會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)應(yīng)用教學(xué)案例二(20201226200243)

1、學(xué)習(xí)必備歡迎下載教學(xué)案例二：一、為了更好地理解、掌握和應(yīng)用集成財(cái)務(wù)系統(tǒng)，根據(jù)下面所提供的資料，按要求上機(jī) 完成內(nèi)容。(1)(1) 賬套信息北京陽(yáng)光公司，執(zhí)行新企業(yè)會(huì)計(jì)制度，屬工業(yè)企業(yè)，系統(tǒng)啟用日期： 20XX20XX年1 1月1 1 日，結(jié)帳日為每月月底。本位幣為人民幣(RMB)(RMB)，外幣為美元。會(huì)計(jì)科目級(jí)長(zhǎng)為3222232222。 銀行賬號(hào)：812218798,812218798,法人代表：張儒，納稅人登記號(hào)： 110108200711013110108200711013 該企業(yè) 為一般納稅企業(yè)。地址：北京海淀區(qū)中關(guān)村路 324324號(hào)。郵編：100812100812。電話：01001

2、0 6298987&6298987&(2)(2) 財(cái)務(wù)分工0101郭霞-會(huì)計(jì)主管02王敏一- -操作員03張三一-出納(3)(3) 憑證類型設(shè)置憑證分為收款憑證、付款憑證和轉(zhuǎn)帳憑證。(4)(4) 憑證類型設(shè)置結(jié)算方式分為支票、匯票及本票并啟用支票管理功能。(5)(5) 設(shè)置銀行開戶銀行：中國(guó)工商銀行北京支行中關(guān)村辦事處，賬號(hào)：812218798c812218798c(6)(6)科目體系設(shè)置和余額表會(huì)計(jì)科目體系和期初余額如下表所示:級(jí)次科目編號(hào)科目名稱輔助核算計(jì)量單位外幣方向期初余額1101現(xiàn)金借500.001102銀行存款借90000.00210201工行存款:借60000.00210202中

3、行存款美兀借30000.001111短期投資借1122應(yīng)收帳款單位往來:借40000.001125壞帳準(zhǔn)備貸2000.001129其他應(yīng)收款借50000.00212901應(yīng)收單位款借30000.00212902應(yīng)收個(gè)人款借20000.00學(xué)習(xí)必備歡迎下載1131商品采購(gòu)借50000.00學(xué)習(xí)必備歡迎下載1135庫(kù)存商品套借80000.001159待攤費(fèi)用r借60000.001161長(zhǎng)期投資1借200000.001171固定資產(chǎn)借200500.001175累計(jì)折舊:貸60000.001176固定資產(chǎn)清理r借1179在建工程借1201短期借款:貸20000.001204應(yīng)付帳款單位往來貸30000

4、.001211其他應(yīng)付款個(gè)人往來貸2000.001215應(yīng)付工資:貸50000.001216應(yīng)付福利費(fèi):貸7000.001221應(yīng)交稅金貸222101應(yīng)交宮業(yè)稅貸222102應(yīng)交增值稅:貸32210201進(jìn)項(xiàng)稅金貸32210202銷項(xiàng)稅金貸222103應(yīng)交所得稅:貸1231預(yù)提費(fèi)用貸5000.001301實(shí)收資本貸500000.001311資本公積:貸35000.001321本年利潤(rùn)貸1322利潤(rùn)分配貸60000.00232201提取盈余公積:貸232202未分配利潤(rùn)貸60000.001501商品銷售收入部門核算貸1511商品銷售成本部門核算借1517經(jīng)營(yíng)費(fèi)用部門核算借251701工資部門核算

5、借251702福利費(fèi)部門核算借251703亡亡弗 丿 告費(fèi)部門核算借251704其它費(fèi)用部門核算借1521商品銷售稅金 及附加借1541其他業(yè)務(wù)收入貸1545其他業(yè)務(wù)支出借1551管理費(fèi)用部門核算借255101工資部門核算借255102福利費(fèi)部門核算借255103折舊費(fèi)部門核算借255104業(yè)務(wù)招待費(fèi)部門核算借255105印花稅借255106其它費(fèi)用借1555財(cái)務(wù)費(fèi)用借學(xué)習(xí)必備歡迎下載255501利息支出借255502手續(xù)費(fèi):借255503匯兌損益借1561投資收益貸1571營(yíng)業(yè)外收入:貸1575營(yíng)業(yè)外支出借（7 7）部門目錄及部門期初余額如下表所示:部門代碼部門名稱科目編碼及名稱摘要內(nèi)容方向

6、期初余額001財(cái)務(wù)部002銷售一部商品采購(gòu)（131）上年結(jié)算借30000.00003銷售二部商品采購(gòu)（131）上年結(jié)算:借20000.00004培訓(xùn)部（8 8）個(gè)人目錄及個(gè)人期初余額如下表所示代碼個(gè)人姓名部門名稱科目編碼及名稱摘要內(nèi)容方向期初余額GX郭霞財(cái)務(wù)部應(yīng)收個(gè)人款（12902）上年結(jié)轉(zhuǎn)借15000.00WW王五銷售一部應(yīng)收個(gè)人款（12902）上年結(jié)轉(zhuǎn)借6000.00BLS卜倫水銷售二部應(yīng)收個(gè)人款（12902）上年結(jié)轉(zhuǎn)借二9000.00HL海倫銷售一部其他應(yīng)付款（211）上年結(jié)轉(zhuǎn)貸1000.00HX含笑銷售二部其他應(yīng)付款（211）上年結(jié)轉(zhuǎn)貸：1000.00WY王瑜培訓(xùn)部（9 9）單位目錄及

7、單位期初余額如下表所示代碼單位全稱科目編碼及名稱摘要內(nèi)容方向期初余額SWS會(huì)計(jì)師事務(wù)所應(yīng)付帳款（204）上年結(jié)轉(zhuǎn)貸30000.00BJYYGS北京用友公司應(yīng)付帳款（122）上年結(jié)轉(zhuǎn)借30000.00HYFD海苑飯店應(yīng)付帳款（122）上年結(jié)轉(zhuǎn)借20000.00WJBG望江賓館應(yīng)收單位款 12901上年結(jié)轉(zhuǎn)借10000.00WRGS微軟公司應(yīng)收單位款12901上年結(jié)轉(zhuǎn)借10000.00ZRGS中軟公司應(yīng)收單位款12901上年結(jié)轉(zhuǎn)借10000.00、發(fā)生以下經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)：（1 1） 從銀行提取現(xiàn)金500500元備用（2 2） 銷售一部海倫預(yù)支差旅費(fèi)700700元，業(yè)務(wù)號(hào)22002200（3 3） 銷售二部卜倫水歸還借款27002700元，業(yè)務(wù)號(hào)21002100（4 4） 銷售商品給海苑飯店，收到銷售收入 1200012000元（5 5） 結(jié)轉(zhuǎn)本月銷售成本，應(yīng)交稅金（6 6）結(jié)轉(zhuǎn)本月利潤(rùn) 三、按以上業(yè)務(wù)情況，完成以下內(nèi)容：（1 1）建立帳套（2 2）設(shè)置會(huì)計(jì)科目（輔助帳目錄、指定科目）(