防偽稅控系統(tǒng)操作流程

1、般納稅人操作常識(shí)防偽稅控系統(tǒng)的工作原理 1. 工作流程 購(gòu)買(mǎi)發(fā)票：企業(yè)持IC 卡到稅務(wù)機(jī)關(guān)購(gòu)買(mǎi)發(fā)票 讀入發(fā)票：將 IC 卡上的發(fā)票號(hào)碼讀入到開(kāi)票系統(tǒng) 填 開(kāi)發(fā)票：在開(kāi)票系統(tǒng)中填開(kāi)打印發(fā)票 抄稅報(bào)稅：在開(kāi)票系統(tǒng)中抄稅后，持 IC 卡及報(bào)表到稅務(wù)機(jī)關(guān)報(bào)稅2. 防偽與計(jì)稅 發(fā)票上的主要信息 （發(fā)票代碼、 發(fā)票號(hào)碼、 開(kāi)票日期、 購(gòu)方稅號(hào)、 銷(xiāo)方稅號(hào)、金額、稅額）加密生成 84 位密文；并在打印發(fā)票的同時(shí)將主要信息 逐票存入金稅卡黑匣子中3. 識(shí)偽 認(rèn)證發(fā)票的過(guò)程為用掃描儀將整張票面（明文與密文）掃入計(jì)算機(jī)， 認(rèn)證系統(tǒng)將密文解密后與發(fā)票上的明文比較，有一項(xiàng)不符即為假票。 （大廳認(rèn) 證、網(wǎng)上認(rèn)證） 專(zhuān)用

2、發(fā)票須先認(rèn)證相符后才能抵扣，普票不能抵扣，可自愿驗(yàn) 證4. 抄報(bào)稅第三部分一機(jī)多票系統(tǒng)組成和操作流程一、系統(tǒng)組成 通用設(shè)備、 專(zhuān)用設(shè)備、開(kāi)票軟件 1. 通用設(shè)備： 1） 計(jì)算機(jī) : WIN98 第二版及以上版本 , 最低配置要符合： CL2.1 以上，硬盤(pán) 40G以上，內(nèi)存 128M以 上，光驅(qū)，兩個(gè)以上 PCI 插槽，建議您最好使用防偽稅控專(zhuān)用機(jī) 2） 打印機(jī)： 針式打印機(jī)（建議您最好使用平推式票據(jù)打印機(jī)） 2. 專(zhuān)用設(shè)備（包括金稅卡、 IC 卡讀卡器和稅控 IC 卡） 3） 金稅卡：是防偽稅控系統(tǒng)的核心部件 4） 讀卡器： 用于讀寫(xiě) IC 卡上的信息 , 連接在金稅卡上。 5） IC 卡：

3、是進(jìn)入本系統(tǒng)的“鑰匙”， 進(jìn)入系統(tǒng)前必須插入 IC 卡讀卡器內(nèi)，分為 32K、64K 或者更大容量。由于受到IC 卡的容量限制 32K最多存放 630張發(fā)票， 64K為 1350張發(fā)票。 注：專(zhuān)用設(shè) 備必須經(jīng)所屬稅務(wù)機(jī)關(guān)發(fā)行后才可安裝。發(fā)行后金稅卡和 IC 卡就是一一對(duì)應(yīng)的 關(guān)系 2. 開(kāi)票軟件二、系統(tǒng)操作流程 初次使用流程：登錄 - 初始化 （開(kāi)始、結(jié)束、設(shè)置） - 發(fā)票 管理- 報(bào)稅處理日常使用流程為：登錄 - 發(fā)票管理 - 報(bào)稅處理第四部分系統(tǒng) 登錄和初次使用 一、系統(tǒng)啟動(dòng)、登錄、退出 : 1 、打開(kāi)計(jì)算機(jī)，插入 IC 卡 2、 雙擊“防偽開(kāi)票”圖標(biāo) 3 、單擊“進(jìn)入系統(tǒng)” - 選擇（管

4、理員） - 確認(rèn)說(shuō)明： 初次使用入時(shí)，需做“初始化”、“操作員管理”等操作必須選“管理員”， 平時(shí)無(wú)要求，但要注意以誰(shuí)的名字進(jìn)入，打印在發(fā)票上開(kāi)票人的名字就是誰(shuí)。 4、 退出系統(tǒng)單擊“退出”按鈕 - “退出系統(tǒng)” 二、系統(tǒng)初始化： A 、初始化起 1、功能：用于建立本系統(tǒng)使用的全套數(shù)據(jù)庫(kù)，清除所有硬盤(pán)中的開(kāi)票數(shù)據(jù)（不 包括客戶(hù)及商品信息），使系統(tǒng)處于“初始設(shè)置”狀態(tài)。 2 、方法：“系統(tǒng)設(shè) 置”/ “初始化起” - 修改管理員姓名“確認(rèn)” B、初始化終 1 功能：使 用系統(tǒng)轉(zhuǎn)為“正常處理”狀態(tài) 2 方法：“系統(tǒng)設(shè)置” / “初始化終” - “確定” 注意： 1 ）系統(tǒng)初次安裝或重新完全安裝時(shí)，

5、必須使用本功能，而使用本軟件 進(jìn)行了一定時(shí)間的業(yè)務(wù)處理之后， 勿輕易使用本功能。 2 ）執(zhí)行了“初始化起” 未做“初始化終”前，“發(fā)票管理”、“報(bào)稅處理”業(yè)務(wù)模塊無(wú)法激活三、本單位信息設(shè)置（參數(shù)設(shè)置） 1 ）企業(yè)開(kāi)票時(shí)“銷(xiāo)方信息”取自此處，只 有銀行賬號(hào)或選擇（多個(gè)賬號(hào)），必須事先正確填寫(xiě) 2 ）方法：?jiǎn)螕簟跋到y(tǒng)設(shè) 置”“參數(shù)設(shè)置” 3）注意： 只需修改地址、電話(huà)、銀行賬號(hào)， “企業(yè)名稱(chēng)”、“開(kāi)票機(jī)信息”各項(xiàng)數(shù)據(jù)皆取自金稅卡，無(wú)須輸入，也無(wú)法修改。 按回車(chē)可輸入多個(gè)銀行賬號(hào) 本單位名稱(chēng)或稅號(hào)如要修改，需持金稅卡和 IC 卡去所屬稅局；其它信息修改只拿 IC 卡即可。 4 、開(kāi) 票最大限額 （

6、1）此處顯示的為專(zhuān)用發(fā)票的最大限額，當(dāng)該企業(yè)為單廢舊物資 企業(yè)，即只能開(kāi)具廢舊物資銷(xiāo)售發(fā)票，當(dāng)查看“參數(shù)設(shè)置/ 開(kāi)票機(jī)信息”時(shí)，開(kāi)票機(jī)限額處顯示為空 （ 2）系統(tǒng)中所有的最大限額指不含稅金額的最大限額。 （如：最大限額是百萬(wàn)元，指開(kāi)票的不含稅金額不能大于等于百萬(wàn)元）（ 3）最大開(kāi)票限額只攜帶 IC 卡即可。四、操作員管理 1 、功能：增加、修改、刪除操作員（只有系統(tǒng)管理員才能做） 2、方法：“系統(tǒng)維護(hù)” / “操作員管理” / “操作員管理”“編輯” - “操作 身份管理”窗口中的管理員 開(kāi)票員- “操作員管理”窗口中的管理員 開(kāi)票 員的名字 - 輸入本單位管理員 開(kāi)票員 的姓名 - 單擊“操

7、作身份管理”窗口 “退出” 以上為修改的過(guò)程，若增加按“”，刪除按“” 3 、系統(tǒng)管理 員有且只有一個(gè)，不能進(jìn)行增加或刪除，只能修改名稱(chēng)。 第五部分日常開(kāi)票工 作 一、發(fā)票領(lǐng)用 1 發(fā)票購(gòu)買(mǎi) 一次性可購(gòu)買(mǎi)多卷多種類(lèi)發(fā)票，最多 可達(dá)五卷 專(zhuān)用發(fā)票和廢舊物資發(fā)票使用同一種紙制發(fā)票（增值稅專(zhuān) 用發(fā)票），注意區(qū)分號(hào)段，做好分類(lèi)存放 2 發(fā)票讀入（只需在每次新購(gòu)發(fā)票 后做） 1 ）功能：發(fā)票讀入功能是開(kāi)具發(fā)票的前提，主要用于將企業(yè)購(gòu)買(mǎi)的存 放于 IC 卡中的電子發(fā)票讀入到金稅卡中。 一次可讀入不同種類(lèi)的 5 卷發(fā)票。（如 只購(gòu)買(mǎi)了發(fā)票，未執(zhí)行“發(fā)票讀入”操作就直接開(kāi)票，則系統(tǒng)提示“金稅卡內(nèi) 沒(méi)有可用發(fā)票

8、” ,應(yīng)該執(zhí)行“發(fā)票讀入”） 2 ）方法：“發(fā)票管理 / 發(fā)票讀入”“確認(rèn)”確定” 3 ）金稅卡已到鎖死期不能進(jìn)行“發(fā)票讀入”操作3發(fā)票庫(kù)存查詢(xún) 1 ）功能：查看剩余發(fā)票數(shù)量及各種發(fā)票的開(kāi)票限額2 ）方法：“發(fā)票管理 /發(fā)票領(lǐng)用管理 / 發(fā)票庫(kù)存查詢(xún)”。 注意：如果在稅務(wù)端系統(tǒng)中對(duì)納 稅人某種發(fā)票最大開(kāi)票限額進(jìn)行了新的授權(quán)，那么對(duì)于不同發(fā)票新限額的作用 對(duì)象有所不同。 對(duì)于專(zhuān)用發(fā)票 , 限額作用于開(kāi)票系統(tǒng)并在開(kāi)票時(shí)即刻生效，但 對(duì)于廢舊物資發(fā)票和普通發(fā)票，限額作用于限額改變后所購(gòu)買(mǎi)的發(fā)票，而不是 直接作用于開(kāi)票系統(tǒng)。 4 發(fā)票退回（須征得國(guó)稅同意，不得隨意操作）功能：發(fā)票退回是將企業(yè)金稅卡中未

9、開(kāi)的發(fā)票卷電子信息退回到稅控 IC 卡中，不能通 過(guò)“發(fā)票讀入”重新讀入到金稅卡中，只能到國(guó)稅處理。 一般情況下，企業(yè)在 遇到下列情況時(shí)應(yīng)將金稅卡內(nèi)剩余的發(fā)票退回： 1所購(gòu)電子發(fā)票的代碼或號(hào)碼 與實(shí)際拿到的紙質(zhì)發(fā)票不符； 2需要進(jìn)行更改納稅號(hào)或更換金稅卡等操作； 3當(dāng) 地稅務(wù)部門(mén)要求將剩余發(fā)票退回。 二、編碼設(shè)置 1 客戶(hù)編碼設(shè)置 1 ）功能： 主要用來(lái)錄入與該企業(yè)發(fā)生業(yè)務(wù)關(guān)系，需要為其開(kāi)具發(fā)票的客戶(hù)信息，也可以 對(duì)已錄入的客戶(hù)信息進(jìn)行修改和刪除。填開(kāi)發(fā)票時(shí)，“購(gòu)方信息”可以從該客 戶(hù)編碼庫(kù)中選取。 為了提高開(kāi)票員的工作效率，建議企業(yè)在開(kāi)票前事先將客戶(hù) 信息正確錄入到客戶(hù)編碼庫(kù)中。 2 ）方法

10、：“系統(tǒng)設(shè)置” / “客戶(hù)編碼” 常用 工具欄：“ +”增加一行（在所選中行的上方增加一空行）“- ”刪除一行（首先選中要?jiǎng)h除的客戶(hù)行）有下一級(jí)的編碼不能直接刪除 “”使數(shù)據(jù)生效 各 項(xiàng)數(shù)據(jù)的輸入 a 編碼：如不分組建議編為 0001、0002。 b 名稱(chēng)： c 簡(jiǎn)碼： 可以不輸 d 稅號(hào)：企業(yè)的納稅登記號(hào)前四位為所對(duì)應(yīng)的行政區(qū)編碼。（注：若 其前四位編碼在行政區(qū)編碼表中不存在，則系統(tǒng)便給出增設(shè)行政區(qū)編碼的“對(duì) 話(huà)框”，寫(xiě)出行政區(qū)域名稱(chēng)以記入行政區(qū)編碼） e 地址電話(huà)、銀行賬號(hào)：將光 標(biāo)在此欄目中點(diǎn)擊兩下，點(diǎn)擊該欄目中的“” 按鈕，在彈出的“備注字段編輯器”中輸入相關(guān)信息。輸入完畢點(diǎn)擊“確認(rèn)”

11、。 3 ）注意：“退出”與“ X” 的區(qū)別： “編輯”的狀態(tài)： 未處于編輯狀態(tài)時(shí)只能查詢(xún)不能修改 4 ）導(dǎo)入導(dǎo)出： 導(dǎo)出用于將編碼庫(kù)中的全部編碼信息，以文本文件格式導(dǎo)出到指定路徑下。此 功能一般用于備份編碼庫(kù)信息，以避免編碼信息丟失或重新安裝系統(tǒng)時(shí)手工錄 入編碼的繁瑣性。導(dǎo)入用于將文本文件數(shù)據(jù)導(dǎo)到編碼庫(kù)中。 2 商品編碼設(shè) 置 1 ）功能：商品編碼設(shè)置主要用來(lái)錄入本企業(yè)所銷(xiāo)售的商品信息，也可以對(duì) 已錄入的商品信息進(jìn)行修改和刪除。填開(kāi)發(fā)票時(shí)，“商品信息”只能從該商品 編碼庫(kù)中選取。因此，在開(kāi)票前，企業(yè)必須事先將商品信息正確錄入到商品編 碼庫(kù)中。 2 ）方法：“系統(tǒng)設(shè)置 / 商品編碼” 各工具按鈕

12、及各項(xiàng)填寫(xiě)與客戶(hù)編 碼基本相同 3）注意： A 必須選擇“商品稅目” B 商品編碼庫(kù)只能在“商品編 碼”中建立，必須事先建立，不能在票面直接輸 C 單價(jià)可以是含稅或不含稅， F 代表“否” （不含稅 ）T 代表“是”（含稅） 3 稅目編碼 1 ）功能：主要用來(lái)對(duì)商品的類(lèi)別名稱(chēng)、稅率和征收率等信息進(jìn)行錄入、修改、刪除以及查詢(xún) 等一系列編輯操作。系統(tǒng)已存有常用稅目，一般情況下無(wú)需進(jìn)行設(shè)置。 2 ）方 法：“系統(tǒng)設(shè)置”“編碼設(shè)置”“稅目編碼”“增值稅” 三、發(fā)票填開(kāi) 三種發(fā)票的填開(kāi)方法基本相同，以下主要對(duì)專(zhuān)用發(fā)票的各種填開(kāi)方法，包括對(duì) 清單、折扣、復(fù)制等的操作進(jìn)行詳述。 1 簡(jiǎn)單發(fā)票（最多 8行）

13、1 ）調(diào)空票： “發(fā)票管理 /發(fā)票填開(kāi)”“確認(rèn)”（按順序自動(dòng)彈出）2 ）填寫(xiě)： A、購(gòu)方信息的填寫(xiě) : a 直接輸，點(diǎn)擊“客戶(hù)”按鈕可將購(gòu)方信息保存到客戶(hù)編碼庫(kù) 中 b 點(diǎn)名稱(chēng)或稅號(hào)后的“”選擇 B、商品信息的填寫(xiě)： 只能從商品編碼庫(kù)中選取， 點(diǎn)擊商品名稱(chēng)再點(diǎn)出現(xiàn)的“”按鈕選擇。填寫(xiě)信息后，稅額系統(tǒng)自動(dòng)算出，無(wú)法修改如客戶(hù)信息或商品信息較多時(shí)， 可通過(guò)點(diǎn)擊要查找內(nèi)容所屬項(xiàng)目的標(biāo)題欄， 執(zhí)行 ctrl+ 鼠標(biāo)左鍵操作可以實(shí)現(xiàn)快速定位或匹配查找客戶(hù)及商品信息） 一張發(fā)票只能開(kāi)一 種稅率，第一行商品決定本張發(fā)票稅率 C 、收款人、復(fù)核人：可直接輸入（不 保存）或點(diǎn)“”選擇。 3 ）保存：點(diǎn)“打印”按

14、鈕 4 ）打印發(fā)票：在打印確認(rèn) 框中選擇“打印”則立刻打印出來(lái)；選擇“不打印”則暫時(shí)取消打印，但發(fā)票 已保存，只是未打印，可以在“發(fā)票查詢(xún)”中打印。 2 帶清單發(fā)票（超過(guò) 8 種商品） 1 ）調(diào)空票、客戶(hù)填寫(xiě)：同前 2 ）清單填寫(xiě)：?jiǎn)螕簟扒鍐巍卑粹o，在 清單窗口中填寫(xiě)商品明細(xì)數(shù)據(jù)，點(diǎn)“退出”返回票面。銷(xiāo)貨清單在填開(kāi)時(shí)不能 直接打印，只能在“發(fā)票查詢(xún)”功能中查詢(xún)后再打印。3 ）注意： A帶清單的發(fā)票只能有清單行和清單的折扣行，無(wú)其它商品行。即一張發(fā)票票面即能填商品 信息也能填清單信息， 但兩者不能同時(shí)出現(xiàn)。 B 銷(xiāo)項(xiàng)正數(shù)發(fā)票可以開(kāi)具清單。 C 每張發(fā)票只能帶一份銷(xiāo)貨清單 3 折扣銷(xiāo)售 A 、無(wú)清

15、單發(fā)票的折扣 1 ）調(diào)空票、 客戶(hù)和商品的填寫(xiě)：同前 2 ）選中要折扣的商品，選擇“折扣”按鈕，在窗口 中輸“折扣率”或折扣金額二者確定其一另一項(xiàng)自動(dòng)算出。 3 ）注意： 折扣行算在商品的總行數(shù)中，商品行和其折扣行之間不可再插入其它 商品行 折扣后的商品不能修改， 需修改時(shí)， 先刪除折扣行。 可以對(duì)每一單行商品折扣，也可以對(duì)連續(xù)多行或所有商品統(tǒng)一折扣。 必須所有商品行均生效后才能折扣 B 、清單發(fā)票的折扣 點(diǎn)擊票面“清單”進(jìn)入 “銷(xiāo)貨清單填開(kāi)窗口”，填寫(xiě)清單內(nèi)容后，選中要折扣的商品，選擇“折扣” 按鈕，在窗口中輸“折扣率”或折扣金額二者確定其一另一項(xiàng)自動(dòng)算出， 點(diǎn)“退出”返回票面。 4 開(kāi)一張

16、負(fù)數(shù)發(fā)票 1 ）功能：當(dāng)企業(yè)所開(kāi)發(fā)票有誤或 者由于商品質(zhì)量等問(wèn)題購(gòu)方退貨時(shí)，但因已抄稅不能作廢，可開(kāi)具負(fù)數(shù)發(fā)票來(lái) 沖抵。 填開(kāi)負(fù)數(shù)發(fā)票時(shí)，必須先指定其對(duì)應(yīng)的正數(shù)發(fā)票的代碼和號(hào)碼，在打印 負(fù)數(shù)發(fā)票時(shí)，系統(tǒng)自動(dòng)將對(duì)應(yīng)的正數(shù)發(fā)票的代碼和號(hào)碼打印在負(fù)數(shù)發(fā)票“備注 欄”內(nèi)。 2 ）方法： 調(diào)空票：同前 點(diǎn)“負(fù)數(shù)”按鈕，輸入對(duì)應(yīng)的正數(shù)發(fā)票的 代碼、號(hào)碼，并確認(rèn)一遍， - “下一步”“確定“，會(huì)出現(xiàn)兩種情況 : A 、當(dāng) 前發(fā)票庫(kù)中有對(duì)應(yīng)的正數(shù)發(fā)票 : 系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)填入發(fā)票信息，并且數(shù)量和金額填充 為負(fù)數(shù)。 B 、當(dāng)前發(fā)票庫(kù)中沒(méi)有對(duì)應(yīng)的正數(shù)發(fā)票 : 點(diǎn)擊“確定”后自行手工填寫(xiě) 發(fā)票信息（數(shù)量或金額填負(fù)數(shù)）。

17、保存、打印發(fā)票：同前。 3 ）注意： A 、銷(xiāo) 項(xiàng)負(fù)數(shù)發(fā)票不允許附帶清單， 也不能加折扣。 B 、已作廢的票不能開(kāi)負(fù)數(shù) 5 復(fù) 制發(fā)票： 1 ）功能：當(dāng)將要開(kāi)的發(fā)票與以前開(kāi)過(guò)的內(nèi)容完全或部分相同時(shí)，可 用此功能提高開(kāi)票速度 2 ）調(diào)出空票， 按“復(fù)制”按鈕， 雙擊要復(fù)制的發(fā)票 （如 只復(fù)制商品信息可在“選項(xiàng)”中取消“客戶(hù)信息”） 只有正數(shù)發(fā)票可以復(fù)制， 復(fù)制的發(fā)票在打印前可以修改 6 普通發(fā)票和廢舊物資發(fā)票填開(kāi) 三種發(fā)票的填 開(kāi)方法基本相同普通發(fā)票、廢舊物資發(fā)票同樣可以帶清單、折扣和開(kāi)具負(fù)數(shù)， 各種發(fā)票打印在票面上的為不含稅單價(jià) 下面主要對(duì)普通發(fā)票與廢舊物資發(fā)票 填開(kāi)過(guò)程中的特點(diǎn)進(jìn)行說(shuō)明。 1

18、 ）普通發(fā)票 “發(fā)票管理”“發(fā)票開(kāi)具管理” “發(fā)票填開(kāi)”“普通發(fā)票填開(kāi)”：系統(tǒng)自動(dòng)按順序調(diào)出待開(kāi)具的普通發(fā)票 號(hào)碼確認(rèn)窗口。 A 、名稱(chēng)必須填寫(xiě)，其它項(xiàng)可以為空。購(gòu)方有稅號(hào)的必須填寫(xiě)， 稅號(hào)可以為 15 位、 18 位或 20 位。 B 、系統(tǒng)支持填開(kāi)稅率不大于 31%的增值稅 普通發(fā)票，但企業(yè)應(yīng)自覺(jué)根據(jù)當(dāng)前的增值稅政策填開(kāi)發(fā)票，所選稅率應(yīng)符合國(guó) 稅局要求，以免造成開(kāi)具的發(fā)票無(wú)效。 C、發(fā)票票面左上角會(huì)生成一個(gè) 20 位效 驗(yàn)碼，便于購(gòu)方查驗(yàn)真?zhèn)?D 、普通發(fā)票不可以抵扣，企業(yè)可以按照自愿原則去 稅局進(jìn)行發(fā)票驗(yàn)證。 2 ）廢舊物資 “發(fā)票管理”“發(fā)票開(kāi)具管理”“發(fā)票 填開(kāi)”“廢舊物資發(fā)票填開(kāi)”

19、：系統(tǒng)自動(dòng)按順序調(diào)出待開(kāi)具的廢舊物資發(fā)票 填開(kāi)窗口。 A 、廢舊物資發(fā)票只能選取稅率為“ 0”的商品進(jìn)行開(kāi)具，其它稅率 商品無(wú)法選取。 B 、廢舊物資發(fā)票打印在紙質(zhì)專(zhuān)用發(fā)票上，系統(tǒng)自動(dòng)在紙質(zhì)發(fā) 票左上角打印“廢舊物資”字樣，以區(qū)別與一般的增值稅專(zhuān)用發(fā)票。 四、發(fā)票 查詢(xún) 1 、功能：已開(kāi)發(fā)票查詢(xún)主要功能查詢(xún)已開(kāi)具的各種發(fā)票、清單內(nèi)容及實(shí) 現(xiàn)發(fā)票重復(fù)打印、 連續(xù)打印、銷(xiāo)貨清單打印。 2 、方法：“發(fā)票管理 / 發(fā)票查詢(xún)” - （選擇月份） - “確認(rèn)” A 重復(fù)打印發(fā)票：選中要打印的發(fā)票，點(diǎn)擊工具欄中 的“打印” - “發(fā)票”。 B 打印清單：選中要打印清單的發(fā)票，點(diǎn)擊“打 印” - “銷(xiāo)貨清單

20、”（全打格式） - “打印” C 連續(xù)打印：用“ Ctrl+ 鼠標(biāo)左 鍵”選擇發(fā)票“打印”“發(fā)票“。 D 通過(guò)“查找”按鈕，然后在購(gòu)方信息 處輸入該企業(yè)的名稱(chēng)或稅號(hào)，可以查詢(xún)給某企業(yè)開(kāi)具的所有發(fā)票。 注：打印發(fā) 票既可以在發(fā)票填寫(xiě)窗口，點(diǎn)擊打印按鈕打印，也可以在“發(fā)票查詢(xún)”功能中 重復(fù)打印。（發(fā)票可以單張打印，也可以多張連續(xù)打印。）五、發(fā)票作廢 1 已開(kāi)發(fā)票作廢 1 ）功能：當(dāng)企業(yè)所開(kāi)各種發(fā)票有誤或者由于 商品質(zhì)量等問(wèn)題購(gòu)方退貨時(shí)，若該張所開(kāi)發(fā)票未抄稅，則可利用已開(kāi)發(fā)票作廢 功能來(lái)作廢該張發(fā)票的電子信息。 2 ）方法：“發(fā)票管理 /發(fā)票作廢“選中要 作廢的發(fā)票“作廢”“確認(rèn)”“確定” 3 ）說(shuō)

21、明： A、已抄報(bào)稅的或跨 月的發(fā)票不能作廢，只能開(kāi)具負(fù)數(shù)發(fā)票沖銷(xiāo)。B 、發(fā)票作廢后無(wú)法改變作廢狀態(tài)，作廢時(shí)要仔細(xì)核對(duì)。 C 、對(duì)已開(kāi)發(fā)票進(jìn)行作廢時(shí)，系統(tǒng)限定除“系統(tǒng)管理 員”身份可以作廢任何操作員開(kāi)具的發(fā)票外，其他操作員身份必須遵守“誰(shuí)開(kāi) 具，誰(shuí)作廢”的原則。 （ 作廢時(shí)提示“當(dāng)前發(fā)票庫(kù)沒(méi)有符合條件的發(fā)票”可能是本期本開(kāi)票員沒(méi)開(kāi)具發(fā)票 ） 2 未開(kāi)發(fā)票作廢（一般不用） 1 ）功能：當(dāng)企業(yè)尚 未使用的紙質(zhì)發(fā)票遺失或損毀時(shí)，可利用未開(kāi)發(fā)票作廢功能將金稅卡中相應(yīng)的 電子發(fā)票進(jìn)行作廢處理。必須等到該發(fā)票成為金稅卡中的“當(dāng)前號(hào)碼”才能操 作 2 ）方法：“發(fā)票管理 /發(fā)票開(kāi)具管理 / 未開(kāi)發(fā)票作廢”“確

22、認(rèn)”放棄 （只 作廢一張）第六部分抄稅報(bào)稅 一、抄報(bào)稅處理 1 抄報(bào)稅流程及抄稅時(shí)間 1 ）基本流程： 抄稅寫(xiě) IC 卡打印銷(xiāo)項(xiàng)報(bào)表持 IC 卡及報(bào)表到國(guó)稅報(bào)稅 2 ）抄稅時(shí)間： 征期抄稅：每月 1 日開(kāi)票時(shí)系統(tǒng)提示“已到抄稅期請(qǐng)及時(shí)抄稅”，此 時(shí)必須做抄稅處理，否則無(wú)法開(kāi)票；報(bào)稅期內(nèi)必須報(bào)稅，否則，系統(tǒng)自動(dòng)鎖死； 1-10 系統(tǒng)提示“金稅卡已到鎖死期， 請(qǐng)及時(shí)抄報(bào)稅”， 則需抄稅后到稅局報(bào)稅。 非征期隨時(shí)抄稅： 抄稅時(shí)間不受限制， 但在下次抄稅前必須報(bào)稅。 注 意：系統(tǒng)支持隨時(shí)抄稅，是為了解決開(kāi)票量不斷增大的問(wèn)題及稅務(wù)機(jī)關(guān)的管理， 系統(tǒng)提示“發(fā)票寫(xiě)入?yún)^(qū)已滿(mǎn)”企業(yè)可以執(zhí)行非征期抄稅，然后才能繼

23、續(xù)開(kāi)具發(fā) 票，因此如無(wú)需要不允許操作，每月只進(jìn)行征期抄報(bào)稅即可，并且無(wú)論該月是 否領(lǐng)用及開(kāi)具發(fā)票都必須進(jìn)行征期抄報(bào)稅。 2 抄報(bào)稅方法步驟： 1 ）寫(xiě) IC 卡： “報(bào)稅處理”“抄稅處理” 2 ）打印報(bào)表：“報(bào)稅處理”“發(fā)票資料” 3 ） 說(shuō)明： “抄稅處理”一次性將所有種類(lèi)的開(kāi)票數(shù)據(jù)都寫(xiě)在一張IC 卡上。 可選擇的抄稅期中包括“本期資料”和“上期資料”兩項(xiàng)本期資料是指已開(kāi)具但從未抄過(guò)稅的資料，在對(duì)其進(jìn)行抄取時(shí)選擇“本期資料”。 抄本期資料時(shí)，系統(tǒng)自動(dòng)效驗(yàn) IC 卡上有無(wú)購(gòu)票或退票信息。如 IC 卡上有購(gòu)票 和退票信息，則無(wú)法抄稅。 上期資料是指在抄稅過(guò)程中重抄的舊稅，例如抄稅 后，不小心將

24、IC 卡損壞，可到稅務(wù)機(jī)關(guān)更換 IC 卡，在“抄稅處理”中重新執(zhí) 行抄上期資料即可。 抄上期資料時(shí)， IC 卡中購(gòu)票和退票信息不影響抄稅 建議報(bào)稅后及時(shí)進(jìn)入一次開(kāi)票系統(tǒng) 二、金稅卡管理 1 狀態(tài)查詢(xún) 功能：用于 顯示金稅卡和 IC 卡當(dāng)前狀態(tài)信息 2 金稅卡時(shí)鐘設(shè)置 1 ）功能：用于修改金稅 卡時(shí)鐘。此操作需先持 IC 卡到國(guó)稅局授權(quán)，授權(quán)后第一次進(jìn)入系統(tǒng)必須修改， 否則授權(quán)會(huì)消失（即授權(quán)一次只能修改一次），一般不用 2 ）方法：“報(bào)稅處 理”“金稅卡管理”“金稅卡時(shí)鐘設(shè)置” 三、發(fā)票資料統(tǒng)計(jì) 1 金稅卡年 度資料統(tǒng)計(jì) 2 金稅卡月度資料統(tǒng)計(jì) 3 發(fā)票領(lǐng)用存月報(bào)表第七部分 系統(tǒng)維護(hù) 一、數(shù)據(jù)整

25、理 1. “系統(tǒng)維護(hù)”“數(shù)據(jù)整理”“數(shù)據(jù)文 件整理”：出現(xiàn)意外操作或異?，F(xiàn)象時(shí)重建數(shù)據(jù)庫(kù)索引。 2. “系統(tǒng)維護(hù)” “數(shù)據(jù)整理”“數(shù)據(jù)文件清理”：刪除硬盤(pán)中前幾個(gè)月的數(shù)據(jù)，提高運(yùn)行速 度，一般不用 二、查詢(xún)備份 1 “系統(tǒng)維護(hù)”“查詢(xún)備份”選擇要數(shù)據(jù)備 份目錄：用于查詢(xún)備份數(shù)據(jù)庫(kù)信息 2 “系統(tǒng)維護(hù)”“退出查詢(xún)”：恢復(fù)業(yè) 務(wù)操作 第八部分 主分機(jī)結(jié)構(gòu) 在一機(jī)多票開(kāi)票子系統(tǒng)支持主分機(jī)結(jié)構(gòu)，對(duì)于主 分結(jié)構(gòu)的開(kāi)票系統(tǒng)，其使用方法和工作流程與單機(jī)基本相同，主要區(qū)別：（1）分機(jī)不能直接到稅局購(gòu)?fù)似?，買(mǎi)票時(shí)主機(jī)到稅局購(gòu)買(mǎi)后分配給分機(jī)；分機(jī)退票 先退回主機(jī)再退到稅局 （ 2）抄稅時(shí)不用進(jìn)行報(bào)稅數(shù)據(jù)匯總，分機(jī)

26、可以單獨(dú)進(jìn) 行報(bào)稅，所有分機(jī)報(bào)稅成功后再報(bào)主機(jī)（ 3）無(wú)論主分機(jī)在操作過(guò)程中，如出現(xiàn)“累加和錯(cuò)”、“日歷時(shí)鐘錯(cuò)”、“年基超出范圍”均表示金稅卡損壞，需 更換金稅卡。一、網(wǎng)上辦稅簡(jiǎn)易操作流程 （一）基本要求和步驟 1、實(shí)行網(wǎng)上辦稅的納稅 人應(yīng)先到主管?chē)?guó)稅機(jī)關(guān)辦理網(wǎng)上辦稅注冊(cè)（電腦用戶(hù)注冊(cè), 打印協(xié)議書(shū)，稅局蓋章生效，并開(kāi)通帳號(hào)），取得用戶(hù)名和密碼。 2、連（二）增值稅網(wǎng)上申報(bào)簡(jiǎn)易 流程 1、點(diǎn)擊申報(bào)征收 菜單，點(diǎn)選“增值稅”稅種，在彈出對(duì)話(huà)框中填寫(xiě)申報(bào) 所屬時(shí)期起止，點(diǎn)擊“進(jìn)入申報(bào)”按鈕。 2、在納稅表中填寫(xiě)申報(bào)數(shù)據(jù)。 3、填 寫(xiě)完成后，點(diǎn)擊“計(jì)算”按鈕，系統(tǒng)將自動(dòng)計(jì)算稅款，允許納稅人修改一元以 內(nèi)的誤差。 4、核對(duì)數(shù)據(jù)無(wú)誤后，點(diǎn)擊“提交”按鈕，提交申報(bào)數(shù)據(jù)，系統(tǒng)提示 申報(bào)成功，表示完成申報(bào)。 5、點(diǎn)擊“繳稅”按鈕即時(shí)進(jìn)入網(wǎng)上繳稅。 6、點(diǎn)選 本次清繳稅款，點(diǎn)擊“計(jì)稅”按鈕系統(tǒng)自動(dòng)計(jì)算滯納金和教育附加。7、確認(rèn)繳稅銀行帳戶(hù)無(wú)誤后，點(diǎn)擊“清繳稅款”按鈕，系統(tǒng)提示扣款成功，表示完成扣 稅。 8、完成申報(bào)和繳稅后，點(diǎn)擊“注銷(xiāo)登錄”按鈕，退出網(wǎng)上辦稅大廳。二、1 月、網(wǎng)上申報(bào)納稅注意事項(xiàng) （一）納稅人以前月份沒(méi)有申報(bào)，或當(dāng)期逾期申報(bào)的， 不允許進(jìn)行