總賬管理系統(tǒng)和報表管理系統(tǒng)綜合實驗

1、綜合實驗一 財務核算實驗目的l 熟悉總賬管理系統(tǒng)和報表管理系統(tǒng)的主要內(nèi)容和操作流程l 掌握總賬管理系統(tǒng)和報表管理系統(tǒng)的操作方法實驗內(nèi)容l 系統(tǒng)管理l 總賬管理系統(tǒng)l 報表管理系統(tǒng)實驗準備安裝用友ERP-U8.72系統(tǒng)實驗要求l 系統(tǒng)管理員（ADMIN）負責系統(tǒng)注冊、設置用戶、建立賬套和設置用戶權限的操作l 趙麗（001）負責總賬管理系統(tǒng)初始設置的操作，操作時間2011-10-01。l 李霞（002）負責總賬管理系統(tǒng)填制憑證的操作，操作時間2011-10-31。l 劉冰（003）負責總賬管理系統(tǒng)出納簽字的操作，操作時間2011-10-31。l 趙麗（001）負責總賬管理系統(tǒng)審核憑證、記賬和結賬的

2、操作，操作時間2011-10-31。l 趙麗（001）負責利用報表模板生成資產(chǎn)負債表、利潤表和現(xiàn)金流量表的操作，操作時間2011-10-31。實驗資料（一）系統(tǒng)管理1.賬套信息賬套號：學號(后三位)；名稱：光明科技股份有限公司，單位簡稱：光明公司；啟用日期：2011年10月。企業(yè)的記賬本位幣：人民幣（RMB），企業(yè)類型：工業(yè)，行業(yè)性質(zhì)：2007年新會計制度科目。賬套主管：趙麗，按行業(yè)性質(zhì)預置會計科目?？蛻艉凸谭诸惥幋a級次：23；部門編碼級次：1；會計科目編碼級次：4222；小數(shù)位均為2。企業(yè)有外幣核算。總賬系統(tǒng)的啟用日期是2011年10月1日。2.財務分工賬套主管：001趙麗；會計：002

3、李霞，擁有總賬系統(tǒng)（除審核憑證）的所有操作權限；出納：003劉冰，擁有總賬系統(tǒng)中出納簽字及出納的所有權限。3.設置基礎檔案1) 部門檔案表16-1 部門檔案部門編碼部門名稱1綜合部2財務部3生產(chǎn)部4市場部2）人員類別：本公司在職人員分為3類：表16-2 人員類別分類編碼檔案名稱1001企業(yè)管理人員1002生產(chǎn)人員1003銷售人員3）人員檔案表16-3 人員檔案人員編碼人員姓名性別人員類別行政部門是否業(yè)務員是否操作員對應操作員編碼101周敏男企業(yè)管理人員綜合部是102趙麗女企業(yè)管理人員財務部是是001103李霞女企業(yè)管理人員財務部是是002104劉冰女企業(yè)管理人員財務部是是003105馬嘉女生產(chǎn)

4、人員生產(chǎn)部是106王輝男銷售人員市場部是4）客戶分類表16-4 客戶分類分類編碼分類名稱01東北地區(qū)02華北地區(qū)03華東地區(qū)5）客戶檔案表16-5 客戶檔案客戶編碼客戶簡稱所屬分類001遼寧勝利公司01002邯鄲金輝公司02003溫州寶樂公司036）供應商分類表16-6 供應商分類分類編碼分類名稱01短期客戶02中期客戶03長期客戶7）供應商檔案表16-7 供應商檔案供應商編碼供應商簡稱所屬分類001大連海特公司01002河北九華公司02003杭州亞龍公司03（二）總賬管理系統(tǒng)初始設置1.總賬控制參數(shù)憑證采用制單序時控制，支票控制,可以使用應收、應付受控科目，現(xiàn)金流量科目可以不錄現(xiàn)金流量項目，

5、憑證審核控制到操作員，出納憑證必須經(jīng)出納簽字，部門、個人、項目按編碼方式排序。2.外幣及匯率：幣符：USD，幣名：美元，固定匯率：1：6.315。3.憑證類別：收款憑證、付款憑證、轉(zhuǎn)賬憑證4.結算方式1現(xiàn)金支票 2轉(zhuǎn)賬支票 5.項目目錄項目大類：生產(chǎn)成本核算科目：直接材料500101 直接人工500102項目分類：1自行開發(fā)項目 2委托開發(fā)項目項目名稱：001 甲產(chǎn)品 002 乙產(chǎn)品 （備注：都屬自行開發(fā)項目）6.會計科目期初余額表16-8 會計科目期初余額類型科目編碼科目名稱輔助核算方向余額資產(chǎn)1001庫存現(xiàn)金日記賬借2000.00資產(chǎn)1002銀行存款借250000.00資產(chǎn)100201 工

6、行存款銀行賬、日記賬借200000.00資產(chǎn)100202 中行存款銀行賬、日記賬（美元）借50000.00資產(chǎn)1122應收賬款客戶往來借30000.00資產(chǎn)1231壞賬準備貸300.00資產(chǎn)1221其他應收款個人往來借6000.00資產(chǎn)1403原材料借51400.00資產(chǎn)140301生產(chǎn)用原材料數(shù)量核算（噸）借51400.00成本5001生產(chǎn)成本借6300.00成本500101直接材料項目核算借5000.00成本500102直接人工項目核算借1300.00負債2202應付賬款供應商往來貸20000.00負債2221應交稅費貸35400.00負債222101 應交增值稅貸35400.00負債22

7、210101進項稅額負債22210102銷項稅額貸35400.00負債222102應交所得稅權益4001實收資本貸290000.00損益6602管理費用貸損益660201差旅費部門核算貸指定1001庫存現(xiàn)金為現(xiàn)金總賬科目指定1002銀行存款為銀行總賬科目指定1001庫存現(xiàn)金和1002銀行存款為現(xiàn)金流量科目7.輔助賬期初余額表16-9 其他應收款期初余額日期部門名稱姓名摘要借貸方向金額2011-9-26綜合部周敏出差借款借6000.00表16-10 應收賬款期初余額日期客戶名稱摘要借貸方向金額2011-9-25遼寧勝利公司銷售商品借30000.00表16-11 應付賬款期初余額日期供應商名稱摘要

8、借貸方向金額2011-9-20杭州亞龍公司購貨款貸20000.00表16-12 生產(chǎn)成本期初余額科目名稱甲產(chǎn)品乙產(chǎn)品合計直接材料5001012000.003000.005000.00直接人工500102500.00800.001300.00合計2500.003800.006300.00（三）總賬管理系統(tǒng)日常業(yè)務處理光明公司10月發(fā)生以下經(jīng)濟業(yè)務：1.10月2日財務部劉冰從工行提取現(xiàn)金5000元。（現(xiàn)金支票101）借：庫存現(xiàn)金(1001) 5000 貸：銀行存款工行存款(100201) 50002.10月5日生產(chǎn)部馬嘉購生產(chǎn)用原材料30噸，每噸1000元，材料直接入庫，貨款以銀行存款支付。（轉(zhuǎn)帳

9、支票1007）借：原材料生產(chǎn)用原材料(140301) 30000 應交稅費應交增值稅進項稅額(22210101) 5100 貸：銀行存款工行存款(100201) 351003.10月6日綜合部周敏出差歸來，報銷差旅費6000元。借：管理費用差旅費(660201) 6000 貸：其他應收款(1221) 60004.10月8日生產(chǎn)部領用材料5噸，單價1000元，用于生產(chǎn)甲產(chǎn)品。借：生產(chǎn)成本直接材料（500101） 5000 貸：原材料生產(chǎn)用原材料 （140301） 50005.10月10日收到外單位投資10000美元，匯率1：6.315，轉(zhuǎn)賬支票號2001。借：銀行存款中行存款（100202） 6

10、3150貸：實收資本（4001） 631506.10月12日市場部王輝銷售給邯鄲金輝公司甲產(chǎn)品一批，轉(zhuǎn)來轉(zhuǎn)賬支票一張，金額11700元，轉(zhuǎn)賬支票號2002。借：銀行存款工行存款（100201） 11700貸：主營業(yè)務收入（6001） 10000 應交稅費應交銷項稅額（22210102） 17007.10月20日財務部劉冰償還杭州亞龍公司貨款20000元，以工行存款支付。轉(zhuǎn)賬支票號2003。借：應付賬款（2202） 20000貸：銀行存款工行存款（100201） 20000操作提示1.系統(tǒng)注冊 以系統(tǒng)管理員（admin）身份注冊系統(tǒng)管理。2.設置用戶根據(jù)實驗資料“（一）-2.用戶及權限”，增加0

11、01趙麗、002李霞和003劉冰的用戶信息。3.建立賬套根據(jù)實驗資料“（一）-1.賬套信息”，按系統(tǒng)提示創(chuàng)建光明公司賬套數(shù)據(jù)。4.設置用戶權限根據(jù)實驗資料“（一）-2.用戶及權限”，依次給各用戶設置權限。5.系統(tǒng)啟用以“001趙麗”的身份注冊進入企業(yè)應用平臺，啟用總賬管理系統(tǒng),啟用日期為2011年10月1日。6.設置基礎檔案以“001趙麗”的身份注冊進入企業(yè)應用平臺，根據(jù)實驗資料“（一）-3.基礎檔案”，依次錄入部門檔案、人員類別、人員檔案等的基礎檔案信息。7.總賬管理系統(tǒng)初始設置以“001趙麗”的身份注冊進入企業(yè)應用平臺，根據(jù)實驗資料“（二）總賬管理系統(tǒng)初始設置”進行初始設置。8.填制憑證以“002李霞”的身份注冊進入企業(yè)應用平臺，根據(jù)實驗資料“（三）總賬管理系統(tǒng)