北京農(nóng)影餐飲有限公司庫存管理制度

1、北京農(nóng)影餐飲有限公司采購庫存管理制度（初稿）為了加強(qiáng)北京農(nóng)影餐飲有限公司（以下簡稱農(nóng)影食府）的庫存管理，規(guī)范 存貨的購進(jìn)、領(lǐng)用、耗用、結(jié)余等相關(guān)庫存保管及存貨各環(huán)節(jié)核算的操作流 程，現(xiàn)根據(jù)農(nóng)影食府經(jīng)營管理的需要，制定本規(guī)定。本規(guī)定中的存貨是指農(nóng)影食府在日常經(jīng)營過程中的原物料、庫存商品、物 料用品及辦公用品。1、原材料 各種制作的基礎(chǔ)性原材料，如凍貨（肉、魚）、蔬菜以及主 輔料等；2、庫存商品 存放于倉庫及吧臺的香煙、酒水、紙巾等出售商品 ;3、物料用品 餐廳所用的物品。如：鍋，碗等。4、辦公用品 辦公所用的物品（含固定資產(chǎn)）采購原則：1、日常使用物品物料及行政辦公用品部分一個月申請一次。2、大

2、宗原材料（米，面，油等）提前計(jì)劃，按月采購。 3、調(diào)料、酒水一 星期申購一次。4、零時自購部分，采用 “急事急辦 ”原則。第一條申購程序管理1、各部門采購物資，分類后由部門主管級以上填寫物資申購單,庫管與實(shí)物核實(shí)簽字無誤后交財(cái)務(wù)簽字確認(rèn)。2、財(cái)務(wù)確認(rèn)后交業(yè)務(wù)副總（李總）審批，交總經(jīng)理審批。1/ 43、財(cái)務(wù)將審批后的物資申購單返還到李總處分類統(tǒng)一安排后，方可采購。 采購部收到批準(zhǔn)的申購單后，應(yīng)及時與供應(yīng)商聯(lián)系，確定具體的供貨時間和每 批次的供貨量，并在申購單對應(yīng)欄次予以注明；第二條入庫驗(yàn)收管理1、購進(jìn)的各種食品鮮貨、主輔料，調(diào)料等，直接由后廚、采購，庫管三方 驗(yàn)收；購進(jìn)煙、酒，由前廳酒水管理員、

3、庫管、采購一同進(jìn)行驗(yàn)收，由財(cái)務(wù)部 稽核人員監(jiān)收。購進(jìn)的物料用品，由申購部門主管，采購、庫管三方驗(yàn)收；所 有物品入庫均由庫管開具入庫單后，視為入庫。2、由庫管填制入庫單一式三聯(lián)，庫管一聯(lián)，供應(yīng)商一聯(lián)，財(cái)務(wù)部一聯(lián) （此聯(lián)由庫管送交）。入庫單各欄次內(nèi)容字跡必須清楚明了，數(shù)量、金額嚴(yán)禁 亂涂亂改。3、驗(yàn)收工作完成后，入庫單和發(fā)票訂在一起，由采購人員及時送交財(cái)務(wù)部 予以報(bào)銷。 4、其他貨物的驗(yàn)收工作，直接由各部門對應(yīng)負(fù)責(zé)人及庫管進(jìn)行統(tǒng)一 驗(yàn)收入庫。5、入庫完成后，申購單返還李總處，并由庫管通知申購部門及匯報(bào)李總哪 些物品未買回及原因。第三條報(bào)銷管理購進(jìn)存貨的款項(xiàng)支付，按照農(nóng)影食府公司規(guī)定的審批程序進(jìn)行報(bào)

4、批，財(cái)務(wù) 部依據(jù)審批及驗(yàn)收手續(xù)齊全的各有效憑證進(jìn)行審核后，辦理付款手續(xù)。1、財(cái)務(wù)部收到申購單、入庫單和發(fā)票后，需對照核查票據(jù)之間的貨品、數(shù) 量、單價(jià)及金額是否完全相符，是否按照規(guī)定的程序辦妥了齊全的手續(xù)，對于 數(shù)據(jù)不符的要查明原因，妥善解決，切實(shí)做到問題不查清，不向下辦理付款手 續(xù)。2、財(cái)務(wù)部審核簽字后，報(bào)總經(jīng)理審批。3、出納人員依據(jù)財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人審批的支出憑證，辦理正式的付款手續(xù)。第四條存貨的領(lǐng)用管理2/ 41、各部門原則上應(yīng)指定專門的領(lǐng)料人，部門負(fù)責(zé)人有權(quán)對本部門日常所需 物品進(jìn)行領(lǐng)用；超出領(lǐng)用范圍且沒有行政總廚或業(yè)務(wù)總經(jīng)理簽字的，庫管有權(quán) 拒絕發(fā)貨。2、超出領(lǐng)用范圍的急件領(lǐng)用，由部門經(jīng)理口

5、頭或書面授權(quán)庫管保人員，方 可發(fā)貨。在領(lǐng)貨后的 1 日內(nèi)應(yīng)及時補(bǔ)簽出庫單，沒有辦理簽字手續(xù)的，處以至 少 50 元的罰款。 3、庫管發(fā)放物品時，必須嚴(yán)格按照 “先進(jìn)先出 ”的原則發(fā)放實(shí) 物。即先購進(jìn)和保質(zhì)期短的物品先發(fā)放，后購進(jìn)和保質(zhì)期長的物品后發(fā)放。4、酒水庫存管理：財(cái)務(wù)，庫管，吧臺人員于每月末結(jié)賬前，應(yīng)對實(shí)有庫存 進(jìn)行實(shí)物盤點(diǎn)，與對應(yīng)的結(jié)存實(shí)物數(shù)量進(jìn)行核對，發(fā)現(xiàn)問題，及時查清解決； 若發(fā)現(xiàn)短缺現(xiàn)象，應(yīng)按實(shí)際進(jìn)貨成本價(jià)格對相應(yīng)保管人員進(jìn)行處罰。第五條存貨盤點(diǎn)1、財(cái)務(wù)部應(yīng)定期抽查吧臺及各倉庫的實(shí)物是否與實(shí)際賬存數(shù)量相符；各項(xiàng) 庫存實(shí)物的管理是否符合相關(guān)規(guī)定，發(fā)放的物品是否嚴(yán)格按照 “先進(jìn)先出

6、”的原 則執(zhí)行；2、月末，財(cái)務(wù)部人員應(yīng)參與各倉庫庫存的實(shí)物盤點(diǎn)工作。一方面，核實(shí)庫 存的賬實(shí)情況；另一方面，核查庫存實(shí)物的質(zhì)量（有無質(zhì)變、過期產(chǎn)品）。3、財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人若發(fā)現(xiàn)問題后，應(yīng)及時或會同相關(guān)部門負(fù)責(zé)人協(xié)商后，報(bào) 總經(jīng)理處，按照農(nóng)影食府的相關(guān)規(guī)定進(jìn)行處理。第六條庫存管理責(zé)任1、對庫存實(shí)物發(fā)生的質(zhì)量問題，屬驗(yàn)收把關(guān)不當(dāng)造成的，能要求供應(yīng)商退 換的，應(yīng)盡量要求供應(yīng)商退換，同時，追究驗(yàn)收責(zé)任人的工作責(zé)任；不能退換 造成的損失，由驗(yàn)收責(zé)任人負(fù)責(zé)賠償；屬保管不當(dāng)造成的，直接追究保管人的 責(zé)任，并由其承擔(dān)全額的損失。 2、對庫存實(shí)物發(fā)生短損的，屬定額內(nèi)（其實(shí)物 定額根據(jù)各物品的性質(zhì)，參照同行業(yè)的平均標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行確定）的，直接計(jì)入當(dāng)月 成本；定額外的部分，直接追究保管人的責(zé)任，并由其承擔(dān)全額損失。3/ 43、財(cái)務(wù)