[財(cái)務(wù)]五級(jí)分類分類方法程序檔案收集利用歸檔培訓(xùn)材料(DOC 27頁(yè))

1、五級(jí)分類部分內(nèi)容培訓(xùn)講義第一部分 依據(jù)分類方法對(duì)各類貸款的劃分根據(jù)借款對(duì)象不同，貸款分企事業(yè)單位貸款和自然人貸款二大類，不同種類貸款使用不同的分類方法。為便于采取相應(yīng)的分類方法和分類表格，依據(jù)單戶貸款余額或信貸產(chǎn)品可細(xì)分為以下類型：1.1 10萬(wàn)元（含）以下自然人一般農(nóng)戶貸款 自然人一般農(nóng)戶貸款包括農(nóng)戶小額信用貸款、農(nóng)戶聯(lián)保貸款、助學(xué)貸款。 自然人其他貸款10萬(wàn)元（含）以下的，比照自然人一般農(nóng)戶矩陣分類方法分類。（皖農(nóng)信聯(lián)發(fā)2006342號(hào)）1.2 100萬(wàn)元以上自然人其他貸款1.3 微型企業(yè)貸款特指10萬(wàn)元以上、100萬(wàn)元（含）以下自然人其他和貸款在任何時(shí)點(diǎn)上不超過(guò)100萬(wàn)元（含）的企業(yè)法人

2、和其他經(jīng)濟(jì)組織貸款1.4 100萬(wàn)元以上的企事業(yè)單位貸款1.5 住房按揭和汽車按揭貸款1.6 銀行卡透支第二部分 四大類貸款對(duì)象的檔案收集、信用等級(jí)評(píng)定、分類方法、分類程序的要求 以下分別對(duì)自然人農(nóng)戶、自然人其他、微型企業(yè)、企事業(yè)單位等貸款的檔案收集、信用等級(jí)評(píng)定、分類方法、適用表格、分類底稿、分類程序。1 10萬(wàn)元（含）以下自然人一般農(nóng)戶貸款的檔案收集、信用等級(jí)評(píng)定、分類方法、分類程序的要求。 自然人一般農(nóng)戶貸款包括農(nóng)戶小額信用貸款、農(nóng)戶聯(lián)保貸款、助學(xué)貸款。 自然人其他貸款10萬(wàn)元（含）以下的，比照自然人一般農(nóng)戶矩陣分類方法分類。（皖農(nóng)信聯(lián)發(fā)2006342號(hào)）1.1檔案收集根據(jù)安徽省農(nóng)村合作

3、金融機(jī)構(gòu)農(nóng)戶小額信用貸款管理辦法（皖農(nóng)信聯(lián)發(fā)200637號(hào)）第九條規(guī)定，農(nóng)戶經(jīng)濟(jì)檔案應(yīng)當(dāng)包括以下內(nèi)容：1、姓名、住址、婚姻狀況、聯(lián)系方式、身份證和結(jié)婚證復(fù)印件等；2、從事生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)主要活動(dòng)、收入狀況、家庭資產(chǎn)狀況等；3、與農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)往來(lái)情況；4、信貸員調(diào)查意見；5、信用等級(jí)評(píng)定情況等。1.2信用等級(jí)評(píng)級(jí)1.2.1 信用等級(jí)評(píng)定依據(jù) 安徽省農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)農(nóng)戶小額信用貸款管理辦法（皖農(nóng)信聯(lián)發(fā)2006337號(hào)）1.2.2 信用等級(jí)評(píng)定組織 農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)要成立農(nóng)戶信用等級(jí)評(píng)定小組。小組成員以信用社主任、副主任、信貸員、信貸會(huì)計(jì)和社員代表為主，同時(shí)可吸收村黨支部和村委會(huì)成員參加。1.2.3

4、 信用等級(jí)評(píng)定指標(biāo) 由各行社根據(jù)當(dāng)?shù)貙?shí)際確定。（參考指標(biāo)包括：年人均純收入、家庭資產(chǎn)負(fù)債率、家庭凈資產(chǎn)、與行社合作情況、個(gè)人品行、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)能力、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)前景、當(dāng)?shù)丨h(huán)境等指標(biāo)。）1.2.4 信用等級(jí)評(píng)定步驟第一步：農(nóng)戶需要貸款，向當(dāng)?shù)匦庞蒙缣岢鲂庞玫燃?jí)評(píng)定申請(qǐng)；第二步：信貸人員根據(jù)農(nóng)戶生產(chǎn)資金需求和農(nóng)戶經(jīng)濟(jì)檔案情況，編制信用等級(jí)評(píng)分表，提出信用等級(jí)評(píng)定意見；第三步：信用等級(jí)評(píng)定小組按照農(nóng)戶信用等級(jí)評(píng)定表，對(duì)申請(qǐng)人進(jìn)行信用等級(jí)評(píng)定。評(píng)級(jí)為“較好”、“優(yōu)秀”的，必須由信用社評(píng)定小組集體評(píng)定，評(píng)定情況要有會(huì)議記錄，并造冊(cè)登記。1.2.5 信用等級(jí)評(píng)定劃分 可按分值多少分為優(yōu)秀、較好、一般三個(gè)檔次。具體

5、等級(jí)評(píng)定標(biāo)準(zhǔn)各行社根據(jù)當(dāng)?shù)貙?shí)際確定。1.2.6 信用等級(jí)評(píng)定頻率 農(nóng)戶信用等級(jí)評(píng)定實(shí)行集中評(píng)定與隨時(shí)評(píng)定相結(jié)合的原則。集中評(píng)定兩年評(píng)定一次，在評(píng)定年度的一季度前完成，年初包片信貸員提出評(píng)定意見，對(duì)評(píng)級(jí)發(fā)生變化的列出調(diào)整理由；信用狀況發(fā)生變化的農(nóng)戶，采取隨時(shí)評(píng)定的方法。1.3 分類方法和標(biāo)準(zhǔn)1.3.1分類標(biāo)準(zhǔn) 自然人一般農(nóng)戶貸款采取矩陣分類。主要依據(jù)債務(wù)人的農(nóng)戶信用評(píng)定等級(jí)、擔(dān)保因素和貸款本金或利息逾期時(shí)間，結(jié)合核心定義進(jìn)行分類。1、農(nóng)戶信用評(píng)定等級(jí)為優(yōu)秀檔次的，按照以下矩陣分類：貸款檔次擔(dān)保方式正常關(guān)注次級(jí)可疑信用60天以內(nèi)61天-90天91天-180天181天以上保證60天以內(nèi)61天-90天

6、91天-270天271天以上抵押90天以內(nèi)91天-180天181天-270天271天以上質(zhì)押90天以內(nèi)91天-180天181天-360天361天以上2、農(nóng)戶信用評(píng)定等級(jí)為較好檔次的，按照以下矩陣分類： 貸款檔次擔(dān)保方式正常關(guān)注次級(jí)可疑信用30天以內(nèi)31天-90天91天-180天181天以上保證30天以內(nèi)31天-90天91天-180天181天以上抵押60天以內(nèi)61天-90天91天-180天181天以上質(zhì)押90天以內(nèi)91天-180天181天-270天271天以上3、農(nóng)戶信用評(píng)定等級(jí)為一般檔次的或未參加農(nóng)戶信用等級(jí)評(píng)定的，按照以下矩陣分類：貸款檔次擔(dān)保方式正常關(guān)注次級(jí)可疑信用未到期90天以內(nèi)91天-

7、180天181天以上保證未到期90天以內(nèi)91天-180天181天以上抵押30天以內(nèi)31天-90天91天-180天181天以上質(zhì)押60天以內(nèi)61天-90天91天-270天271天以上4、自然人一般農(nóng)戶貸款具備“皖農(nóng)信聯(lián)發(fā)200651號(hào)文件第七條第五項(xiàng)”所列損失類貸款標(biāo)準(zhǔn)情況之一的劃為損失類。結(jié)合風(fēng)險(xiǎn)分類的特別規(guī)定需調(diào)整分類結(jié)果的幾種情形：1、對(duì)于展期換據(jù)的，展期換據(jù)1次的，至少應(yīng)分為關(guān)注類；展期換據(jù)超過(guò)1次的，原則上應(yīng)劃分為次級(jí)。（皖農(nóng)信聯(lián)發(fā)2006153號(hào)文件）2、借新還舊。或通過(guò)其他方式融資方式償還的貸款應(yīng)至少歸為關(guān)注類。（銀監(jiān)發(fā)200754號(hào)）關(guān)于借新還舊貸款的規(guī)定：不良貸款認(rèn)定暫行辦法（

8、銀發(fā)2000303號(hào)）規(guī)定：同時(shí)滿足以下四項(xiàng)條件的，應(yīng)列為正常貸款：（1）借款人生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)正常，能按時(shí)支付利息；（2）重新辦理了貸款手續(xù)；（3）貸款擔(dān)保手續(xù)有效（4）屬于周轉(zhuǎn)性貸款?；趯?duì)借款人清收利息、減息（表外部分）還本、保全資產(chǎn)等目的而實(shí)施的所謂“借新還舊”貸款，原則上至少應(yīng)歸為次級(jí)類。3、違規(guī)貸款，分類結(jié)果按照正常、關(guān)注、次級(jí)、可疑的順序下調(diào)一級(jí)，已經(jīng)劃分為損失類的貸款不再調(diào)整。（皖農(nóng)信聯(lián)發(fā)200651號(hào)文件第21條）違規(guī)貸款主要包括：對(duì)關(guān)系人發(fā)放的信用貸款，以優(yōu)于同類債務(wù)人的條件向關(guān)系人發(fā)放的擔(dān)保貸款，違規(guī)辦理展期、借新還舊的貸款，違反利率規(guī)定的貸款，債務(wù)人不具備貸款通則和信用社規(guī)定的

9、債務(wù)人資格及條件的貸款；超權(quán)限辦理的授信業(yè)務(wù)；沒(méi)有真實(shí)貿(mào)易、勞務(wù)背景的承兌匯票及貼現(xiàn)，滾動(dòng)簽開的銀行承兌匯票。4、重組貸款應(yīng)至少歸為次級(jí)類。重組貸款如果仍然逾期，或借款人仍然無(wú)力歸還貸款，應(yīng)至少歸為可疑類。重組貸款分類檔次在至少6個(gè)月的觀察期內(nèi)不得調(diào)整，觀察期后借款人經(jīng)營(yíng)性現(xiàn)金流量可以完全滿足還款要求，可以不再視為重組貸款。（皖農(nóng)信聯(lián)發(fā)200651號(hào)文件第16條）結(jié)合（銀監(jiān)發(fā)200754號(hào)）5、凡涉及同一借款人的貸款，又在其他行社貸款的借款人，在本社的分類級(jí)別不能高于其他行社的分類級(jí)別。（皖農(nóng)信聯(lián)發(fā)2006236號(hào)）6、改變貸款用途的貸款應(yīng)至少歸為關(guān)注類。（銀監(jiān)發(fā)200754號(hào)）7、符合損失類

10、貸款條件的劃分為損失。以上特別情形同樣適用于企事業(yè)單位貸款和自然人其他貸款的分類結(jié)果調(diào)整,不再重復(fù)。1.3.2 適用分類表格自然人一般農(nóng)戶貸款風(fēng)險(xiǎn)分類適用于自然人一般農(nóng)戶信貸資產(chǎn)分類認(rèn)定表。要求根據(jù)具體情形按季調(diào)整分類結(jié)果，1.3.3 分類底稿自然人一般農(nóng)戶貸款（包括自然人其他貸款中余額在10萬(wàn)元（含）以下的）風(fēng)險(xiǎn)分類可以不撰寫分類底稿。1.4 分類程序自然人一般農(nóng)戶貸款分類程序?yàn)椋簷n案收集-初分及復(fù)審-信貸討論及分類認(rèn)定-分類認(rèn)定結(jié)果審批第一步：由信貸經(jīng)辦人員收集、整理信貸檔案資料，為信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類做好準(zhǔn)備。第二步：初分：由分類人員分別逐筆填寫自然人一般農(nóng)戶貸款分類認(rèn)定表，據(jù)此直接按照安徽

11、省農(nóng)村信用社信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類實(shí)施細(xì)則（皖農(nóng)信聯(lián)發(fā)200651號(hào)）確定初分結(jié)果。復(fù)審：由非經(jīng)辦信貸員在初分的基礎(chǔ)上進(jìn)行復(fù)審，復(fù)審后，送交信用社風(fēng)險(xiǎn)管理小組討論。信貸員及復(fù)審人員對(duì)客戶資料的真實(shí)性、準(zhǔn)確性負(fù)責(zé)。第三步：信貸討論及分類認(rèn)定。信用社風(fēng)險(xiǎn)分類小組根據(jù)分類資料和信貸討論意見，做出分類認(rèn)定意見。為使分類信息獲取更廣，確保分類分析的準(zhǔn)確性，信用社應(yīng)組織有關(guān)人員進(jìn)行信貸討論，修正信貸員的初分意見，確定為信用社初步分類結(jié)果。風(fēng)險(xiǎn)分類信貸討論工作要求：一、成立組織 信用社信貸討論組織，由信用社主任、副主任和全體信貸員組成。信用社主任直接組織并主持信貸討論。 二、信貸討論的具體內(nèi)容包括 （一）借款人和

12、擔(dān)保人的基本情況，目前經(jīng)營(yíng)狀況，借款人的還款能力，擔(dān)保人的擔(dān)保能力，抵押物的變現(xiàn)能力和價(jià)值，有無(wú)爭(zhēng)議及合法性。（二）貸款情況，還款及還利息的記錄情況?！耙挥鈨纱簟辟J款占用形態(tài)。（三）劃分此筆貸款類別所適用的風(fēng)險(xiǎn)分類核心定義、基本標(biāo)準(zhǔn)。（四）對(duì)還款來(lái)源的判斷，確定第一或第二還款來(lái)源的依據(jù)。（五）財(cái)務(wù)分析、現(xiàn)金流量、非財(cái)務(wù)分析、擔(dān)保分析等“四大分析工具”分析情況。（六）初分意見。 三、討論要求 （一）信貸討論必須依據(jù)風(fēng)險(xiǎn)分類的核心定義和基本標(biāo)準(zhǔn)。（二）與會(huì)人員必須逐筆的討論管戶（包村）信貸員對(duì)風(fēng)險(xiǎn)分類提出的初步意見，拿出并確定與會(huì)人員的分類意見。（三）分類意見不一致的，要說(shuō)明爭(zhēng)議的主要問(wèn)題及理由。

13、 四、注意事項(xiàng) （一）信貸討論必須逐筆記錄。但對(duì)認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)較簡(jiǎn)單的、與會(huì)人員無(wú)爭(zhēng)議的，可簡(jiǎn)單的分類型批量集中記錄。 （二）用紙格式要統(tǒng)一。題目為“貸款風(fēng)險(xiǎn)分類信貸討論記錄”，抬頭注明時(shí)間、地點(diǎn)、人員、主持人、內(nèi)容等四項(xiàng)固定格式。 （三）內(nèi)容記載的貸款分類順序與“風(fēng)險(xiǎn)分類審批清單”一致，以便縣級(jí)聯(lián)社審批核對(duì)。 （四）記錄要注明編號(hào)。 （五）參加信貸討論人員在記錄落款之處簽字。 第四步：分類認(rèn)定結(jié)果分級(jí)審批。各行社要結(jié)合自身實(shí)際，明確貸款風(fēng)險(xiǎn)分類認(rèn)定的權(quán)限。1、基層行社行長(zhǎng)（主任）或聯(lián)社經(jīng)營(yíng)部門負(fù)責(zé)人在本級(jí)貸款審批權(quán)限內(nèi)，根據(jù)分類資料進(jìn)行綜合判斷審批，并填寫分類審批意見；2、超出本級(jí)貸款審批權(quán)限的，

14、填寫本級(jí)分類審批意見后報(bào)總行（縣聯(lián)社）風(fēng)險(xiǎn)管理部（即信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類辦公室）。3、信貸資產(chǎn)類別由下級(jí)調(diào)至上級(jí)的，由經(jīng)辦信用社提出調(diào)整建議，上報(bào)縣聯(lián)社審批。（因該類貸款余額不超過(guò)10萬(wàn)元，可通過(guò)書面授權(quán)信用社風(fēng)險(xiǎn)分類小組集中討論認(rèn)定，信用社主任簽字確認(rèn)。）4、基層行社的所有損失類貸款的認(rèn)定必須上報(bào)縣聯(lián)社審批。 2. 100萬(wàn)元以上自然人其他貸款的檔案收集、信用等級(jí)評(píng)定、分類方法、分類程序的要求。2.1 檔案收集信貸資料信息庫(kù)由信貸檔案和綜合經(jīng)濟(jì)信息兩部分組成。其中：綜合經(jīng)濟(jì)信息包括國(guó)家宏觀經(jīng)濟(jì)政策、行業(yè)政策、行業(yè)信息。100萬(wàn)元以上自然人其他貸款客戶檔案信貸檔案主要包括以下基本內(nèi)容（皖農(nóng)信聯(lián)發(fā)2

15、006 51號(hào)第31條）（自然人其他貸款客戶信貸檔案收集要求一樣）：1、債務(wù)人基本情況及貸款相關(guān)文本。包括：債務(wù)人身份證復(fù)印件、營(yíng)業(yè)執(zhí)照、稅務(wù)登記證、借款申請(qǐng)、批復(fù)文件、借款合同、保證合同、抵（質(zhì)）押合同、借據(jù)等。2、貸款使用基本情況信息。包括：是否按約定用途使用貸款、貸款逾期情況、欠息情況。3、債務(wù)人財(cái)務(wù)信息。包括：資產(chǎn)總額、固定資產(chǎn)總額、負(fù)債總額、經(jīng)營(yíng)收入、預(yù)計(jì)年經(jīng)營(yíng)收入、年凈收益。4、非財(cái)務(wù)因素信息。包括：經(jīng)營(yíng)是否正常、產(chǎn)品需求情況、債務(wù)人還款意愿、稅費(fèi)繳納情況。5、擔(dān)保情況。擔(dān)保人的基本情況及相關(guān)文本、財(cái)務(wù)信息和非財(cái)務(wù)信息。2.2 信用等級(jí)評(píng)定2.2.1 信用等級(jí)評(píng)定依據(jù) 目前，我省農(nóng)

16、村合作金融機(jī)構(gòu)100萬(wàn)元以上的自然人其他貸款沒(méi)有統(tǒng)一的信用等級(jí)評(píng)定辦法，各聯(lián)社可以參考省聯(lián)社小企業(yè)貸款評(píng)級(jí)管理辦法（皖農(nóng)信聯(lián)發(fā)2006268號(hào)）或安徽省農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)自然人其他貸款客戶和微型企業(yè)客戶信用等級(jí)評(píng)定暫行辦法（皖農(nóng)信聯(lián)發(fā)2006343號(hào)）自行制定。2.2.2 信用等級(jí)評(píng)定組織 各行（社）審貸委員會(huì)負(fù)責(zé)開展客戶信用等級(jí)評(píng)定工作的組織、工作部署、檢查指導(dǎo)等，審貸委員會(huì)下設(shè)客戶信用等級(jí)評(píng)定辦公室（以下簡(jiǎn)稱：評(píng)級(jí)辦公室），評(píng)級(jí)辦公室可設(shè)在有關(guān)業(yè)務(wù)部門，各基層行社設(shè)客戶信用等級(jí)評(píng)定小組。2.2.3 信用等級(jí)評(píng)定指標(biāo) 各行社自行確定。2.2.4 信用等級(jí)評(píng)定步驟 第一步：客戶需要貸款或申請(qǐng)?jiān)u級(jí)

17、時(shí)，由基層社受理后，收集相關(guān)資料進(jìn)行初評(píng)，編制信用等級(jí)評(píng)分表，初評(píng)結(jié)果上報(bào)評(píng)級(jí)辦公室；（為避免重復(fù)現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查，基層社可不進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查）第二步：評(píng)級(jí)辦公室對(duì)基層社上報(bào)的客戶評(píng)級(jí)資料，進(jìn)行審核、認(rèn)定，必要時(shí)進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查，根據(jù)授權(quán)進(jìn)行等級(jí)認(rèn)定，超過(guò)認(rèn)定權(quán)限的上報(bào)審貸委員會(huì)認(rèn)定；第三步：審貸委員會(huì)對(duì)評(píng)級(jí)辦公室的初步意見進(jìn)行審核，并對(duì)客戶進(jìn)行信用等級(jí)評(píng)定。對(duì)達(dá)到“較好”以上的信用等級(jí)的客戶，由評(píng)級(jí)辦公室提交審貸委員會(huì)審定批準(zhǔn)。2.2.5 信用等級(jí)評(píng)定劃分 各行社自行確定。2.2.6 信用等級(jí)評(píng)定頻度 信用等級(jí)有效期為1年，授信期內(nèi)動(dòng)態(tài)跟蹤管理，在有效期內(nèi)借款人資信狀況發(fā)生重大變化時(shí)，及時(shí)調(diào)低或取消信用等級(jí)

18、。2.3 分類方法2.3.1 分類方法概述 100萬(wàn)元以上自然人其他貸款分類方法是：通過(guò)現(xiàn)場(chǎng)、非現(xiàn)場(chǎng)的查閱和分析手段，主要了解以借款人所經(jīng)營(yíng)實(shí)體的運(yùn)營(yíng)狀況、家庭經(jīng)濟(jì)狀況和收入情況、擔(dān)保情況、還款記錄、付息情況和逾期時(shí)間等直觀指標(biāo)作為劃分依據(jù)，根據(jù)企事業(yè)單位貸款的分類標(biāo)準(zhǔn)劃分類別。（皖農(nóng)信聯(lián)發(fā)200651號(hào)第25條）2.3.2 適用分類表格100萬(wàn)元以上自然人其他貸款適用自然人其他信貸資產(chǎn)分類認(rèn)定表，要求根據(jù)具體情形按季調(diào)整分類結(jié)果，并說(shuō)明調(diào)整理由。2.3.3 分類底稿100萬(wàn)元以上的自然人其他貸款分類底稿格式參照安徽省農(nóng)村信用社信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類實(shí)施細(xì)則（皖農(nóng)信聯(lián)發(fā)200651號(hào)附件1）主要內(nèi)容

19、包括：1、客戶基本情況；2、債務(wù)人背景材料，包括（1）債務(wù)人背景材料、（2）授信業(yè)務(wù)背景材料、（3）風(fēng)險(xiǎn)分類分析及防范措施和建議。調(diào)整頻率：100萬(wàn)元以上自然人其他貸款無(wú)論結(jié)果是否發(fā)生變化，必須按季重新撰寫分類底稿和認(rèn)定表。對(duì)于需要下調(diào)分類級(jí)別的項(xiàng)目或擬上調(diào)分類級(jí)別需要重新審批的項(xiàng)目，要按照核心定義重新分類，同時(shí)應(yīng)列出上季分類理由及本季分類級(jí)別調(diào)整的主要原因。（皖農(nóng)信聯(lián)發(fā)2006402號(hào)）2.4 分類程序 100萬(wàn)元以上自然人其他貸款分類程序：檔案收集-初分及復(fù)審-信貸討論及分類認(rèn)定-分類認(rèn)定結(jié)果審批第一步：由信貸經(jīng)辦人員收集、整理信貸檔案資料，為信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類做好準(zhǔn)備。第二步：初分由經(jīng)辦信

20、貸員，對(duì)債務(wù)人財(cái)務(wù)、現(xiàn)金流量、擔(dān)保、非財(cái)務(wù)等因素進(jìn)行定量和定性分析后，撰寫分類工作底稿，并填寫自然人其他貸款分類認(rèn)定表中，確定初分結(jié)果。經(jīng)分管主任或非經(jīng)辦信貸員復(fù)審后，送交信用社風(fēng)險(xiǎn)分類小組討論。初分信貸員及復(fù)審人員對(duì)客戶資料的真實(shí)性、準(zhǔn)確性負(fù)責(zé)。第三步：信貸討論及分類認(rèn)定。信用社風(fēng)險(xiǎn)分類小組根據(jù)分類資料和信貸討論意見，做出分類認(rèn)定意見。信貸討論要求。（前面已描述，不再重復(fù)）第四步：分類認(rèn)定結(jié)果審批。信用社主任在本級(jí)貸款審批權(quán)限內(nèi)，根據(jù)分類資料進(jìn)行綜合判斷審批，并填寫分類審批意見；超出信用社主任貸款審批權(quán)限的，填寫本級(jí)分類審批意見后報(bào)縣聯(lián)社風(fēng)險(xiǎn)管理部，風(fēng)險(xiǎn)管理部在授權(quán)權(quán)限內(nèi)，進(jìn)行認(rèn)定，將分類結(jié)

21、果批復(fù)給基層信用社。超過(guò)授權(quán)權(quán)限的，縣聯(lián)社風(fēng)險(xiǎn)管理部出具認(rèn)定意見后，提交縣聯(lián)社風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)審議。聯(lián)社風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)簽署審批意見后，將分類結(jié)果批復(fù)給基層信用社。各級(jí)聯(lián)社要于每季末的月底前，將信貸資產(chǎn)分類結(jié)果批復(fù)下達(dá)到基層信用社。分級(jí)審批的幾種具體情形：1、基層信用社所有損失類貸款的認(rèn)定必須上報(bào)縣級(jí)聯(lián)社審批。（皖農(nóng)信聯(lián)發(fā)200651號(hào)第34條）2、單筆金額超過(guò)100萬(wàn)元(含)的自然人貸款，如計(jì)入損失類，縣級(jí)聯(lián)社填寫本級(jí)分類審批意見后，上報(bào)省聯(lián)社審批（皖農(nóng)信聯(lián)發(fā)200651號(hào)第34條）3、信貸資產(chǎn)類別由下級(jí)調(diào)至上級(jí)的，由經(jīng)辦信用社提出調(diào)整建議，上報(bào)至縣聯(lián)社審批。（皖農(nóng)信聯(lián)發(fā)200651號(hào)第51條）

22、4、對(duì)已經(jīng)上級(jí)聯(lián)社審批同意的正常類和損失類貸款，在按季更新客戶信息后，如無(wú)余額變動(dòng)或有利（不利）還款的重大情況變化的，可沿用上季分類結(jié)果半年報(bào)批一次；如有重大情況發(fā)生，仍應(yīng)按季重新分類或報(bào)批。（皖農(nóng)信聯(lián)發(fā)200651號(hào)第38條）3. 10萬(wàn)元以上、100萬(wàn)元（含）以下自然人其他和微型企業(yè)（貸款總額在任何時(shí)點(diǎn)上不超過(guò)100萬(wàn)元）貸款的檔案收集、信用等級(jí)評(píng)定、分類方法、分類程序要求。3.1檔案收集 3.1.1 10萬(wàn)元以上、100萬(wàn)元（含）以下自然人其他貸款的信貸檔案（與100萬(wàn)元以上的自然人其他資料不一樣，內(nèi)容同上。）3.1.2. 微型企業(yè)（貸款總額在任何時(shí)點(diǎn)上不超過(guò)100萬(wàn)元）貸款信貸檔案資料

23、（與企事業(yè)單位貸款信貸一致，下面描述。）3.2. 信用等級(jí)評(píng)定3.2.1 信用等級(jí)評(píng)定依據(jù) 安徽省農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)自然人其他貸款客戶和微型企業(yè)客戶信用等級(jí)評(píng)定暫行辦法（皖農(nóng)信聯(lián)發(fā)2006343號(hào)）3.2.2 信用等級(jí)評(píng)定組織 各行（社）審貸委員會(huì)負(fù)責(zé)開展客戶信用等級(jí)評(píng)定工作的組織、工作部署、檢查指導(dǎo)等，審貸委員會(huì)下設(shè)客戶信用等級(jí)評(píng)定辦公室（以下簡(jiǎn)稱：評(píng)級(jí)辦公室），評(píng)級(jí)辦公室可設(shè)在有關(guān)業(yè)務(wù)部門，各基層行社設(shè)客戶信用等級(jí)評(píng)定小組。3.2.3 信用等級(jí)評(píng)定指標(biāo) 設(shè)置6大項(xiàng)11小項(xiàng)評(píng)定指標(biāo)：管理分析、信用分析、與行社合作狀況、資產(chǎn)負(fù)債分析、收入狀況分析、貸款方式分析。3.2.4 信用等級(jí)評(píng)定步驟第一步

24、：客戶需要貸款或申請(qǐng)?jiān)u級(jí)時(shí)，由基層社（聯(lián)社經(jīng)營(yíng)部門，下同）受理后，收集相關(guān)資料進(jìn)行初評(píng)，編制信用等級(jí)評(píng)分表，初評(píng)結(jié)果上報(bào)評(píng)級(jí)辦公室；（為避免重復(fù)現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查，基層社可不進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查）第二步：評(píng)級(jí)辦公室審核基層社上報(bào)的客戶評(píng)級(jí)資料，進(jìn)行審核、認(rèn)定，必要時(shí)進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查，根據(jù)授權(quán)進(jìn)行等級(jí)認(rèn)定，或向?qū)徺J委員會(huì)提出信用等級(jí)評(píng)定初步意見；第三步：審貸委員會(huì)對(duì)評(píng)級(jí)辦公室的初步意見進(jìn)行審核，并對(duì)客戶進(jìn)行信用等級(jí)評(píng)定。對(duì)達(dá)到“較好”以上的信用等級(jí)的客戶，由評(píng)級(jí)辦公室提交審貸委員會(huì)審定批準(zhǔn)。3.2.5 信用等級(jí)評(píng)定劃分 劃分為三個(gè)檔次：優(yōu)秀、較好、一般。分值由各行社自行確定；60分以下，原則上不對(duì)其授信。3.2.6信

25、用等級(jí)評(píng)定頻率 信用等級(jí)有效期為1年，授信期內(nèi)動(dòng)態(tài)跟蹤管理，在有效期內(nèi)借款人資信狀況發(fā)生重大變化時(shí)，及時(shí)調(diào)低或取消信用等級(jí)。3.3 分類方法3.3.1 分類方法概述 10萬(wàn)元以上、100萬(wàn)元（含）以下自然人其他和微型企業(yè)（貸款總額在任何時(shí)點(diǎn)上不超過(guò)100萬(wàn)元）貸款的分類方法是：根據(jù)逾期天數(shù)和信用等級(jí)按矩陣方式進(jìn)行初分類后，再根據(jù)借款人的擔(dān)保情況和特別情形進(jìn)行調(diào)整。（皖農(nóng)信聯(lián)發(fā)2006342號(hào)）3.3.2 開展信用等級(jí)的評(píng)定略（本部分3.2已經(jīng)描述）3.3.3 采取矩陣方法進(jìn)行初分類（不考慮擔(dān)保因素）自然人其他和微型企業(yè)貸款根據(jù)貸款本金或利息逾期天數(shù)按照下列矩陣進(jìn)行初分類： 貸款檔次信用等級(jí)正常

26、關(guān)注次級(jí)可疑優(yōu)秀60天以內(nèi)61-90天91-270天271天以上較好30天以內(nèi)31-90天91-180天181天以上一般或未評(píng)級(jí)未到期90天以內(nèi)91-120天121天以上自然人其他和微型企業(yè)貸款有下列情況之一的劃入損失類： 1、符合財(cái)政部關(guān)于印發(fā)的通知(財(cái)金200550號(hào))規(guī)定的被認(rèn)定為呆賬條件之一的信貸資產(chǎn)；2、借款人無(wú)力償還貸款，即使處置抵(質(zhì))押物或向擔(dān)保人追償也只能收回很少的部分，預(yù)計(jì)貸款損失率超過(guò)90%。3.3.4 通過(guò)擔(dān)保評(píng)估調(diào)整初分類結(jié)果在對(duì)自然人其他貸款和微型企業(yè)貸款分類時(shí)，要及時(shí)對(duì)保證人的信譽(yù)和經(jīng)營(yíng)情況，抵(質(zhì))押物的現(xiàn)實(shí)市場(chǎng)價(jià)值和變現(xiàn)率進(jìn)行分析、評(píng)估，并根據(jù)保證人的保障能力

27、劃分擔(dān)保檔次，進(jìn)行分類調(diào)整。有下列情況之一的，需要進(jìn)行分類調(diào)整： 1、以國(guó)債、金融債券、本行社定期存單、100%保證金作為質(zhì)物的質(zhì)押貸款，當(dāng)貸款本金或利息逾期未超過(guò)90天，且質(zhì)物歸屬不存在任何爭(zhēng)議、質(zhì)押手續(xù)完備、質(zhì)押率低于90%時(shí)，可直接調(diào)整為正常類。2、當(dāng)自然人其他貸款和微型企業(yè)貸款的初分類結(jié)果為次級(jí)或次級(jí)以下檔次的，如不符合上述第1項(xiàng)要求，但擔(dān)保為較好檔次的，可上調(diào)最高至關(guān)注檔次；如擔(dān)保為一般檔次的，可上調(diào)一級(jí)。擔(dān)保的較好和一般檔次按以下標(biāo)準(zhǔn)劃分： （1）抵(質(zhì))押擔(dān)保合同有效，擔(dān)保范圍至少包括主債權(quán)及利息，且手續(xù)完備，抵(質(zhì))押物歸屬不存在任何爭(zhēng)議，市場(chǎng)公允價(jià)值或可變現(xiàn)價(jià)值超過(guò)所擔(dān)保價(jià)值

28、的貸款擔(dān)保為較好檔次。（2）擔(dān)保合同有效，擔(dān)保的范圍至少包括主債權(quán)及利息，具備以下標(biāo)準(zhǔn)之一的貸款擔(dān)保，為一般檔次：保證人有穩(wěn)定的經(jīng)濟(jì)來(lái)源和足夠的代償能力，足以承擔(dān)保證責(zé)任，信譽(yù)良好，保證方式為連帶保證；保證人資金實(shí)力發(fā)生問(wèn)題可能影響其承擔(dān)保證責(zé)任，但履行保證責(zé)任的意愿較強(qiáng)，保證方式為連帶保證；抵(質(zhì))押物的市場(chǎng)公允價(jià)值略低于貸款價(jià)值，但借款人或擔(dān)保人愿意以提供新的擔(dān)保等形式彌補(bǔ)。（3）其他擔(dān)保檔次一律不得作為調(diào)整初分類結(jié)果的因素。3.3.5 結(jié)合風(fēng)險(xiǎn)分類的特別規(guī)定需調(diào)整分類結(jié)果的幾種情形：在自然人一般農(nóng)戶貸款分類方法已描述，不再重申。3.3.6 適用分類表格適用于微型企業(yè)貸款分類認(rèn)定表，要求按

29、季根據(jù)具體情形按季調(diào)整分類結(jié)果，并說(shuō)明調(diào)整理由。3.3.7 分類底稿 分類底稿是否按季撰寫由各行社根據(jù)管理需要自行確定。分類底稿格式參照安徽省農(nóng)村信用社信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類實(shí)施細(xì)則（皖農(nóng)信聯(lián)發(fā)200651號(hào)附件1）主要內(nèi)容包括：客戶基本情況、債務(wù)人背景材料（債務(wù)人背景材料、授信業(yè)務(wù)背景材料、風(fēng)險(xiǎn)分類分析及防范措施和建議）對(duì)于需要下調(diào)分類級(jí)別的項(xiàng)目或擬上調(diào)分類級(jí)別需要重新審批的項(xiàng)目，要按照核心定義重新分類，同時(shí)應(yīng)列出上季分類理由及本季分類級(jí)別調(diào)整的主要原因。（皖農(nóng)信聯(lián)發(fā)2006402號(hào)）3.4 分類程序10萬(wàn)元以上、100萬(wàn)元（含）以下自然人其他和微型企業(yè)（貸款總額在任何時(shí)點(diǎn)上不超過(guò)100萬(wàn)元）貸款

30、分類程序：檔案收集-初分及復(fù)審-信貸討論及分類認(rèn)定-分類認(rèn)定結(jié)果審批第一步：由信貸經(jīng)辦人員收集、整理信貸檔案資料，為信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類做好準(zhǔn)備。第二步：初分由經(jīng)辦信貸員，對(duì)債務(wù)人財(cái)務(wù)、現(xiàn)金流量、擔(dān)保、非財(cái)務(wù)等因素進(jìn)行定量和定性分析后，撰寫分類工作底稿，并填寫微型企業(yè)貸款分類認(rèn)定表中，確定初分結(jié)果。經(jīng)分管主任或非經(jīng)辦信貸員復(fù)審后，送交信用社風(fēng)險(xiǎn)管理小組討論。初分信貸員及復(fù)審人員對(duì)客戶資料的真實(shí)性、準(zhǔn)確性負(fù)責(zé)。第三步：信貸討論及分類認(rèn)定。信用社風(fēng)險(xiǎn)管理小組根據(jù)分類資料和信貸討論意見，做出分類認(rèn)定意見。信貸討論要求有會(huì)議記錄，明確記載每個(gè)參會(huì)人員的分類理由和結(jié)果，并有本人簽名。第四步：分類認(rèn)定結(jié)果審批

31、。信用社主任在本級(jí)貸款審批權(quán)限內(nèi)，根據(jù)分類資料進(jìn)行綜合判斷審批，并填寫分類審批意見；超出信用社主任貸款審批權(quán)限的，填寫本級(jí)分類審批意見后報(bào)縣聯(lián)社風(fēng)險(xiǎn)管理部，風(fēng)險(xiǎn)管理部在授權(quán)權(quán)限內(nèi)，進(jìn)行認(rèn)定，將分類結(jié)果批復(fù)給基層信用社。超過(guò)授權(quán)權(quán)限的，縣聯(lián)社風(fēng)險(xiǎn)管理部出具認(rèn)定意見后，提交縣聯(lián)社風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)審議。聯(lián)社風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)簽署審批意見后，將分類結(jié)果批復(fù)給基層信用社。各級(jí)聯(lián)社要于每季末的月底前，將信貸資產(chǎn)分類結(jié)果批復(fù)下達(dá)到基層信用社。分級(jí)審批的幾種具體情形：1、基層信用社所有損失類貸款的認(rèn)定必須上報(bào)縣級(jí)聯(lián)社審批。2、單筆金額超過(guò)100萬(wàn)元(含)的自然人貸款，如計(jì)入損失類，縣級(jí)聯(lián)社填寫本級(jí)分類審批意見后，上

32、報(bào)省聯(lián)社審批。3、信貸資產(chǎn)類別由下級(jí)調(diào)至上級(jí)的，由經(jīng)辦信用社提出調(diào)整建議，上報(bào)縣聯(lián)社審批。4、對(duì)已經(jīng)上級(jí)聯(lián)社審批同意的正常類和損失類貸款，在按季更新客戶信息后，如無(wú)余額變動(dòng)或有利（不利）還款的重大情況變化的，可沿用上季分類結(jié)果半年報(bào)批一次；如有重大情況發(fā)生，仍應(yīng)按季重新分類或報(bào)批。4. 100萬(wàn)元以上的企事業(yè)單位貸款的檔案收集、信用等級(jí)評(píng)定、分類方法、分類程序的要求。4.1檔案收集 100萬(wàn)元以上企事業(yè)單位信貸客戶檔案主要包括以下基本內(nèi)容：（安徽省農(nóng)村信用社信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類實(shí)施細(xì)則（皖農(nóng)信聯(lián)發(fā)200651號(hào)）第28條）1、債務(wù)人的基本情況。2、債務(wù)人和保證人的財(cái)務(wù)信息。3、重要文件。4、往來(lái)信

33、函。5、債務(wù)人還款記錄和農(nóng)村信用社催收通知。6、貸款檢查報(bào)告。7、原來(lái)的貸款分類資料。4.2. 信用等級(jí)評(píng)定4.2.1 信用等級(jí)評(píng)定依據(jù) 100萬(wàn)元以上的企事業(yè)單位貸款的信用等級(jí)評(píng)定目前沒(méi)有相對(duì)應(yīng)的管理辦法，原則上參考省聯(lián)社小企業(yè)貸款評(píng)級(jí)管理辦法（皖農(nóng)信聯(lián)發(fā)2006268號(hào)）或安徽省農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)自然人其他貸款客戶和微型企業(yè)客戶信用等級(jí)評(píng)定暫行辦法（皖農(nóng)信聯(lián)發(fā)2006343號(hào)）4.2.2 信用等級(jí)評(píng)定組織 各行（社）審貸委員會(huì)負(fù)責(zé)開展客戶信用等級(jí)評(píng)定工作的組織、工作部署、檢查指導(dǎo)等，審貸委員會(huì)下設(shè)客戶信用等級(jí)評(píng)定辦公室（以下簡(jiǎn)稱：評(píng)級(jí)辦公室），評(píng)級(jí)辦公室可設(shè)在有關(guān)業(yè)務(wù)部門，各基層行社設(shè)客戶信

34、用等級(jí)評(píng)定小組。4.2.3 信用等級(jí)評(píng)定指標(biāo) 各行社（法人單位）自行確定。4.2.4 信用等級(jí)評(píng)定步驟與微型企業(yè)相同，不再重復(fù)。4.2.5 信用等級(jí)評(píng)定劃分 各行社（法人單位）自行確定。4.2.6 信用等級(jí)評(píng)定頻率 信用等級(jí)有效期為1年。授信期內(nèi)動(dòng)態(tài)跟蹤管理，在有效期內(nèi)借款人資信狀況發(fā)生重大變化時(shí)，及時(shí)調(diào)低或取消信用等級(jí)。4.3 分類方法 4.3.1 分類方法概述 100萬(wàn)元以上的企事業(yè)單位貸款分類方法是：通過(guò)現(xiàn)場(chǎng)、非現(xiàn)場(chǎng)的查閱和分析手段，獲取借款人財(cái)務(wù)、現(xiàn)金流量、擔(dān)保、非財(cái)務(wù)等方面的信息，并據(jù)此分析借款人還款可能性，在充分分析借款人還款可能性的基礎(chǔ)上參照風(fēng)險(xiǎn)分類的標(biāo)準(zhǔn)和特別規(guī)定判定信貸資產(chǎn)的

35、類別。分類時(shí)以對(duì)影響借款人還款能力的各類因素評(píng)估結(jié)論，作為判定貸款類別的主要依據(jù)，并注重第一還款來(lái)源。4.3.2 適用分類表格 100萬(wàn)元以上的企事業(yè)單位貸款分類表格適用于企事業(yè)單位信貸資產(chǎn)分類認(rèn)定表，要求按季根據(jù)具體情形按季調(diào)整分類結(jié)果，并說(shuō)明調(diào)整理由。4.3.3 分類底稿 100萬(wàn)元以上的企事業(yè)單位貸款分類底稿分類底稿格式參照安徽省農(nóng)村信用社信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類實(shí)施細(xì)則（皖農(nóng)信聯(lián)發(fā)200651號(hào)）附件1主要內(nèi)容包括：客戶基本情況、債務(wù)人背景材料（債務(wù)人背景材料、授信業(yè)務(wù)背景材料、風(fēng)險(xiǎn)分類分析及防范措施和建議）100萬(wàn)元以上企事業(yè)單位貸款無(wú)論結(jié)果是否發(fā)生變化，必須按季重新撰寫分類底稿和認(rèn)定表。對(duì)

36、于需要下調(diào)分類級(jí)別的項(xiàng)目或擬上調(diào)分類級(jí)別需要重新審批的項(xiàng)目，要按照核心定義重新分類，同時(shí)應(yīng)列出上季分類理由及本季分類級(jí)別調(diào)整的主要原因。（皖農(nóng)信聯(lián)發(fā)2006402號(hào)）4.4 分類程序100萬(wàn)元以上企事業(yè)單位貸款分類程序：檔案收集-初分及復(fù)審-信貸討論及分類認(rèn)定-分類認(rèn)定結(jié)果審批第一步：由信貸經(jīng)辦人員收集、整理信貸檔案資料，為信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類做好準(zhǔn)備。第二步：初分由經(jīng)辦信貸員，對(duì)債務(wù)人財(cái)務(wù)、現(xiàn)金流量、擔(dān)保、非財(cái)務(wù)等因素進(jìn)行定量和定性分析后，撰寫分類工作底稿，并填寫企事業(yè)單位貸款分類認(rèn)定表中，確定初分結(jié)果。經(jīng)分管主任或非經(jīng)辦信貸員復(fù)審后，送交信用社風(fēng)險(xiǎn)管理小組討論。初分信貸員及復(fù)審人員對(duì)客戶資料的

37、真實(shí)性、準(zhǔn)確性負(fù)責(zé)。第三步：信貸討論及分類認(rèn)定。信用社風(fēng)險(xiǎn)管理小組根據(jù)分類資料和信貸討論意見，做出分類認(rèn)定意見。信貸討論要求有會(huì)議記錄，明確記載每個(gè)參會(huì)人員的分類理由和結(jié)果，并有本人簽名。第四步：分類認(rèn)定結(jié)果審批。信用社主任在本級(jí)貸款審批權(quán)限內(nèi)，根據(jù)分類資料進(jìn)行綜合判斷審批，并填寫分類審批意見；超出信用社主任貸款審批權(quán)限的，填寫本級(jí)分類審批意見后報(bào)縣聯(lián)社風(fēng)險(xiǎn)管理部，風(fēng)險(xiǎn)管理部在授權(quán)權(quán)限內(nèi)，進(jìn)行認(rèn)定，將分類結(jié)果批復(fù)給基層信用社。超過(guò)授權(quán)權(quán)限的，縣聯(lián)社風(fēng)險(xiǎn)管理部出具認(rèn)定意見后，提交縣聯(lián)社風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)審議。聯(lián)社風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)簽署審批意見后，將分類結(jié)果批復(fù)給基層信用社。各級(jí)聯(lián)社要于每季末的月底前，將

38、信貸資產(chǎn)分類結(jié)果批復(fù)下達(dá)到基層信用社。分級(jí)審批的幾種具體情形：1、基層信用社所有損失類貸款的認(rèn)定必須上報(bào)縣級(jí)聯(lián)社審批。（皖農(nóng)信聯(lián)發(fā)200651號(hào)第34條）2、單筆金額超過(guò)2000萬(wàn)元(含)的企事業(yè)單位貸款，如計(jì)入損失類，縣聯(lián)社填寫本級(jí)分類審批意見后，上報(bào)省聯(lián)社審批，省聯(lián)社審批后，將審批結(jié)果批復(fù)給縣聯(lián)社。（皖農(nóng)信聯(lián)發(fā)200651號(hào)第34條）3、信貸資產(chǎn)類別由下級(jí)調(diào)至上級(jí)的，由經(jīng)辦信用社提出調(diào)整建議，上報(bào)至縣聯(lián)社審批。（皖農(nóng)信聯(lián)發(fā)200651號(hào)第35條）4、對(duì)已經(jīng)上級(jí)聯(lián)社審批同意的正常類和損失類貸款，在按季更新客戶信息后，如無(wú)余額變動(dòng)或有利（不利）還款的重大情況變化的，可沿用上季分類結(jié)果半年報(bào)批一

39、次；如有重大情況發(fā)生，仍應(yīng)按季重新分類或報(bào)批。（皖農(nóng)信聯(lián)發(fā)200651號(hào)第38條）第三部分 信貸檔案收集、利用和歸檔1. 信貸檔案的概念：農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)在信貸業(yè)務(wù)的受理、調(diào)查評(píng)價(jià)、審議、審批、發(fā)放和貸后管理過(guò)程中形成的具有法律意義、史料價(jià)值及查考利用價(jià)值的資料，包括合同、文件、賬表、函電、記錄、圖表、聲像、磁盤等。其中風(fēng)險(xiǎn)分類檔案：1、工作底稿、認(rèn)定表等；2、上級(jí)社及本級(jí)權(quán)限內(nèi)分類批復(fù)；3、分類統(tǒng)計(jì)表；4、信貸討論記錄；5、分類審批工作組會(huì)議記錄、紀(jì)要；6、整改或預(yù)警通知書等。2. 信貸檔案的收集要求2.1 真實(shí) 信貸檔案要求為正本、原稿，對(duì)于無(wú)法收集原件而只能收集復(fù)印件的重要信貸檔案資料，

40、信貸人員應(yīng)將復(fù)印件與原件核對(duì)后，在復(fù)印件上注明“與原件核對(duì)無(wú)誤”字樣，并簽字確認(rèn)。對(duì)客戶提供的營(yíng)業(yè)執(zhí)照、機(jī)構(gòu)代碼證、稅務(wù)登記證、貸款卡等需要年檢的基礎(chǔ)資料，應(yīng)保留經(jīng)過(guò)年檢的復(fù)印件，并要求客戶加蓋公章。2.2 完整 信貸檔案資料要求內(nèi)容完整、要素齊全。2.3 及時(shí) 信貸檔案資料要及時(shí)更新、補(bǔ)充，每月定期收集企事業(yè)單位或自然人的財(cái)務(wù)等信息，并及時(shí)歸入信貸檔案。3. 信貸檔案的作用3.1 信貸檔案是記載借貸雙方權(quán)利和義務(wù)的重要法律依據(jù)，當(dāng)一筆貸款出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)要提起訴訟時(shí)，信貸業(yè)務(wù)檔案里的借款借據(jù)、合同等相關(guān)資料對(duì)追討信貸資金將起到舉足輕重的作用。3.2 信貸檔案對(duì)借款人的整個(gè)貸款過(guò)程的追溯可以一目了然，

41、對(duì)今后相關(guān)貸款風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任的認(rèn)定和追究提供有力依據(jù)。3.3 有助于提高信貸管理的水平，有效預(yù)警和遏制貸款風(fēng)險(xiǎn)。3.4 有利于提高信貸工作效率，有助于借款人珍惜自身的信用履約記錄。4. 信貸檔案的分類、分區(qū)4.1 信貸檔案的分類 信貸檔案分為四類：權(quán)證類、客戶基本情況類、信貸業(yè)務(wù)類、綜合類。其中：以上前3為項(xiàng)借款人的信貸檔案，最后一項(xiàng)為信用社內(nèi)部管理的信貸資料。4.2 信貸檔案庫(kù)的分四區(qū) 1、權(quán)證區(qū)：存放權(quán)證類檔案（要單獨(dú)設(shè)立在出納業(yè)務(wù)庫(kù)內(nèi)）2、立卷區(qū)：存放業(yè)務(wù)執(zhí)行中的客戶基本情況類、信貸業(yè)務(wù)類檔案3、歸檔區(qū)：存放業(yè)務(wù)已經(jīng)執(zhí)行終了的客戶基本情況類、信貸業(yè)務(wù)類檔案。4：綜合區(qū)：存放信貸業(yè)務(wù)綜合類檔案信

42、貸檔案以借款人為單位，分區(qū)、分類地在信貸檔案庫(kù)中存放。存放的順序企事業(yè)單位按信貸管理系統(tǒng)中的企業(yè)代碼順序排序，自然人其他和一般農(nóng)戶可根據(jù)需要在每個(gè)區(qū)內(nèi)按貸款種類再劃分小區(qū)。信貸檔案最低按二類二區(qū)管理，二類即綜合類（含客戶基本情況類、信貸業(yè)務(wù)類）、權(quán)證類；二區(qū)即權(quán)證區(qū)、綜合區(qū)。5.信貸檔案的歸檔范圍5.1 權(quán)證類檔案是指抵押和質(zhì)押權(quán)證、有價(jià)證券、存單等，主要包括：1、抵押貸款資料：抵押物所有權(quán)或使用權(quán)證書或證明文件，抵押物他項(xiàng)權(quán)證書，抵押物清單，抵押物保險(xiǎn)單，抵押登記文件，抵押公證書。2、質(zhì)押貸款資料：動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押中質(zhì)物的名稱、數(shù)量、質(zhì)量、狀況，質(zhì)物的評(píng)估報(bào)告或作價(jià)依據(jù)，質(zhì)物的所有權(quán)或使用權(quán)證明，質(zhì)

43、物保險(xiǎn)單，權(quán)利質(zhì)押中的各種有價(jià)單據(jù)，質(zhì)押登記文件，質(zhì)押公證書。5.2 客戶基本情況類、信貸業(yè)務(wù)類檔案由于不同的貸款對(duì)象的基本情況和信貸資料不一樣，因此要分對(duì)象說(shuō)明。5.2.1自然人基本資料包括：借款人戶口簿、身份證或其他有效居留證件復(fù)印件；借款人具有穩(wěn)定職業(yè)和收入的這證明材料原件；貸款證復(fù)印件；消費(fèi)類貸款的購(gòu)買協(xié)議復(fù)印件；首付款憑證復(fù)印件。5.2.2 企事業(yè)單位的基本情況類、信貸業(yè)務(wù)類檔案 具體內(nèi)容見安徽省農(nóng)村信用社信貸業(yè)務(wù)檔案管理暫行辦法（皖農(nóng)信聯(lián)發(fā)200651號(hào)）附件15.2.2.1 客戶基本情況類檔案資料1、一般客戶需要的檔案資料2、建筑安裝企業(yè)另需材料3、房地產(chǎn)企業(yè)另需材料4、外貿(mào)企業(yè)

44、另需材料 5、三資企業(yè)另需材料5.2.2.2 信貸業(yè)務(wù)類需要的檔案資料1、信貸業(yè)務(wù)一般需要的檔案資料2、固定資產(chǎn)貸款另需材料3、房地產(chǎn)開發(fā)貸款另需材料4、商業(yè)匯票承兌另需材料5、票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)另需材料6、保證業(yè)務(wù)另需材料7、兼并類檔類另需材料8、破產(chǎn)類檔案另需材料9、呆賬核銷另需材料注意：上述清單中有些是檔案中必須有的資料，有些是根據(jù)信貸業(yè)務(wù)實(shí)際情況需要具備的資料，信貸業(yè)務(wù)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)應(yīng)根據(jù)各筆信貸業(yè)務(wù)的具體情況和所處階段確定是否應(yīng)當(dāng)具備某項(xiàng)檔案資料。5.3 綜合類檔案是指信用社內(nèi)部有關(guān)信貸業(yè)務(wù)的各類報(bào)表，行業(yè)分析、信貸分析、調(diào)查檢查、審計(jì)稽核等綜合報(bào)告及資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理業(yè)務(wù)的資料，主要包括：5.3.1 各類信貸統(tǒng)計(jì)旬報(bào)、月報(bào)、季報(bào)、半年報(bào)和年報(bào)，及各種臨時(shí)報(bào)表；5.3.2 信貸分析、行業(yè)分析、調(diào)查檢查、審計(jì)稽核報(bào)告等資