銀行固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法

1、中國銀行固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法目 錄第一章總則第二章貸款種類與額度第三章貸款條件、用途、金額與期限第四章貸款擔(dān)保第五章貸款利率、計結(jié)息與收費第六章貸款流程第七章貸款核算第八章項目融資的特別規(guī)定第九章責(zé)任追究第十章附 則第一章 總 則第一條 為規(guī)范銀行固定資產(chǎn)貸款管理，根據(jù)商業(yè)銀行法、貸款通則和中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法、項目融資業(yè)務(wù)指引等法律法規(guī)，制定本辦法。第二條 本辦法所稱固定資產(chǎn)貸款，是指銀行向企（事）業(yè)法人或國家規(guī)定可以作為借款人的其他組織發(fā)放的，用于借款人固定資產(chǎn)投資的本外幣貸款。第三條 固定資產(chǎn)貸款實行分類管理，需要專項管理的固定資產(chǎn)貸款，應(yīng)在本辦法的基礎(chǔ)上

2、制定專項產(chǎn)品管理制度，并同時執(zhí)行本辦法和專項產(chǎn)品管理制度。第四條 銀行不承擔(dān)借款人信用風(fēng)險的境外籌資轉(zhuǎn)貸款和委托貸款，不執(zhí)行本辦法。第五條 小企業(yè)固定資產(chǎn)貸款，按小企業(yè)信貸管理流程辦理，貸款發(fā)放和支付管理可參照本辦法執(zhí)行。第六條 固定資產(chǎn)貸款管理遵照依法合規(guī)、審慎經(jīng)營、平等自愿和公平誠信原則。第七條 固定資產(chǎn)貸款應(yīng)符合銀行有關(guān)區(qū)域、行業(yè)及產(chǎn)品品種限額管理的相關(guān)規(guī)定。第二章貸款種類與額度第八條 固定資產(chǎn)貸款按貸款用途分為基本貸款、技術(shù)改造貸款、房地產(chǎn)開發(fā)貸款等產(chǎn)品品種。第九條 固定資產(chǎn)貸款納入對借款人及其所在集團客戶的一般授信額度項下相應(yīng)產(chǎn)品額度管理。第十條 在滿足固定資產(chǎn)貸款條件的前提下，可以

3、串用固定資產(chǎn)貸款額度辦理信用證開立、銀行承兌匯票、付款保函、開證項下的信托收據(jù)貸款、開證項下的海外代付等短期授信業(yè)務(wù)，短期授信業(yè)務(wù)在到期時可以用固定資產(chǎn)貸款償還或解付。串用固定資產(chǎn)貸款額度的短期授信業(yè)務(wù)須用于與所占用固定資產(chǎn)貸款額度用途相同的項目，并按銀行額度授信管理的相關(guān)規(guī)定辦理。第三章貸款條件、用途、金額與期限第十一條 固定資產(chǎn)貸款的借款人應(yīng)符合以下基本條件：（一）依法經(jīng)工商行政管理機關(guān)或主管機關(guān)核準登記；（二）持有人民銀行核發(fā)且有效的貸款卡（證）；（三）借款人及項目發(fā)起人信用狀況良好，無重大不良記錄；（四）借款人為新設(shè)項目法人的，其控股股東應(yīng)有良好的信用狀況，無重大不良記錄；（五）國家對

4、擬投資項目有投資主體資格和經(jīng)營資質(zhì)要求的，符合其要求；（六）符合銀行關(guān)于客戶準入的相關(guān)規(guī)定。第十二條 固定資產(chǎn)貸款項目應(yīng)符合以下條件：（一）符合國家的產(chǎn)業(yè)、環(huán)保、土地等相關(guān)政策，并按規(guī)定取得相應(yīng)的準入文件；（二）按規(guī)定履行了固定資產(chǎn)投資項目的合法管理程序，并取得相應(yīng)的批準（核準、備案）文件；（三）符合國家有關(guān)項目資本金制度的規(guī)定；（四）符合銀行關(guān)于項目準入的相關(guān)標準。第十三條 固定資產(chǎn)貸款應(yīng)有明確對應(yīng)的項目和合法的用途，并有明確、合法的還款來源。固定資產(chǎn)貸款應(yīng)用于相應(yīng)的固定資產(chǎn)項目，可用于置換項目資本金比例之外的借款人前期投入，可以用于歸還項目的負債性資金（包括債券、銀行借款、股東借款、信托借

5、款等），但不得用于置換項目資本金。第十四條 固定資產(chǎn)貸款金額應(yīng)在符合銀行關(guān)于項目資本金管理規(guī)定的基礎(chǔ)上，根據(jù)項目的實際需要、風(fēng)險水平等因素合理確定。第十五條 固定資產(chǎn)貸款期限應(yīng)在測算借款人（或項目）現(xiàn)金流、投資回收期、償債能力等因素的基礎(chǔ)上合理確定。固定資產(chǎn)貸款期限一般不超過十年，超過十年的，應(yīng)按照當(dāng)?shù)乇O(jiān)管部門的要求辦理備案等手續(xù)。第四章貸款擔(dān)保第十六條 銀行固定資產(chǎn)貸款可采用信用、抵押、質(zhì)押或保證方式。第十七條 固定資產(chǎn)貸款采用信用方式發(fā)放的，借款人及項目應(yīng)符合銀行關(guān)于信用貸款的條件和要求。第十八條 采用抵押、質(zhì)押擔(dān)保方式的固定資產(chǎn)貸款，押品標準及抵質(zhì)押率的確定等應(yīng)符合銀行押品管理的相關(guān)規(guī)定

6、。第十九條 銀行應(yīng)當(dāng)成為項目所投保商業(yè)保險的第一順位保險金請求權(quán)人，或采取其他有效措施控制保險賠款權(quán)益。第五章貸款利率、計結(jié)息與收費第二十條 固定資產(chǎn)貸款利率由貸款經(jīng)營部門在授權(quán)范圍內(nèi)，根據(jù)風(fēng)險收益匹配原則，綜合考慮項目風(fēng)險、風(fēng)險緩釋措施、市場情況等因素與借款人談判確定，其中人民幣貸款利率應(yīng)符合人民銀行利率管理的相關(guān)規(guī)定。第二十一條 固定資產(chǎn)貸款利率可以采用固定利率或浮動利率方式。中長期固定資產(chǎn)貸款原則上應(yīng)采用浮動利率，浮動利率原則上應(yīng)按年浮動。采用隱含期權(quán)方式確定利率、中長期固定資產(chǎn)貸款采用固定利率、浮動利率按短于一年期限浮動的，應(yīng)按銀行有關(guān)利率管理的相關(guān)規(guī)定辦理。第二十二條 固定資產(chǎn)貸款的

7、計結(jié)息按現(xiàn)行規(guī)定執(zhí)行。第二十三條 對應(yīng)提未提的固定資產(chǎn)貸款，自合同約定的提款之日或銀行實際承諾之日起，應(yīng)按未提金額及實際未使用天數(shù)收取貸款承諾費，承諾費可按按月或按季收取。第二十四條 借款人提前還款的，應(yīng)在提前還款日對提前歸還金額收取提前還款補償費。第二十五條 固定資產(chǎn)貸款的利率水平以及承諾費、提前還款補償費的收費標準及授權(quán)按照銀行價格管理的相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。第六章貸款流程第二十六條 固定資產(chǎn)貸款按照銀行的信貸業(yè)務(wù)流程辦理，應(yīng)按照銀行信用評級和額度授信管理的相關(guān)規(guī)定對借款人進行評級和授信。第二十七條 辦理固定資產(chǎn)貸款，經(jīng)營部門、風(fēng)險部門相關(guān)人員應(yīng)按照銀行關(guān)于大中型客戶授信業(yè)務(wù)平行作業(yè)管理制度的要求

8、履行相應(yīng)職責(zé)。第一節(jié) 受理與盡職調(diào)查第二十八條 借款人申請固定資產(chǎn)貸款，應(yīng)按中國銀行信貸業(yè)務(wù)手冊的要求提交以下資料：（一）貸款申請書；（二）借款人的相關(guān)資料；（三）貸款項目的相關(guān)材料；（四）貸款擔(dān)保的相關(guān)材料；（五）銀行要求的其他材料。第二十九條 客戶經(jīng)理和風(fēng)險經(jīng)理按照平行作業(yè)的要求開展固定資產(chǎn)貸款盡職調(diào)查，內(nèi)容主要包括：（一）借款人提交材料的真實、完整和有效性；（二）借款人和項目是否滿足本辦法第十一條、第十二條的要求；（三）借款人額度授信條件的滿足情況；（四）借款人及項目發(fā)起人等相關(guān)關(guān)系人的資信和實力；（五）其他需要調(diào)查的內(nèi)容。第三十條 客戶經(jīng)理根據(jù)盡職調(diào)查情況完成貸款申報書，由經(jīng)營主責(zé)任人

9、審核。盡職調(diào)查人員應(yīng)當(dāng)對盡職調(diào)查內(nèi)容的真實性、完整性和有效性負責(zé)。第二節(jié) 風(fēng)險評價第三十一條 風(fēng)險評價應(yīng)按照銀行授信風(fēng)險評價和項目評估的相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。第三十二條 風(fēng)險評價應(yīng)從借款人、項目發(fā)起人、項目合規(guī)性、項目技術(shù)和財務(wù)可行性、項目產(chǎn)品市場、項目融資方案、還款來源的充足性和可靠性、擔(dān)保、保險等角度進行。第三十三條 所有固定資產(chǎn)貸款均應(yīng)進行風(fēng)險評價。風(fēng)險評價應(yīng)根據(jù)科學(xué)、客觀、公正、審慎、全面的原則進行，并對與貸款償還緊密相關(guān)的要素進行重點評估，充分揭示項目風(fēng)險。第三十四條 風(fēng)險經(jīng)理根據(jù)風(fēng)險評價情況完成項目評估報告，并按相關(guān)規(guī)定上報審核。第三節(jié) 審批與簽約第三十五條 固定資產(chǎn)貸款的審批按照銀行審批

10、管理的相關(guān)規(guī)定以及授權(quán)方案執(zhí)行。貸款申報書和項目評估報告作為申報要件提交審批。第三十六條 審批通過后，經(jīng)辦行應(yīng)按照銀行合同管理的相關(guān)規(guī)定與借款人簽訂書面借款合同、擔(dān)保合同等相關(guān)法律文件。第三十七條 固定資產(chǎn)貸款相關(guān)合同應(yīng)約定以下內(nèi)容：（一）貸款金額、期限、利率以及承諾費、提前還款補償費標準；（二）貸款發(fā)放與還款賬戶，并明確是否約定專門賬戶以及對賬戶的監(jiān)控措施；（三）貸款資金支付接受銀行管理和控制等與貸款使用相關(guān)的條款，包括貸款發(fā)放與支付方式、借款人自主支付的標準、貸款發(fā)放與支付申請時應(yīng)提供的資料等；（四）提款條件，包括與貸款同比例的資本金已足額到位、項目實際進度與已投資額相匹配等；（五）借款人

11、應(yīng)承諾，包括貸款項目及其借款事項符合法律法規(guī)的要求，及時向銀行提供完整、真實、有效的材料，配合銀行對貸款的相關(guān)檢查，發(fā)生影響其償債能力的重大不利事項及時通知銀行，進行合并、分立、股權(quán)轉(zhuǎn)讓、對外投資、實質(zhì)性增加債務(wù)融資等重大事項前征得銀行同意等。（六）借款人違約事項，包括未按約定用途使用貸款、未按約定方式支用貸款資金、未遵守承諾事項、申貸文件信息失真、突破約定的財務(wù)指標約束等。（七）借款人的違約責(zé)任以及銀行在借款人違約時可采取的措施。（八）其他需要約定的內(nèi)容。第四節(jié) 發(fā)放與支付第三十八條 貸款發(fā)放與支付應(yīng)通過約定的賬戶辦理，必要時應(yīng)通過專門的貸款發(fā)放賬戶辦理，專門的貸款發(fā)放賬戶可以是一般賬戶或?qū)?/p>

12、用賬戶。經(jīng)辦行應(yīng)根據(jù)是否能有效監(jiān)控貸款按約定用途使用的原則，與借款人協(xié)商是否采用專門的貸款發(fā)放賬戶。第三十九條 貸款資金的發(fā)放與支付分為貸款人受托支付和借款人自主支付兩類。貸款人受托支付是指銀行根據(jù)借款人的提款申請和支付委托，將貸款資金通過借款人賬戶支付給符合合同約定用途的借款人交易對手。借款人自主支付是指銀行根據(jù)借款人的提款申請將貸款資金發(fā)放至借款人賬戶后，由借款人自主支付給符合合同約定用途的借款人交易對手。第四十條 單筆金額超過項目總投資5%或超過500萬元人民幣的貸款資金支付，應(yīng)采用貸款人受托支付方式。第四十一條 貸款用于歸還項目負債性資金的，貸款資金應(yīng)該支付給原債權(quán)人，歸還其他銀行借款

13、的，可以支付給借款人在原貸款銀行開立的同名存款賬戶，借款人應(yīng)在還款后提供相應(yīng)的還款憑證。貸款用于置換項目資本金比例之外的借款人前期投入的，貸款資金可以轉(zhuǎn)入借款人的存款賬戶，但借款人應(yīng)提交其前期投入的證明文件。第四十二條 貸款發(fā)放前，應(yīng)審核借款人是否符合審批設(shè)定及合同約定的提款條件，在貸款人受托支付方式下，還應(yīng)審核擬發(fā)放貸款對應(yīng)的支付事項是否符合約定的貸款用途，建立貸款發(fā)放與支付審核登記簿（附件1）和相關(guān)審核資料檔案。貸款發(fā)放與支付審核工作應(yīng)由獨立的責(zé)任部門或崗位負責(zé)。首次貸款發(fā)放與支付審核，應(yīng)經(jīng)客戶經(jīng)理及經(jīng)營主管初審后，由貸款發(fā)放與支付審核崗及其主管進行審核；非首次貸款發(fā)放與支付的審核可經(jīng)客戶

14、經(jīng)理初審后，由貸款發(fā)放與支付審核崗審核；對于金額較大的非首次貸款發(fā)放與支付，可比照首次的審核要求辦理，具體金額由一級分行根據(jù)所轄機構(gòu)內(nèi)控管理水平的差異自主確定。第四十三條 貸款人受托支付方式下，應(yīng)要求借款人提交以下資料：（一）借款人已簽章的貸款轉(zhuǎn)存憑證；（二）提交借款人已簽章的支付結(jié)算憑證，如電匯、信匯憑證、銀行匯（本）票申請書、已簽章支票等；（三）本筆支付對應(yīng)的交易資料，如商務(wù)合同、擬歸還貸款的借款合同的原件及復(fù)印件等；（四）資本金到位及使用情況的證明，如注冊資本證明、存放資本金賬戶的流水、使用資本金的發(fā)票或付款憑證等；（五）銀行要求的其他材料。第四十四條 貸款人受托支付方式下，審核內(nèi)容及要

15、求如下：（一）項目合規(guī)性情況：項目的（核準、備案）文件、項目用地批復(fù)、項目環(huán)評批復(fù)等。（二）擔(dān)保落實情況：辦妥抵質(zhì)押登記或收妥質(zhì)押物等。（三）資本金到位情況：確認與擬發(fā)放貸款同比例的資本金已經(jīng)到位或已使用于項目。（四）支付事項合規(guī)情況：支付事項符合約定的貸款用途、支付對象與交易資料中的交易對手一致等。（五）其他需要審核的內(nèi)容。第四十五條 貸款人受托支付方式下，經(jīng)貸款發(fā)放與支付審核崗審核同意后，向會計核算部門提交以下資料：（一）審核人員簽字的放款通知單和支付通知書（附件2），內(nèi)容包括：同意放款的借款人名稱、金額、期限及利率；同意支付的收款人名稱與賬號、支付方式、金額、時間等；（二）借款人及經(jīng)營部

16、門簽章的貸款轉(zhuǎn)存憑證；（三）借款人已簽章的支付結(jié)算憑證；（四）其他需要提交的資料。第四十六條 貸款人受托支付方式下，會計核算部門根據(jù)貸款發(fā)放與支付通知書及支付結(jié)算憑證的各項要素，按照以下要求辦理貸款的發(fā)放與支付：（一）匯兌及主動付款支票辦理貸款發(fā)放手續(xù)，并及時對外支付至指定收款人。（二）銀行匯（本）票1辦理貸款發(fā)放手續(xù)，并及時出票同時扣劃資金至內(nèi)部賬；2在匯（本）票提示付款時，直接從內(nèi)部賬解付。（三）支票（提入）1核對票面要素與貸款發(fā)放與支付通知單內(nèi)容一致后將支票交予借款人2支票提示付款時，辦理貸款發(fā)放手續(xù)并及時對外支付至收款人。第四十七條 貸款人受托支付方式下，以銀行承兌匯票、信用證結(jié)算的，

17、應(yīng)按以下要求操作：（一）借款人提交第四十三條（三）、（四）、（五）所列資料以及辦理銀行承兌匯票、開立信用證所需資料；（二）按照第四十四條的要求進行審核；（三）按照相關(guān)規(guī)定辦理銀行承兌匯票、開立信用證；（四）銀行承兌匯票方式下，在銀行承兌匯票到期日，將借款人已簽章的貸款轉(zhuǎn)存憑證、貸款發(fā)放與支付通知單提交會計核算部門，會計核算部門：1辦理貸款發(fā)放手續(xù)，并及時扣劃資金至內(nèi)部賬；2收到持票人開戶行或貼現(xiàn)行發(fā)來的委托收款憑證及匯票，按規(guī)定審查無誤后直接從內(nèi)部賬解付。（五）信用證方式下，會計核算部門在收到持票人開戶行或議付行的全套單據(jù)，按規(guī)定審單后發(fā)出付款確認書并通知經(jīng)營部門和審核崗位；在信用證付款到期日

18、，將借款人已簽章的貸款轉(zhuǎn)存憑證、貸款發(fā)放與支付通知單提交會計核算部門，會計核算部門辦理貸款發(fā)放手續(xù)，并立即對外支付至收款人。第四十八條 貸款人受托支付方式下，貸款支付后因客戶原因?qū)е峦丝畹?，?yīng)及時通知借款人重新付款并審核；貸款支付后因非客戶原因?qū)е峦丝畹模瑫嫼怂悴块T應(yīng)根據(jù)錯賬處理的相關(guān)要求及時辦理再次支付。第四十九條 貸款人受托支付方式下，應(yīng)積極爭取客戶的上下游客戶等交易對手在銀行開戶，以加強貸款支付審核的實際效果、提高支付效率。第五十條 借款人自主支付方式下，借款人除應(yīng)提交第四十三條（一）、（四）、（五）所列資料外，還應(yīng)提交該筆提款項下的支付計劃清單（附件3），內(nèi)容包括該款項計劃支付的用途

19、和金額。第五十一條 借款人自主支付方式下，應(yīng)按照第四十四條（一）、（二）、（三）、（五）的要求審核借款人是否符合用款條件，并審核借款人提交的計劃支付事項清單是否符合約定的貸款用途。第五十二條 借款人自主支付方式下，經(jīng)貸款發(fā)放與支付審核崗審核同意后，向會計核算部門提交放款通知單、借款人及經(jīng)營部門簽章的貸款轉(zhuǎn)存憑證，會計核算部門按要求辦理貸款發(fā)放。第五十三條 借款人自主支付方式下，貸款發(fā)放后應(yīng)要求借款人定期將自主支付情況匯總報告，提交實際支付清單（附件3），必要時還應(yīng)提供與實際支付事項相關(guān)的交易資料，通過賬戶分析、憑證查驗、現(xiàn)場調(diào)查等方式核查貸款支付情況，具體包括：（一）借款人實際支付清單與計劃支

20、付清單的一致性，不一致的，應(yīng)分析原因；（二）借款人實際支付是否超過約定的借款人自主支付的金額標準；（三）借款人實際支付是否符合約定的貸款用途；（四）借款人是否存在化整為零規(guī)避貸款人受托支付的情形；（五）其他需要審核的內(nèi)容。第五十四條 固定資產(chǎn)貸款的發(fā)放與支付應(yīng)按合同約定的方式進行，在貸款發(fā)放和支付過程中，借款人出現(xiàn)以下情形的，經(jīng)辦行應(yīng)與借款人協(xié)商補充貸款發(fā)放和支付條件，或根據(jù)合同約定停止貸款資金的發(fā)放和支付：（一）信用狀況下降；（二）不按合同約定支付貸款資金；（三）項目進度落后于貸款資金使用進度；（四）違反合同約定，以化整為零方式規(guī)避貸款人受托支付。第五節(jié) 貸后管理第五十五條 固定資產(chǎn)貸款的貸

21、后管理應(yīng)按照銀行貸后管理、押品管理、風(fēng)險分類管理等相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。第五十六條 經(jīng)辦行應(yīng)定期對借款人和項目發(fā)起人的履約情況及信用狀況、項目的和運營情況、宏觀經(jīng)濟變化和市場波動情況、貸款擔(dān)保的變動情況等內(nèi)容進行檢查與分析。出現(xiàn)可能影響貸款安全的不利情形時，應(yīng)對貸款風(fēng)險進行重新評價并采取針對性措施。第五十七條 在項目期間，貸后管理應(yīng)對項目進度、資金到位和使用進度、貸款資金支付情況、工程質(zhì)量等事項重點關(guān)注。第五十八條 在項目經(jīng)營期間，貸后管理應(yīng)對項目的生產(chǎn)經(jīng)營、項目資產(chǎn)的維護、項目產(chǎn)品市場的變化、新政策的不利影響等事項重點關(guān)注，并通過對借款人經(jīng)營現(xiàn)金流的分析判斷其實際經(jīng)營情況。第五十九條 項目實際投資超

22、過原定投資金額，借款人申請追加貸款的，應(yīng)配套追加不低于項目資本金比例的投資和相應(yīng)擔(dān)保，銀行應(yīng)經(jīng)重新風(fēng)險評價和審批決定是否追加貸款。第六十條 合同約定專門還款準備金賬戶的，貸后管理還應(yīng)檢查借款人進入專門賬戶的收入現(xiàn)金流比例以及賬戶內(nèi)的資金平均存量是否符合約定。第六十一條 對借款人確因暫時經(jīng)營困難不能按期歸還貸款本息的，可與借款人協(xié)商進行貸款重組。第六十二條 固定資產(chǎn)貸款形成不良貸款的，應(yīng)移交資產(chǎn)保全部門進行專門管理，資產(chǎn)保全部門應(yīng)及時制定清收或盤活措施。第六十三條 對確實無法收回的固定資產(chǎn)不良貸款，貸款人按照相關(guān)規(guī)定對貸款進行核銷后，應(yīng)繼續(xù)向債務(wù)人追索或進行市場化處置。第七章 貸款核算第六十四條

23、 固定資產(chǎn)貸款通過“1270基本貸款”、“1271技術(shù)改造貸款”、“1273房地產(chǎn)開發(fā)貸款”等相關(guān)產(chǎn)品核算碼核算。第六十五條 固定資產(chǎn)貸款承諾費等相關(guān)收費按照銀行貸款承諾費等相應(yīng)賬務(wù)核算的有關(guān)規(guī)定核算。第六十六條 提前還款補償費作為貸款利息收入納入相應(yīng)貸款利息收入科目核算。第八章 項目融資的特別規(guī)定第六十七條 本辦法所稱項目融資，是指符合特定條件的固定資產(chǎn)貸款，特定條件包括：（一）貸款用途通常是用于建造一個或一組大型生產(chǎn)裝置、基礎(chǔ)設(shè)施、房地產(chǎn)項目或其他項目，包括對在建或已建項目的再融資；（二）借款人通常是為、經(jīng)營該項目或為該項目融資而專門組建的企事業(yè)法人，包括主要從事該項目、經(jīng)營或融資的既有企

24、事業(yè)法人；（三）還款資金來源主要依賴該項目產(chǎn)生的銷售收入、補貼收入或其他收入，一般不具備其他還款來源。第六十八條 對于融資結(jié)構(gòu)復(fù)雜、采用新型技術(shù)的項目融資，在項目評估和執(zhí)行過程中，可以委托或者要求借款人委托具備相關(guān)資質(zhì)的獨立中介機構(gòu)為項目提供法律、稅務(wù)、保險、技術(shù)、環(huán)保和監(jiān)理等方面的提供專業(yè)意見或服務(wù)。第六十九條 項目融資的風(fēng)險評價，應(yīng)當(dāng)符合以下原則要求：（一）充分識別和評估融資項目中存在的期風(fēng)險和經(jīng)營期風(fēng)險，包括政策風(fēng)險、籌資風(fēng)險、完工風(fēng)險、產(chǎn)品市場風(fēng)險、超支風(fēng)險、原材料風(fēng)險、營運風(fēng)險、匯率風(fēng)險、環(huán)保風(fēng)險和其他相關(guān)風(fēng)險。（二）以償債能力分析為核心，重點從項目技術(shù)可行性、財務(wù)可行性和還款來源可

25、靠性等方面評估項目風(fēng)險，充分考慮政策變化、市場波動等不確定因素對項目的影響，審慎預(yù)測項目的未來收益和現(xiàn)金流。第七十條 項目融資應(yīng)要求符合抵質(zhì)押條件的項目資產(chǎn)和/或預(yù)期收益等權(quán)利為貸款設(shè)定擔(dān)保，并根據(jù)需要采取以下措施有效降低和分散融資項目在期和經(jīng)營期的風(fēng)險：（一）要求借款人或者通過借款人要求項目相關(guān)方簽訂總承包合同、投保商業(yè)保險、建立完工保證金、提供完工擔(dān)保和履約保函等方式，最大限度降低期風(fēng)險。（二）要求借款人簽訂長期供銷合同、使用金融衍生工具或者發(fā)起人提供資金缺口擔(dān)保等方式，有效分散經(jīng)營期風(fēng)險。第七十一條 對于期限較長、不確定性因素較大的項目融資，銀行認為有必要的，應(yīng)要求項目發(fā)起人將持有的項目

26、法人股權(quán)為貸款提供質(zhì)押擔(dān)保。確定股權(quán)質(zhì)押率時應(yīng)充分考慮股權(quán)的可變現(xiàn)性、項目建成風(fēng)險等因素。當(dāng)股權(quán)質(zhì)押與項目資產(chǎn)抵押共存時，原則上不應(yīng)計入股權(quán)的擔(dān)保價值。第七十二條 同一筆項目融資可以根據(jù)不同階段的風(fēng)險特征和水平，按照風(fēng)險收益匹配原則設(shè)定不同的貸款利率方式和利率水平。第七十三條 采用貸款人受托支付方式時，銀行認為有必要準確掌握項目實際造價、工程質(zhì)量、進度等相關(guān)情況并將其作為貸款支付條件的，可以要求借款人、獨立中介機構(gòu)和承包商等共同檢查設(shè)備建造或者工程進度，并根據(jù)出具的、符合合同約定條件的共同簽證單，進行貸款支付。獨立中介機構(gòu)可以是監(jiān)理公司、造價咨詢機構(gòu)、資產(chǎn)評估公司、質(zhì)量監(jiān)督機構(gòu)等，銀行造價咨詢

27、中心具有獨立中介咨詢機構(gòu)職能、且有能力監(jiān)督項目建造（）情況的，在與借款人充分協(xié)商的基礎(chǔ)上，應(yīng)優(yōu)先選擇銀行造價咨詢中心。 第七十四條 同一項目融資由多家金融機構(gòu)參與貸款的，銀行原則上應(yīng)當(dāng)以銀團貸款的方式參與。第七十五條 項目融資應(yīng)與借款人在合同中約定專門的項目收入賬戶，要求所有項目收入進入約定賬戶，賬戶內(nèi)資金只能按照約定的條件和方式對外支付。貸后管理時應(yīng)當(dāng)對項目收入賬戶進行動態(tài)監(jiān)測，當(dāng)賬戶資金流動出現(xiàn)異常時，應(yīng)當(dāng)及時查明原因并按貸后管理的要求采取相應(yīng)措施。第七十六條 對文化創(chuàng)意、新技術(shù)開發(fā)等項目發(fā)放的符合項目融資特征的貸款，參照項目融資的相關(guān)要求執(zhí)行。第九章 責(zé)任追究第七十七條 出現(xiàn)下列行為或情

28、況之一的，按照總行有關(guān)規(guī)定及本辦法對有關(guān)責(zé)任人進行責(zé)任認定和處罰：（一）對不符合本辦法規(guī)定的借款人發(fā)放固定資產(chǎn)貸款的；（二）貸款調(diào)查、風(fēng)險評價未盡職的；（三）與借款人串通，違規(guī)違法發(fā)放固定資產(chǎn)貸款的；（四）超越、變相超越權(quán)限或不按規(guī)定流程審批、發(fā)放貸款的；（五）與貸款同比例的項目資本金到位前發(fā)放貸款的；（六）未按本辦法規(guī)定進行貸款資金支付管理與控制的；（七）未按本辦法規(guī)定對借款人和項目的經(jīng)營情況進行持續(xù)有效監(jiān)控的；（八）對借款人違反合同約定的行為未及時采取有效措施的；（九）有其他嚴重違反本辦法規(guī)定的行為的。第十章 附 則第七十八條 全額保證金類質(zhì)押項下的固定資產(chǎn)貸款參照本辦法執(zhí)行。第七十九條

29、本辦法由中國銀行總行負責(zé)解釋。第八十條 本辦法自下發(fā)之日起執(zhí)行，以往規(guī)定與本辦法不一致的，以本辦法為準。第八十一條 本辦法下發(fā)之前已經(jīng)簽訂合同的固定資產(chǎn)貸款，按原規(guī)定和合同執(zhí)行。附件：1.貸款發(fā)放與支付審核登記簿2.支付通知書（貸款人受托支付）3.支付清單（借款人自主支付）4.固定資產(chǎn)貸款合同5.項目融資貸款合同 21 附件1：貸款發(fā)放與支付審核登記簿貸款基本信息客戶名稱客戶編號項目名稱合同編號合同金額 萬元幣種起止日期審核匯總情況編號按照貸款發(fā)放順序依次填寫，發(fā)生一次貸款轉(zhuǎn)存為一次。支付方式填寫貸款人受托支付或借款人自主支付，可簡填為“受托”或“自主”。發(fā)放金額單次貸款轉(zhuǎn)存金額。審核日期發(fā)放

30、日期審核人貸款發(fā)放與支付審核崗人員姓名。12345678910總計發(fā)放金額貸款發(fā)放完畢時填寫。： 萬元貸款人受托支付審核情況第 次應(yīng)與“審核匯總情況”中的編號對應(yīng)。放款放款金額 萬元審核日期放款日期收款人借款人交易對手的資料，即貸款資金支付的對象。一筆發(fā)放對應(yīng)多筆支付的，應(yīng)按編號分開填寫。支付金額結(jié)算方式填寫匯兌、支票（主動）、銀行匯票、銀行本票等。用途借款人所提交資料顯示的用途，如設(shè)計費、混凝土材料款、工程進度款、xx設(shè)備預(yù)付款等。編號名稱賬號12第 次放款放款金額 萬元審核日期放款日期收款人支付金額結(jié)算方式用途編號名稱賬號12第 次放款放款金額 萬元審核日期放款日期收款人支付金額結(jié)算方式用

31、途編號名稱賬號12借款人自主支付審核情況第 次應(yīng)與“審核匯總情況”中的編號對應(yīng)。放款放款金額 萬元審核日期放款日期該筆放款項下的計劃支付清單已審核。計劃支付清單總金額必須與本次放款金額一致。第 次放款放款金額 萬元審核日期放款日期該筆放款項下的計劃支付清單已審核。第 次放款放款金額 萬元審核日期放款日期該筆放款項下的計劃支付清單已審核。 23 附件2：支付通知書該通知書與放款通知單一同提交會計核算部門。（貸款人受托支付） 幣種：收款人支付金額結(jié)算填寫匯兌、支票（主動）、銀行匯票、銀行本票等。方式編號名稱賬號123總計該數(shù)值必須與一同提交的放款通知單數(shù)額一致。 萬元（大寫： ） 日期： 年 月

32、日審核人員（簽字）： 26 附件3：計劃支付清單（借款人自主支付）對應(yīng)合同項下第 次應(yīng)與貸款發(fā)放與支付審核登記簿一致。放款放款日期編號計劃用途預(yù)計支付金額幣種備注12345總計 萬元（大寫： ）借款人蓋章：實際支付清單（借款人自主支付）提交日期根據(jù)辦法要求，應(yīng)定期提供。編號實際用途幣種金額證明材料商品/勞務(wù)合同、發(fā)票或付款憑證。是否計劃事項12345總計 萬元（大寫： ）審核結(jié)論審核人員（簽字）： 審核人員（簽字）： 附件4：固定資產(chǎn)貸款合同合同編號： 借款人（甲方）：住所：郵政編碼：法定代表人（負責(zé)人）：傳真：電話：貸款人（乙方）：中國銀行股份有限公司 行住所：郵政編碼：負責(zé)人：傳真：電話：

33、 鑒于 ，甲方向乙方申請借款，乙方同意向甲方發(fā)放貸款。根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)和規(guī)章，甲乙雙方經(jīng)協(xié)商一致，訂立本合同，以便共同遵守。第一條 借款金額甲方向乙方借款人民幣（金額大寫） 。第二條 借款用途及還款來源甲方應(yīng)將借款用于固定資產(chǎn)投資，未經(jīng)乙方書面同意，甲方不得改變借款用途。本合同項下借款所投資的固定資產(chǎn)（以下簡稱“項目”）及借款具體用途、還款來源等情況，見附件1“項目及借款基本情況”。第三條 借款期限本合同約定借款期限為 ，即從 年 月 日起至 年 月 日。本合同項下的借款期限起始日與貸款轉(zhuǎn)存憑證（借款借據(jù),下同）不一致時，以第一次放款時的貸款轉(zhuǎn)存憑證所載實際放款日期為準，本條第一款約定的借款到

34、期日作相應(yīng)調(diào)整。貸款轉(zhuǎn)存憑證是本合同的組成部分，與本合同具有同等法律效力。第四條 貸款利率、罰息利率和計息、結(jié)息一、貸款利率本合同項下的貸款利率為年利率，利率為下列第 種：（一）固定利率，即 %，在借款期限內(nèi)，該利率保持不變；（二）固定利率，即起息日基準利率 （選填“上浮”或“下浮”） %，在借款期限內(nèi)，該利率保持不變； （三）浮動利率，即起息日基準利率 (選填“上浮”或“下浮”) %,并自起息日起至本合同項下本息全部清償之日止每 個月根據(jù)利率調(diào)整日當(dāng)日的基準利率以及上述上浮/下浮比例調(diào)整一次。利率調(diào)整日為起息日在調(diào)整當(dāng)月的對應(yīng)日，當(dāng)月沒有起息日的對應(yīng)日的，則當(dāng)月最后一日為利率調(diào)整日。（四）1

35、. ；2. ；3. 。二、罰息利率（一）甲方未按合同用途使用貸款的，罰息利率為貸款利率上浮 %，貸款利率按照本條第一款第（三）項調(diào)整的，罰息利率根據(jù)調(diào)整后的貸款利率及上述上浮幅度同時進行相應(yīng)調(diào)整。（二）本合同項下貸款逾期的罰息利率為貸款利率上浮 %，貸款利率按照本條第一款第（三）項調(diào)整的，罰息利率根據(jù)調(diào)整后的貸款利率及上述上浮幅度同時進行相應(yīng)調(diào)整。（三）同時出現(xiàn)逾期和挪用情形的貸款，應(yīng)擇其重計收罰息和復(fù)利。三、本條中的起息日是指本合同項下首次發(fā)放的貸款轉(zhuǎn)存到本合同第六條所約定的貸款發(fā)放賬戶（以下簡稱“貸款發(fā)放賬戶”）之日。本合同項下首次發(fā)放貸款時,基準利率是指起息日當(dāng)日中國人民銀行公布施行的同

36、期同檔次貸款利率；此后，貸款利率依前述約定調(diào)整時，基準利率是指調(diào)整日當(dāng)日中國人民銀行公布施行的同期同檔次貸款利率;如果中國人民銀行不再公布同期同檔次貸款利率,基準利率是指調(diào)整日當(dāng)日銀行同業(yè)公認的或通常的同期同檔次貸款利率,雙方另有約定的除外。四、貸款利息自貸款轉(zhuǎn)存到貸款發(fā)放賬戶之日起計算。本合同項下的貸款按日計息，日利率年利率/360。如甲方不能按照本合同約定的結(jié)息日付息，則自次日起計收復(fù)利。五、結(jié)息（一）實行固定利率的貸款，結(jié)息時，按約定的利率計算利息。實行浮動利率的貸款，按各浮動期當(dāng)期確定的利率計算利息；單個結(jié)息期內(nèi)有多次利率浮動的，先計算各浮動期利息，結(jié)息日加總各浮動期利息計算該結(jié)息期內(nèi)

37、利息。（二）本合同項下貸款按以下第 種方式結(jié)息：1按月結(jié)息，結(jié)息日固定為每月的第20日； 2按季結(jié)息，結(jié)息日固定為每季末月的第20日；3其他方式 。第五條 借款的發(fā)放與支付一、發(fā)放借款的前提條件除乙方全部或部分放棄外，只有持續(xù)滿足下列前提條件，乙方才有義務(wù)發(fā)放借款：1.甲方已辦妥與本合同項下貸款有關(guān)的批準、登記、交付、保險及其他法定手續(xù)；2.本合同設(shè)有擔(dān)保的，符合乙方要求的擔(dān)保已生效且持續(xù)有效； 3.甲方已經(jīng)按照乙方的要求開立用于提款、還款的賬戶；4.甲方?jīng)]有發(fā)生本合同所約定的任一違約事項或本合同約定的任何可能危及乙方債權(quán)安全的情形；5.法律法規(guī)、規(guī)章或有權(quán)部門不禁止且不限制乙方發(fā)放本合同項下

38、的借款；6.與擬發(fā)放借款同比例的資本金已足額到位，項目實際進度與已投資額相匹配；7.甲方的重要財務(wù)指標持續(xù)符合附件2“財務(wù)指標約束條款”的要求；8.單筆支付（支用）符合以下任一情形的，甲方應(yīng)在借款發(fā)放前向乙方提供相關(guān)資料：（1）單筆支付（支用）金額超過項目總投資5%(即 萬元人民幣)；（2）單筆支付（支用）金額超過500萬元人民幣；（3） ；（4） 。上述任一情形下，甲方應(yīng)向乙方提供的資料包括：（1） ；（2） ；（3） ；（4）乙方要求提供的其他資料。9.單筆支付（支用）金額不符合本款第8項所列任一情形的，甲方應(yīng)在借款發(fā)放前向乙方提供與擬發(fā)放借款相對應(yīng)的使用計劃以及乙方要求的其他資料。10.

39、甲方向乙方提供的資料應(yīng)符合以下要求：（1）合法、真實、完整、準確、有效 ；（2） ；（3） ；（4）乙方提出的其他要求。11.其他條件： ； ； 。二、用款計劃用款計劃按以下第 種方式確定： （一）用款計劃如下：1 年 月 日 金額 ；2 年 月 日 金額 ；3 年 月 日 金額 ；4 年 月 日 金額 ；5 年 月 日 金額 ；6 年 月 日 金額 。 （二）用款計劃如下：1 年 月 日至 年 月 日之間 金額 ；2 年 月 日至 年 月 日之間 金額 ；3 年 月 日至 年 月 日之間 金額 ；4 年 月 日至 年 月 日之間 金額 ；5 年 月 日至 年 月 日之間 金額 ；6 年 月

40、日至 年 月 日之間 金額 ； （三）按項目實際需求，隨時申請用款。 （四） 。三、甲方應(yīng)按第二款約定用款計劃用款，除非經(jīng)乙方書面同意，甲方不得提前、推遲、拆分或取消用款。甲方應(yīng)按如下約定向乙方支付貸款承諾費: 貸款承諾費計算公式為： 。貸款承諾費按 【以下兩項任選其一：（1）月（2）季度】支付，甲方最遲應(yīng)當(dāng)于每 【以下兩項任選其一：（1）月（2）季度】初 個工作日內(nèi)向乙方支付上 【以下兩項任選其一：（1）月（2）季度】貸款承諾費。四、甲方分次用款的，借款期限的到期日仍依據(jù)本合同第三條的約定確定。五、乙方受托支付1.只要單筆支付符合本條第一款第8項所列任一情形，甲方必須委托乙方將借款資金支付給

41、甲方交易對手。甲方不得將上述借款資金自行支付給交易對手。2.在乙方受托支付模式下，乙方將借款資金轉(zhuǎn)存至貸款發(fā)放賬戶，然后將借款資金由貸款發(fā)放賬戶直接支付至甲方交易對手的賬戶。甲方不得以任何方式（包括但不限于轉(zhuǎn)賬、支用）處分借款資金。3.乙方根據(jù)甲方提供的資料對支付金額、支付時間、支付對象、支付方式及經(jīng)辦賬戶進行形式性審查。乙方完成對上述支付要素的形式性審查認為符合乙方要求后，將借款資金支付給甲方交易對手。4.乙方對上述支付要素的形式性審查并不意味著乙方對交易的真實性及合法合規(guī)性進行確認，也不意味著乙方介入甲方與其交易對手或第三方的糾紛或需要承擔(dān)甲方的責(zé)任和義務(wù)。乙方因受托支付行為所遭受的一切損

42、失，甲方應(yīng)予以賠償。5.在乙方受托支付模式下，如果由于甲方提供信息錯誤等原因?qū)е陆杩钯Y金未能成功支付至甲方交易對手賬戶，應(yīng)按以下約定處理： ； ； 。6.非因乙方過錯導(dǎo)致的借款資金支付失敗、錯誤、延誤等風(fēng)險、責(zé)任及損失，均由甲方承擔(dān)。乙方由此遭受的一切損失，甲方應(yīng)予以賠償。六、借款資金進入貸款發(fā)放賬戶后發(fā)生的被有權(quán)機關(guān)凍結(jié)、扣劃等風(fēng)險、責(zé)任及損失，均由甲方承擔(dān)。乙方由此遭受的一切損失，甲方應(yīng)予以賠償。第六條 賬戶使用與監(jiān)管1. 貸款發(fā)放賬戶本合同項下的貸款發(fā)放賬戶按照以下第 種方式確定：（1）在本合同生效之日起 個工作日內(nèi)且第一次貸款發(fā)放之前，甲方應(yīng)在乙方開立專門的貸款發(fā)放賬戶，該賬戶專門用于

43、本合同項下全部借款的發(fā)放和支付。（2）甲方在乙方開立的其他賬戶（賬號： ）。2. 還款準備金賬戶本合同生效之日起 個工作日內(nèi)，甲方應(yīng)在乙方開立還款準備金賬戶或?qū)⒁言谝曳介_立的現(xiàn)有賬戶（賬號： ）作為還款準備金賬戶。還款準備金賬戶應(yīng)滿足以下要求：（1） 項目或甲方的收入現(xiàn)金流（包括但不限于 ），應(yīng)按照以下比例進入該賬戶： 。（2） 賬戶內(nèi)的資金平均存量應(yīng)符合以下要求： ； ； 。（3） ； ； 。（4）未經(jīng)乙方同意，甲方不得以任何方式（包括但不限于轉(zhuǎn)賬、支用）處分還款準備金賬戶內(nèi)的資金。3. 乙方有權(quán)對甲方在乙方開立的以下賬戶進行監(jiān)控:（1）賬號： ；（2）賬號： ；（3）賬號： 。乙方的監(jiān)控措

44、施包括但不限于：（1） ；（2） ；（3） 。未經(jīng)乙方同意，甲方不得以任何方式（包括但不限于轉(zhuǎn)賬、支用）處分上述任一賬戶內(nèi)的資金。第七條 還款一、還款原則本合同項下甲方的還款按照下列原則償還：乙方有權(quán)將甲方的還款首先用于償還本合同約定的應(yīng)由甲方承擔(dān)而由乙方墊付的各項費用以及乙方實現(xiàn)債權(quán)的費用，剩余款項按照先還息后還本、利隨本清的原則償還。但對于本金逾期超過九十天仍未收回的貸款、利息逾期超過九十天仍未收回的貸款或者法律、法規(guī)或規(guī)章另有規(guī)定的貸款，甲方的還款在償還上述費用后應(yīng)按照先還本后還息的原則償還。二、付息甲方應(yīng)在結(jié)息日向乙方支付到期利息。首次付息日為借款發(fā)放后的第一個結(jié)息日。最后一次還款時，

45、利隨本清。三、還本計劃還本計劃按以下第 種方式確定：（一）還本計劃如下：1 年 月 日 金額 ；2 年 月 日 金額 ；3 年 月 日 金額 ；4 年 月 日 金額 ；5 年 月 日 金額 ；6 年 月 日 金額 。 （二） 。四、還款方式甲方應(yīng)于本合同約定的還款日前在還款準備金賬戶或在乙方開立的其他賬戶上備足當(dāng)期應(yīng)付之款項并自行轉(zhuǎn)款還貸（乙方也有權(quán)從該賬戶上劃款還貸），或者于本合同約定的還款日從其他賬戶上轉(zhuǎn)款用于還貸。五、提前還款甲方提前還本時，須提前 個工作日向乙方提出書面申請，經(jīng)乙方同意，可提前償還部分或全部本金。甲方提前還本應(yīng)按照實際用款天數(shù)及本合同約定的貸款利率計算利息。乙方同意甲方提前還本的，有權(quán)向甲方收取補償金，補償金金額按以下第 種標準確定：1補償金金額=提前還本額提前還款月數(shù) ，不足一個月的按一個月計算；2 。甲方分次還款的，如提前歸還部分借款本金，應(yīng)按還款計劃相反順序還款。提前還款后，尚未歸還的借款仍按本合同約定的貸款利率執(zhí)行。第八條 甲方的權(quán)利和義務(wù)一