附 則第二十三條 小型企業(yè)、中型及以上企業(yè)劃分標(biāo)準(zhǔn)按國家統(tǒng)計(jì)局關(guān)于印發(fā)統(tǒng)計(jì)大中小型企業(yè)劃分辦法（暫行）的通知（國統(tǒng)字200317號(hào)）有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。第二十四條 本辦法由省聯(lián)社負(fù)責(zé)解釋與修改。第二十五條 本辦法自下發(fā)之日起執(zhí)行。附件1-1：省農(nóng)村信用社小型法人客戶信用評(píng)級(jí)指標(biāo)及評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)(制造)附件1-2：省農(nóng)村信用社小型法人客戶信用評(píng)級(jí)指標(biāo)及評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)(流通)附件1-3：省農(nóng)村信用社小型法人客戶信用評(píng)級(jí)指標(biāo)及評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)(建筑)附件1-4：省農(nóng)村信用社小型法人客戶信用評(píng)級(jí)指標(biāo)及評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)(服務(wù))附件1-5：省農(nóng)村信用社小型法人客戶信用評(píng)級(jí)指標(biāo)及評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)(綜合)附件2-1: 省農(nóng)村信用社中型及以上法人客戶信用等評(píng)定指標(biāo)及評(píng)分