注冊財務策劃師財務策劃書

1、理財策劃書說明：為簡化策劃書篇幅，本策劃方案只分析介紹了策劃書的主要部分，對格式化的內(nèi)容部分略去，同時將理財目標的計算，可行性分析合并到財務策劃的相關(guān)建議中，有關(guān)數(shù)據(jù)都能附表中查證，由于理解水平問題，肯定有不少問題存在，請老師斧正，謝謝！中國建設銀行山東省分行2012年10月rfp學員 李景明一、家庭基本信息與目標1、目前家庭狀況基本信息 2、家庭理財目標3、對家庭背景的基本判斷二、家庭財務信息和理財現(xiàn)狀分析 1、家庭財務信息 2、家庭財務現(xiàn)狀分析 3、家庭目前的資產(chǎn)收益率情況4、家庭未來現(xiàn)金流分析和存在問題三、財務策劃的建議 1、應急準備金規(guī)劃2、消費規(guī)劃教育計劃3、投資規(guī)劃4、居住規(guī)劃5、

2、人壽保險規(guī)劃6、退休規(guī)劃第一部分家庭基本信息與目標 本方案本著務實的原則，從客戶的財務實際情況出發(fā)和現(xiàn)實要求制定了可操作的計劃，以滿足客戶的投資目標。一、目前家庭狀況基本信息1、家庭成員基本情況周君昊先生，下個月就滿29歲，未婚。周君昊與父母同住，居住面積和環(huán)境尚好。周先生在廣州某信息技術(shù)服務公司任部門經(jīng)理。工作出色，身體良好。2、投資偏好目前積蓄近40萬元，在銀行儲蓄，在高、中、低三種投資偏好中屬于“低”類型。家庭收支為平衡型，因其家庭負擔甚輕，愿意準求健康平衡的生活，其投資偏好為穩(wěn)健型。3、生活態(tài)度周先生接受過良好的教育，孝敬父母，注重學習，熱愛生活，喜歡交友、運動，渴望提高生活。 二、家

3、庭理財目標1、置業(yè)計劃三至五年內(nèi)在商業(yè)旺區(qū)購買約120平方米三房一廳住房。單價約0.8萬元/平方米，購房總金額96萬元。2、資產(chǎn)投資計劃從現(xiàn)在開始，以現(xiàn)有資產(chǎn)投資增值，以年均回報及3年總回報計算增值。3、養(yǎng)老計劃從現(xiàn)在開始為將來退休作定額儲蓄。60歲即31年后支取4、教育計劃為提升自己，實現(xiàn)自我增值，進一步拓展事業(yè)空間，計劃每年花費1.5-2萬元左右進行持續(xù)教育。三、對家庭背景的基本判斷 1、人生階段和未來計劃 周先生目前屬于家庭的單身期，雖然積累了部分儲蓄，但是面臨著在財富保值增值、提高收入的基礎(chǔ)上完成置房、結(jié)婚成家。在不斷自我完善、提高的基礎(chǔ)上，一方面要追求事業(yè)的更大發(fā)展，另一方面要追求更

4、高品質(zhì)的生活。隨著家庭進入形成期、成長期，其期望獲得更多、更高的生活品質(zhì)和休閑居住、投資保障，養(yǎng)老計劃也將提上日程。 2、生活態(tài)度和特點周先生接受過良好的教育，孝敬父母，注重學習，熱愛生活，喜歡交友、運動，渴望提高生活。家庭上有父母，均有保障。個人收入較高，收支有結(jié)余。單身，過著時尚、舒適和中高水平的消費生活。利用結(jié)余資金進行投資增值是目前的一項重要內(nèi)容。3、職業(yè)特征周先生在廣州一家信息技術(shù)服務公司工作，屬于知識密集、競爭激烈的行業(yè)，在信息時代，未來十年、二十年要保持較高收入，需要不斷地自我學習充電。 4、保障方面周先生希望在合理開支、理性投資的基礎(chǔ)上實現(xiàn)置業(yè)、結(jié)婚、教育及未來的養(yǎng)老保障計劃，

5、以期保證退休后的生活。第二部分家庭財務信息和理財現(xiàn)狀分析一、家庭財務信息1、資產(chǎn)狀況儲蓄存款40萬元。2、負債狀況負債為零3、收入狀況工資性收入（含半年獎金均分到月）2.08萬元/月。4、支出狀況各種支出（含年支出均分到月）0.70萬元5、保障狀況周先生在某信息技術(shù)服務公司工作，高科技行業(yè)，收入相對穩(wěn)定，有固定的養(yǎng)老保險和醫(yī)療保險，自己投保了保額20萬元的身故及殘疾意外險，但從資料上分析，周先生沒有失業(yè)保險、住房公積金和企業(yè)年金，也沒有任何投資性收益，因此，在物價上漲，競爭激烈的現(xiàn)代社會，保障程度為中等偏上。二、家庭財務現(xiàn)狀分析本部分內(nèi)容基于案例提供信息，通過整理、分析，對于周先生的家庭收支作

6、出展示，并將以它為基礎(chǔ)設計出理財計劃。由于我們只得到周先生的個人收入、金融資產(chǎn)，對家庭的其他方面做了假定推斷和假設，如目前在銀行的存款為活期存款等，因此得出下表：1、周先生的家庭資產(chǎn)負債表（附件1）制表日期：2012-10-31資產(chǎn)項目資產(chǎn)總額（元）負債項目負債總額（元）現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物信用卡債 其中現(xiàn)金房貸儲蓄存款 400,000 車貸金融資產(chǎn)小計 400,000 實物資產(chǎn)小計 - 資產(chǎn)總計 400,000 負債總計個人所得稅：根據(jù)個人所得稅法，個人工資性收入須按照七級超額累進稅率依法完稅。本方案中假定周先生工資及獎金的個人所得稅已經(jīng)由單位代扣代繳。這里不再計算個人所得稅。2、周先生的家庭月

7、現(xiàn)金流量表（附表2）注：為準確反映周先生的月現(xiàn)金流量表，假定：1、獎金6-8萬元，本案例取中間值7萬元，編制現(xiàn)金流量表時換算到月；2、本案例涉及到的工作時間按22個工作日/月；3、本案例取午餐費用取資料中反應的中間值17.5元/天；4、按半年、按年繳納的費用折算到月。收入項目金額（元）占比（%）支出項目金額（元）占比（%）工資性收入（底薪） 9,000 43.34 孝敬父母 2,500 35.77 工資性收入（獎金） 11,667 56.18 打的 550 7.87 午餐 385 5.51 利息收入 100 0.48 晚餐 250 3.58 陪女友吃吃飯、聽戲、逛街、運動等 2,000 28.

8、62 女友健身俱樂部會籍 200 2.86 cd/dvd 120 1.72 與朋友游泳、打球、聊天等 300 4.29 旅游 417 5.96 養(yǎng)老保險 150 2.15 醫(yī)療保險 50 0.72 身故和殘疾意外險 67 0.95 總計 20,767 100.00 總計 6,988 100.00 總收入（+） 20,767 總支出（-） 6,988 盈余 13,778 3、各種財務比例分析（附件3）財務指標項目及數(shù)據(jù)指標值標準值結(jié)余比率結(jié)余 6,988 稅后收入 48,167 0.15 0.3投資比率投資資產(chǎn)0凈資產(chǎn)4000000.00 0.5清償比率凈資產(chǎn)400000總資產(chǎn)4000001.0

9、0 0.5負債收入比負債0稅后收入207670.00 0.5流動資產(chǎn)比率流動資產(chǎn)400000總資產(chǎn)4000001.00 2.0 根據(jù)上表數(shù)據(jù)顯示：清償比率為1。.說明周先生家庭清償能力很強，但是沒有利用自己的信用額度，建議通過銀行產(chǎn)品來優(yōu)化其財務結(jié)構(gòu)，逐步建立信用記錄?？傎Y產(chǎn)負債比例=負債/總資產(chǎn)=0/400000=0。周先生家庭沒有任何負債，其綜合償債能力強。儲蓄比例=盈余/稅后收入=13678/20767=0.66。周先生在滿足當期支出外，剩余66%的收入可用于增加儲蓄，但是也反映出周先生金融資產(chǎn)形式單一，收益較低。投資比率=投資資產(chǎn)/凈資產(chǎn)=0。周先生沒有任何投資資產(chǎn)，說明周先生在資產(chǎn)保

10、值、增值方面存在不足，應增強投資意識，財物安全（現(xiàn)有的各種保障）：周先生目前有養(yǎng)老保險和醫(yī)療保險，并且自己購買了20萬的身故及殘疾意外險?？梢钥闯?，周先生的社會保障并不完善只繳納了2險，沒有基本的三險一金“養(yǎng)老保險、醫(yī)療保險、失業(yè)保險和住房公積金金”。周先生的行業(yè)屬于高科技信息行業(yè)，知識更新快，競爭激烈，人員流動大，養(yǎng)老保障存在不足。4、家庭目前的資產(chǎn)收益率情況目前僅有40萬元，每月儲蓄存款，若按活期計算，每月僅有100元利息收入。5、家庭未來現(xiàn)金流分析和存在問題（詳見附表4）總體來看，周先生收入較高，現(xiàn)金流較為合理。在未作理財規(guī)劃的情況下，分析周先生家庭未來51年現(xiàn)金流量表存在以下問題：一是

11、家庭資產(chǎn)單一，全部資產(chǎn)存放銀行，結(jié)構(gòu)單一、安全，但是缺少投資產(chǎn)品，放棄了應有的收益，不符合現(xiàn)代家庭的理財觀念，對保證家庭高品質(zhì)的生活不能形成強力支持；二是交友娛樂類月支出占比較大。0.30萬元的支出占當月總支出的43.45%，在單身情況下尚能承擔，周先生今后將面臨自身教育、購房、結(jié)婚等一系列問題，若不合理調(diào)節(jié)，對今后的教育、購房、結(jié)婚等一系列問題將形成不利影響；三是沒有合理使用銀行產(chǎn)品，比如信用卡的一定期限內(nèi)免息功能，減少備用金支付，將備用金轉(zhuǎn)化為定期存款，增加利息收入。詳見附表：附件4：未作理財規(guī)劃的情況下周先生家庭未來51年現(xiàn)金流量表附件5：理財規(guī)劃的情況下周先生家庭未來51年現(xiàn)金流量表第

12、三部分財務策劃的建議 考慮到周先生的實際情況，建議周先生從應急準備、購房、長期保障、教育、養(yǎng)老等方面入手，進行相應的理財規(guī)劃。具體按照下列目標順序進行：制定時間：2012年10月31日具體描述一、應急準備金規(guī)劃建立應急準備金，應付突發(fā)和意外事情二、消費規(guī)劃教育計劃期望節(jié)約開支增加教育投資，提升自身價值。三、投資規(guī)劃增加投資以換取資產(chǎn)的加速成長。四、居住規(guī)劃三年后，結(jié)婚成家。五、人壽保險規(guī)劃增加商業(yè)保險項目，補充單位和原有保險內(nèi)容，保證在意外情況家庭生活不受影響。六、退休規(guī)劃增加家庭保障，提高退休后生活保障。一、實施應急準備金規(guī)劃，建立應急準備金由于周先生收入較高，本方案以3個月的收入作為應急準

13、備金，以應付一些突發(fā)事情的開支。應急準備額度為6萬元，并且在未來理財方案中每年2%的增長幅度增長。在日常生活中，本準備金主要以一年期定期存款形式分散（及時存儲，利用銀行的自動轉(zhuǎn)存功能）存儲在銀行，收益率在當前形勢下按照一年期存款利率3.25%計算。緊急使用時可以以部分提前支取方式支出應付突發(fā)事情的開支。到60歲時，規(guī)劃前本準備金收益為18.5萬元；規(guī)劃后收益8.5萬元，主要原因是調(diào)整了金融資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，降低了儲蓄存款比例所致。詳見附件5理財規(guī)劃的情況下周先生家庭未來51年現(xiàn)金流量表。二、調(diào)整消費結(jié)構(gòu)，落實繼續(xù)教育計劃周先生收入雖然比較高，支出總額也相對合理，但是在用于支付健康、交友、娛樂等方面的支

14、出卻占到了0.30萬元，占當月總支出的43.45%。因此，建議周先生削減該項開支的50%，以滿足其他方面的開支或者增加儲蓄或投資型資產(chǎn)。周先生所在行業(yè)競爭激烈，知識更新快，要滿足自我提高和發(fā)展的需要，每年進行一定的教育投資是非常必要的。我們將健康、交友、娛樂等方面的支出節(jié)約部分（開始1.75萬元，以后每年以2%的增幅增長），完全可以滿足周先生自我素質(zhì)的提高和競爭的需要，實現(xiàn)周先生自我增值，事業(yè)空間的拓展。三、實施投資理財規(guī)劃，實現(xiàn)周先生財富的最大化第一步，留足緊急備用金。每年按照2%的增幅調(diào)增并存一年期定期存款。按照當前存款利率為3.25%。比原來的0.35%的活期存款要高9.29倍。第二步，

15、優(yōu)選指數(shù)化基金進行投資，實現(xiàn)財富最大化。將（上年度結(jié)轉(zhuǎn)貨幣性資金-當年應留應急準備金）*60%部分，投資于優(yōu)選指數(shù)化基金，風險比股票較低，預計按照8%年均收益率計算，到60歲，累計增加收益469.86萬元。第三步，篩選債券、債券型基金，實現(xiàn)財富的穩(wěn)定增長?？紤]指數(shù)型基金收益雖然相對較高，但是風險也較大，因此為均衡風險，將剩余資金的40%投資到穩(wěn)健、風險較低的債券型基金和債券上來。同時可以隨時申購贖回，流動性較好。將（上年度結(jié)轉(zhuǎn)貨幣性資金-當年應留應急準備金）*40%部分，投資于篩選債券、債券型基金，風險比低，預計按照5%年均收益率計算，到60歲，累計增加收益195.78萬元。60歲前，投資型收

16、益累計為665.64萬元。而規(guī)劃前本項收益為零。第四步，60歲以后將優(yōu)選指數(shù)化基金投資全部轉(zhuǎn)為債券、債券型基金，降低投資風險。規(guī)劃前后主要指標數(shù)據(jù)對比表單元：元年度年齡儲蓄收益投資收益年度現(xiàn)金流金融資產(chǎn)規(guī)劃前規(guī)劃后規(guī)劃前規(guī)劃后規(guī)劃前規(guī)劃后規(guī)劃前規(guī)劃后201229 1,400 1,800 - 165,540 155,160 400,000 400,000 201330 1,922 1,950 - 23,120 149,365 162,097 549,365 562,097 201431 2,447 1,989 - 34,061 150,334 173,893 699,698 735,990 20

17、1532 1,400 2,029 - 45,802 - 302,462 - 265,695 397,237 470,295 202340 3,380 2,238 - 72,357 93,278 158,287 937,826 1,295,500 203350 7,722 2,728 - 236,812 142,559 373,162 2,151,829 3,944,855 204360 12,625 3,326 - 580,020 135,012 710,603 3,533,294 9,348,997 到60歲，反映家庭資產(chǎn)的主要數(shù)據(jù)“金融資產(chǎn)”已從規(guī)劃前的353.33萬元，增加到934.90

18、萬元，增加了581.6萬元，增長幅度165%。四、落實居住規(guī)劃，進入家庭建立期周先生快滿29歲，已經(jīng)有了未婚妻，到了結(jié)婚成家的年齡，應該考慮購置一套房產(chǎn)。根據(jù)周先生的資產(chǎn)及收入狀況，我們建議周先生三年后輔以必要的商業(yè)性住房貸款，實現(xiàn)在商業(yè)旺區(qū)購置120平米，價值96萬元的房產(chǎn)的目標。三年后，即周先生滿32周歲時，按照我們新設計的理財方案能夠積累金融資產(chǎn)74萬元，建議周先生用33萬元的結(jié)余資金作為購買的首付款（首付比例約33%），同時申請27年的商業(yè)性住房貸款66萬元（目前5年以上房貸利率6.55%），采用等額本息法歸還貸款，月還款額0.4348萬元，支付裝修資金20萬元（當然也可以采用信用卡分期付款方式支付），結(jié)余41萬元貨幣性資金資金用于應急準備金和滿足投資需要。此時，我們在資金流量表中安排20萬元的婚慶基金和家具家電款項，周先生可以步入婚姻殿堂，進入家庭的建立期。此后一年開始，我們又安排的子女養(yǎng)育基金（0.8萬元/年，今后每年增幅2%）、子女教育基金（大學2萬元/年，研究生4萬元/年，今后每年增幅2%），以完成周先生的人生規(guī)劃（詳見附表5理財