強化商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)風(fēng)險管理的幾點探析-電大金融學(xué)畢業(yè)論文

1、四川電大畢業(yè)論文設(shè)計（論文）強化商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)風(fēng)險管理的幾點探析作 者：院 校：達(dá)州市廣播電視大學(xué)專 業(yè)：年 級：2013秋學(xué) 號：1351001268198指導(dǎo)教師：四川電大畢業(yè)設(shè)計（論文）誠 信 承 諾 書本人慎重承諾和聲明：所撰寫的 強化商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)風(fēng)險管理的 幾點探析是在指導(dǎo)老師的指導(dǎo)下自主完成，文中所有引文或引用數(shù) 據(jù)、圖表均已注解說明來源，本人愿意為由此引起的后果承擔(dān)責(zé)任。 設(shè)計（論文）的研究成果歸屬學(xué)校所有。學(xué)生（簽名）:亢秀蘭2015 年 4 月 27 日摘要 1一、 商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的積極效應(yīng) 1二、我國商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)面臨的風(fēng)險特點分析 3三、我國商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)風(fēng)險

2、管理存在的問題 .4（一） 防范風(fēng)險的組織結(jié)構(gòu)不合理 4（二） 風(fēng)險防范制度不完善 5（三） 金融監(jiān)管相對滯后 6（四） 風(fēng)險量化管理工作幾近空白 6四、 強化我國商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)風(fēng)險管理的對策 6（一） 增強商業(yè)銀行對中間業(yè)務(wù)的風(fēng)險意識 .6（二） 強化商業(yè)銀行對中間業(yè)務(wù)的風(fēng)險防范 .6.（三） 不斷加快中間業(yè)務(wù)風(fēng)險防范的現(xiàn)代化進程 .7（四） 建立商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)風(fēng)險的內(nèi)控機制 .8（五） 建立完備的中間業(yè)務(wù)監(jiān)管法規(guī) .9（六） 建立科學(xué)合理的中間業(yè)務(wù)風(fēng)險監(jiān)管體系 .9（七） 加強信用立法，構(gòu)建金融安全保障機制 10（八 ）營造公平有序的市場競爭環(huán)境 10參考文獻(xiàn) 10強化商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)

3、風(fēng)險管理的幾點探析亢秀蘭摘要： 商業(yè)銀行發(fā)展中間業(yè)務(wù)可以有效的促進社會高效運行，發(fā)展中間業(yè)務(wù)對商業(yè)銀行具有重大意義，因此，中間業(yè)務(wù)的發(fā)展水平已經(jīng)成為衡量商業(yè)銀行綜合實力的重要標(biāo)準(zhǔn)。但是,中間業(yè)務(wù)的風(fēng)險不容忽視，它在帶來豐厚利潤的同時也給商業(yè)銀行的安全經(jīng)營帶來隱患。因 此,如何有效的評估中間業(yè)務(wù)的風(fēng)險、提出防范措施是我國商業(yè)銀行求得生存和發(fā)展而亟待 解決的一項重要研究課題和一個不可回避的現(xiàn)實問題。我們要在借鑒西方發(fā)達(dá)國家商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)風(fēng)險管理方面經(jīng)驗的基礎(chǔ)上，探討符合我國國情的商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)風(fēng)險防范措施以期對我國商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的發(fā)展有所裨益關(guān)鍵詞：中間業(yè)務(wù)風(fēng)險管理 內(nèi)控機制 監(jiān)管一、商業(yè)銀

4、行中間業(yè)務(wù)的積極效應(yīng)商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)是銀行在辦理資產(chǎn)負(fù)債業(yè)務(wù)的過程中衍生出來的，作為一種資產(chǎn)負(fù)債之外的銀行業(yè)務(wù)和占用銀行資產(chǎn)較少的業(yè)務(wù)，它在銀行的資產(chǎn)負(fù)債業(yè)務(wù)表上一般不能直接反映出來。商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的拓展，從現(xiàn)實情況來看，至少凸顯了下列積極效應(yīng)：1中間業(yè)務(wù)創(chuàng)新是實現(xiàn)利潤最大化必不可少的業(yè)務(wù)內(nèi)容。我國30多年經(jīng)濟體制改革,國民收入分配格局己經(jīng)發(fā)生了根本性變革，儲蓄和投資主體由計劃經(jīng)濟時期的政府轉(zhuǎn)變?yōu)榫用駛€人和企業(yè)，居民成為儲蓄主體，企業(yè)成為投資主體，銀行傳統(tǒng)的存貸業(yè)務(wù)發(fā)展受到極大限 制。在商業(yè)銀行單一貸款資產(chǎn)結(jié)構(gòu)狀況下，尤其是在防范金融風(fēng)險，實行嚴(yán)格的貸款責(zé)任追究制度等約束條件下，普遍存在 惜

5、貸”和慎貸”現(xiàn)象使其獲利能力大大降低，中間業(yè)務(wù)的存在， 則在一定程度上提升了商業(yè)銀行的利潤空間。2中間業(yè)務(wù)創(chuàng)新是應(yīng)對激烈競爭的需要。傳統(tǒng)的存貸業(yè)務(wù)仍然存在成本高 ，利潤低，風(fēng)險大等問題。而中間業(yè)務(wù)成本低 ，利潤高，風(fēng)險小的特點，必將成為各個商業(yè)銀行競爭的切入點。從某種意義上說，未來銀行的競爭，就是銀行新興業(yè)務(wù)的競爭，重點是中間業(yè)務(wù)的競爭。因此 我國商業(yè)銀行必須不斷創(chuàng)新業(yè)務(wù) ，完善功能，增強自身競爭力。3中間業(yè)務(wù)創(chuàng)新是樹立形象、帶動存貸業(yè)務(wù)的需要。商業(yè)銀行利用中間業(yè)務(wù)服務(wù)面廣、形式多樣、機動靈活的特點服務(wù)于社會經(jīng)濟生活，有利于與客戶建立長期穩(wěn)定的關(guān)系，增強客戶對銀行的信任度和信賴性 ，樹立良好的

6、市場形象，從而對傳統(tǒng)的存貸業(yè)務(wù)起到穩(wěn)定和帶動 作用。這對于正在尋求利潤增長點的商業(yè)銀行來說，是一個很好的機遇，要抓住機遇，大膽地創(chuàng)新發(fā)展中間業(yè)務(wù)。4中間業(yè)務(wù)創(chuàng)新可以有效降低經(jīng)營成本、增強資金流動性。根據(jù)中間業(yè)務(wù)的定義可知多數(shù)中間業(yè)務(wù)交易費用較低 ，不運用或較少運用銀行資金，大大降低了銀行的經(jīng)營成本和風(fēng)險。中間業(yè)務(wù)不列入資產(chǎn)負(fù)債表之內(nèi)，不必為此類活動提取風(fēng)險準(zhǔn)備金，也降低了管理成本。中間業(yè)務(wù)中的許多金融產(chǎn)品，具有可轉(zhuǎn)讓性，從而增強了銀行資產(chǎn)的流動性。如商業(yè)銀行通過 有追索權(quán)的貸款債權(quán)轉(zhuǎn)讓，將流動性較差的貸款證券化后出售 ，獲得新的資金來源。再如發(fā)行 備用信用證安排票據(jù)發(fā)行便利等 ，或者以銀行的信

7、用與信用評估能力滿足客戶的貸款需求等 等。二、我國商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)面臨的風(fēng)險特點分析從我國商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)經(jīng)營實踐來看，商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的拓展呈快速增長趨勢，但在發(fā)展的過程中，由于管理方面的原因和技術(shù)方面的限制， 也不可避免地暴露出來一下風(fēng) 險，并且已經(jīng)影響到了商業(yè)銀行的穩(wěn)健經(jīng)營。 具體來講，目前商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的風(fēng)險呈現(xiàn) 出下面一些特點。1. 分散性。中間業(yè)務(wù)是多元化經(jīng)營業(yè)務(wù)，商業(yè)銀行的信貸、籌資、信用卡、國際金融、電腦信息等部門都與中間業(yè)務(wù)有關(guān)聯(lián)，風(fēng)險點較多，防范風(fēng)險的難度較大，風(fēng)險分散于銀行的各種業(yè)務(wù)之中。2. 自由性。目前，許多中間業(yè)務(wù)的開展沒有金融法規(guī)的嚴(yán)格限制，尤其是金融衍生工具類

8、中間業(yè)務(wù)，大多數(shù)不需要相應(yīng)的資本金 ，無規(guī)模的限制，只要交易雙方認(rèn)可，就可達(dá)成某些業(yè)務(wù)協(xié)議。這樣雖然能刺激中間業(yè)務(wù)的擴張，但是潛伏著巨大的風(fēng)險。3隱蔽性強。在現(xiàn)代科技支持下，銀行信用卡、電子轉(zhuǎn)賬系統(tǒng)、ATM機、網(wǎng)上銀行等創(chuàng)新手段和創(chuàng)新業(yè)務(wù)不斷涌現(xiàn) ，同時，也加大了中間業(yè)務(wù)的風(fēng)險。 另外，中間業(yè)務(wù)中的大部分業(yè)務(wù) 不反映在資產(chǎn)負(fù)債表上，這使得許多業(yè)務(wù)的開展不能在財務(wù)報表上得到真實反映，其結(jié)果是在相當(dāng)程度上影響了管理人員對中間業(yè)務(wù)潛在的風(fēng)險做出正確的認(rèn)識和分析，也使得金融監(jiān)管當(dāng)局無法對銀行的。4估算難度。對于大量的不斷出現(xiàn)的創(chuàng)新工具 ，單筆業(yè)務(wù)量相對較小但種類繁多 ，要運用傳 統(tǒng)的風(fēng)險識別評價及決策

9、方法來準(zhǔn)確衡量這些業(yè)務(wù)的風(fēng)險程度是非常困難的。而且，中間業(yè)務(wù)的交易，尤其是衍生金融工具，主要集中在銀行的證券商手中，有交易集中化的趨勢，這種集中化的趨勢和中間業(yè)務(wù)的高杠桿率聯(lián)系在一起，使得從事衍生金融工具的交易即存在較大盈利的可能侗時也必然潛伏著巨大損失的可能。三、我國商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)風(fēng)險管理存在的問題隨著社會主義市場經(jīng)濟體制的確立和完善，我國商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)除了交易類中間業(yè)務(wù)沒有開辦以外，其他各類中間業(yè)務(wù)都有了一定的發(fā)展。從中間業(yè)務(wù)占總收入的比重來看，不同的商業(yè)銀行都有較大的提高。但就總體而言，我國中間業(yè)務(wù)發(fā)展的規(guī)模偏小，范圍較窄，而且 地區(qū)之間、行業(yè)之間、業(yè)務(wù)品種之間發(fā)展很不平衡。在中間業(yè)

10、務(wù)的風(fēng)險管理方面，人民銀行雖然已經(jīng)制定了商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)暫行規(guī)定、（商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)風(fēng)險管理指引 ）和商業(yè)銀行內(nèi)部控制指引，但還沒有完備的中間業(yè)務(wù)風(fēng)險防范機制，中間業(yè)務(wù)防范的主要問題體現(xiàn)在以下幾方面。（一）防范風(fēng)險的組織結(jié)構(gòu)不合理。我國商業(yè)銀行特別是國有商業(yè)銀行采用的是一級法人的總分行制，分支機構(gòu)層次之多、之廣是罕見的 ，這種機構(gòu)設(shè)置造成管理困難，信息傳遞不暢， 是一種粗放式經(jīng)營，主要表現(xiàn)在：一是重傳統(tǒng)，輕創(chuàng)新，中間業(yè)務(wù)的發(fā)展嚴(yán)重依賴于傳統(tǒng)業(yè)務(wù) ；二是重規(guī)模、輕效益，中間業(yè)務(wù)的發(fā)展仍然沒有走出粗放經(jīng)營的路子，相當(dāng)長一段時間以來中間業(yè)務(wù)所處的從屬地位，再加上不少業(yè)務(wù)尚未規(guī)定收費標(biāo)準(zhǔn)，使得中間業(yè)務(wù)

11、普遍缺乏成本核算意識，也沒有較強的效益觀念，不僅沒有成為新的效益增長點，反而成為制約效益提高的成 本耗費源，給商業(yè)銀行帶來經(jīng)營上的風(fēng)險。并且在實際工作中，相當(dāng)一部分銀行依然用銀行傳統(tǒng)業(yè)務(wù)的思想去經(jīng)營中間業(yè)務(wù)，以吸收多少存款作為是否開辦中間業(yè)務(wù)及其開展好壞的標(biāo)準(zhǔn)。這種不講價格，不計成本，致使銀行信用價值扭曲錯位的做法 ，給中間業(yè)務(wù)的開展埋下了大 量風(fēng)險隱患。（二）風(fēng)險防范制度不完善。第一，缺乏一套完整的防范中間業(yè)務(wù)風(fēng)險的管理辦法及操作 程序。由于我國金融業(yè)實行嚴(yán)格的分業(yè)經(jīng)營模式，造成各商業(yè)銀行對中間業(yè)務(wù)的經(jīng)營原則、經(jīng)營范圍掌握不準(zhǔn)，完全由各行根據(jù)自己的理解實施，缺乏規(guī)范性和長期性，致使商業(yè)銀行難

12、 以建立一套完善的、規(guī)范的中間業(yè)務(wù)經(jīng)營制度和風(fēng)險評估與監(jiān)控制度，導(dǎo)致中間業(yè)務(wù)在開展中出現(xiàn)無序競爭的混亂局面 ，嚴(yán)重影響了中間業(yè)務(wù)的健康發(fā)展。第二，中間業(yè)務(wù)內(nèi)控制度有待改善。商業(yè)銀行作為經(jīng)營貨幣的特殊企業(yè)，客觀上要求建立與其業(yè)務(wù)性質(zhì)相適應(yīng)的完善的內(nèi)部控制制度，以防范可能產(chǎn)生的風(fēng)險。目前 ，人民銀行在商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)內(nèi)部控制指引 中，專門制定了中間業(yè)務(wù)的內(nèi)部控制制度，但僅僅是制度，沒有完全落實到經(jīng)營實踐中去，致使中間業(yè)務(wù)的信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、操作風(fēng)險和法律風(fēng)險案例 頻頻發(fā)生。第三，中間業(yè)務(wù)的會計制度及信用評估制度尚沒有形成統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)?，F(xiàn)有的會計標(biāo)準(zhǔn)不能反映中間業(yè)務(wù)對資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)科目的影響 ，尤其當(dāng)

13、金融衍生工具出現(xiàn)后 ，無法確定其市場價 值,傳統(tǒng)的會計記帳方法不能及早發(fā)現(xiàn)這些中間業(yè)務(wù)的風(fēng)險。而且目前，由于我國社會主義市場經(jīng)濟還處于發(fā)展初期，社會信用意識淡薄，信用制度尚不健全，微觀經(jīng)濟主體的信用觀念較 差，隨意違約、無理拒付、拖欠和逃廢債的現(xiàn)象還比較普遍 ，對信用的法制保障不完備。這給 中間業(yè)務(wù)的信用評估制度的建立帶來困難。（三）金融監(jiān)管相對滯后。多年來我國商業(yè)銀行賴以生存的幾大法規(guī)，如中國人民銀行法、商業(yè)銀行法等，幾乎很少涉及中間業(yè)務(wù)的風(fēng)險防范問題 ，對金融機構(gòu)不斷推出的中間業(yè)務(wù) 缺乏必要的法律支持，對新工具、新品種和新技術(shù)推廣、運用所引發(fā)的法律責(zé)任等缺乏應(yīng)有 的界定。雖然頒布了商業(yè)銀行

14、中間業(yè)務(wù)暫行規(guī)定，但沒有配套的實施細(xì)則，更不用說對商業(yè)銀行在開展中間業(yè)務(wù)過程中的風(fēng)險進行規(guī)范性管理。隨著金融創(chuàng)新活動的增加，使得金融機構(gòu)之間的業(yè)務(wù)區(qū)分日益模糊，業(yè)務(wù)定義逐步增多，這就對金融監(jiān)管體制提出了新的要求，但在實際操作中，監(jiān)管乏力。目前對商業(yè)銀行開展中間業(yè)務(wù)的競爭規(guī)則、收費規(guī)則、收費標(biāo) 準(zhǔn)和監(jiān)管辦法等還沒有，或是不完善、不健全，使得商業(yè)銀行在中間業(yè)務(wù)競爭中的風(fēng)險太大。為了保證商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的平衡發(fā)展，需要建立更加完善的中間業(yè)務(wù)法規(guī)，增強基層央行監(jiān)管的可操作性。（四）風(fēng)險量化管理工作幾近空白。 商業(yè)銀行在進行中間業(yè)務(wù)活動時的風(fēng)險控制是極為關(guān)鍵的事情，要做到有效的控制風(fēng)險，首先就應(yīng)該對風(fēng)險

15、程度進行分析，計算各種業(yè)務(wù)品種風(fēng)險的大小、本銀行所能夠承擔(dān)的風(fēng)險程度等。商業(yè)銀行用于度量各種中間業(yè)務(wù)風(fēng)險的體系應(yīng)該是健全而精確的，風(fēng)險度量及風(fēng)險度量的處理過程應(yīng)足夠健全，能精確的反映銀行所面臨的多種類型的風(fēng)險，為銀行決策者提供一個準(zhǔn)確的風(fēng)險度量標(biāo)準(zhǔn)。但在現(xiàn)階段我國商業(yè)銀行開 展的中間業(yè)務(wù)過程中，幾乎很少考慮中間業(yè)務(wù)的風(fēng)險 ，更不用說對中間業(yè)務(wù)風(fēng)險進行度量，造成這種現(xiàn)狀的原因主要是經(jīng)營管理者對中間業(yè)務(wù)的風(fēng)險沒有超前的意識及理論分析的落后。四、強化我國商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)風(fēng)險管理的對策在開展中間業(yè)務(wù)的過程中，使收益最大而損失最小是商業(yè)銀行防范中間業(yè)務(wù)風(fēng)險的根本目的。全面認(rèn)識風(fēng)險只是風(fēng)險管理的一個良好開

16、端，正確評估風(fēng)險為風(fēng)險防范提供了目標(biāo) ，要想達(dá)到控制風(fēng)險的目的，關(guān)鍵是做好風(fēng)險防范。（一 ）增強商業(yè)銀行對中間業(yè)務(wù)的風(fēng)險意識。積極開拓中間業(yè)務(wù)已成為現(xiàn)代商業(yè)銀行發(fā)展的必然趨勢。從某種意義上講 ，現(xiàn)代商業(yè)銀行的發(fā)展史就是金融業(yè)務(wù)不斷創(chuàng)新的歷史?，F(xiàn)在國內(nèi)商業(yè)銀行雖已意識到發(fā)展中間業(yè)務(wù)的重要性，但仍然缺乏創(chuàng)新意識和風(fēng)險意識。商業(yè)銀行要提高自己的競爭能力 ，就必須在中間業(yè)務(wù)的開拓方面取得突破性進展，而加強風(fēng)險意識又是中間業(yè)務(wù)良好發(fā)展的保證 ，為此，應(yīng)加強中間業(yè)務(wù)的系統(tǒng)管理與長遠(yuǎn)規(guī)劃工作。商業(yè)銀行 要堅持 有所為，有所不為”的方針，對中間業(yè)務(wù)的研發(fā)、推廣等作出科學(xué)、合理、系統(tǒng)的規(guī)劃 和部署;要加強市場調(diào)

17、研，明確市場定位，把握中間業(yè)務(wù)發(fā)展趨勢和規(guī)律 ，根據(jù)中間業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn) 略要求，合理配置資金、技術(shù)和人力等資源，建立健全中間業(yè)務(wù)開發(fā)推廣組織體系，統(tǒng)一協(xié)調(diào)好中間業(yè)務(wù)產(chǎn)品的研發(fā)、推廣工作 ：要建立健全中間業(yè)務(wù)產(chǎn)品的管理制度和運作程序，逐步改變中間業(yè)務(wù)目前存在的業(yè)務(wù)水平低、條塊分割、管理分散、協(xié)調(diào)配合不當(dāng)、難以形成合力的局面，有計劃、有步驟、有重點、分層次地推進中間業(yè)務(wù)的持續(xù)健康穩(wěn)定發(fā)展。（二）強化商業(yè)銀行對中間業(yè)務(wù)的風(fēng)險防范。由于我國市場經(jīng)濟體制尚不完善和商業(yè)銀行自身的管理水平有限，相當(dāng)程度上制約了商業(yè)銀行在從事中間業(yè)務(wù)過程中接受新的風(fēng)險管理 理念和運用先進的風(fēng)險管理技術(shù)，有效評估和防范中間業(yè)務(wù)風(fēng)險

18、。所以，我國商業(yè)銀行在開展中間業(yè)務(wù)中，必須提高防范和控制風(fēng)險的能力 ，學(xué)習(xí)國外銀行風(fēng)險管理的先進經(jīng)驗，加強國內(nèi)商業(yè)銀行在中間業(yè)務(wù)創(chuàng)新和風(fēng)險控制方面的國際合作。要通過央行、銀監(jiān)會或銀行同業(yè)協(xié)會的協(xié)調(diào)作用，規(guī)范同業(yè)在中間業(yè)務(wù)領(lǐng)域的競爭 ，防止不公平競爭現(xiàn)象的出現(xiàn) ，使我國商業(yè)銀 行根據(jù)自身經(jīng)營特色的強弱差異 ，有選擇地確定自身中間業(yè)務(wù)重點發(fā)展的差異化競爭戰(zhàn)略的 逐步形成；同時要鼓勵國內(nèi)外商業(yè)銀行發(fā)展代理行關(guān)系，利用雙方的信息和信用優(yōu)勢，大力開展對客戶的各種信息和信用咨詢業(yè)務(wù)；積極發(fā)展國內(nèi)外培訓(xùn)工作，通過到國外培訓(xùn)和聘請國外專業(yè)人才到國內(nèi)任職或當(dāng)顧問的方法，推進中間業(yè)務(wù)的創(chuàng)新和風(fēng)險控制工作規(guī)范而健康

19、地發(fā)展，增強我國商業(yè)銀行的綜合競爭能力 ，逐步與國際接軌。（三）不斷加快中間業(yè)務(wù)風(fēng)險防范的現(xiàn)代化進程。隨著計算機技術(shù)和網(wǎng)絡(luò)通信技術(shù)在銀行業(yè)的廣泛使用，各種金融產(chǎn)品的形態(tài)不斷改造、創(chuàng)新，商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)創(chuàng)新產(chǎn)品的開發(fā)和 風(fēng)險防范技術(shù)的運用越來越離不開科技的支撐。商業(yè)銀行要充分發(fā)揮銀行網(wǎng)絡(luò)資源優(yōu)勢建立個人信用、企業(yè)信用、中間業(yè)務(wù)開發(fā)和風(fēng)險評估的數(shù)據(jù)庫，形成大型信息網(wǎng)絡(luò)，提高網(wǎng)絡(luò)運行質(zhì)量和效率，為商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)創(chuàng)新提供信息支持和技術(shù)支持。要利用銀行網(wǎng)絡(luò)資源 優(yōu)勢,建立全國聯(lián)網(wǎng)的信用卡組織體系，并根據(jù)市場和客戶的需求 ，學(xué)習(xí)國際上 零余額賬戶的經(jīng)驗，發(fā)展個人現(xiàn)金賬戶管理的中間業(yè)務(wù)創(chuàng)新，以避免違約風(fēng)險

20、。商業(yè)銀行發(fā)展中間業(yè)務(wù)創(chuàng)新產(chǎn)品后，還必須向客戶推廣應(yīng)用，受到客戶的青睞，才能獲得最大的收益。 這就需要有力的信 息技術(shù)支持，在市場和客戶之間建立良好的信息交流和反饋機制，進行有效的信息交流和溝通。因此要建立中間業(yè)務(wù)創(chuàng)新信息披露制度，增強創(chuàng)新信息的透明度。商業(yè)銀行必須積累必要的信息數(shù)據(jù)，建立先進的風(fēng)險管理系統(tǒng)和評估系統(tǒng)，降低某些潛在的風(fēng)險。（四）建立商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)風(fēng)險的內(nèi)控機制。首先，要完善商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的內(nèi)部操作制度，制定與中間業(yè)務(wù)相關(guān)的內(nèi)部授權(quán)制度 ，按照業(yè)務(wù)品種、風(fēng)險程度高低、金額大小、操 作程度難易等標(biāo)準(zhǔn)來界定相應(yīng)銀行內(nèi)部的各級權(quán)限，確定分、支行經(jīng)營種類與額度；建立有效的核對、監(jiān)控制

21、度，對各種賬證、報表定期進行核對，對現(xiàn)金、有價證券、重要憑證等有形資產(chǎn)及時進行盤點，對柜臺辦理的業(yè)務(wù)實行復(fù)核或事后監(jiān)督把關(guān)，對授權(quán)、授信的執(zhí)行情況進行監(jiān)控等。其次，建立監(jiān)控各類中間業(yè)務(wù)的信息管理系統(tǒng)。商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)實現(xiàn)經(jīng)營管理的信息 化，建立貫穿各級機構(gòu)、覆蓋各個業(yè)務(wù)領(lǐng)域的數(shù)據(jù)倉庫和管理信息系統(tǒng)，做到及時、準(zhǔn)確提供經(jīng)營管理所需要的各種數(shù)據(jù) ，并真實、準(zhǔn)確地向監(jiān)管部門報送報表資料和對外披露信息。第 三，對具有信用風(fēng)險的或有資產(chǎn)和負(fù)債業(yè)務(wù)實行統(tǒng)一授信管理。對或有資產(chǎn)業(yè)務(wù)實行統(tǒng)一的 資本金管理，注重對交易類業(yè)務(wù)的頭寸管理和風(fēng)險限額控制，同時完善對客戶的信用評級制度。第四，建立有效的中間業(yè)務(wù)內(nèi)部審計制度

22、。商業(yè)銀行的內(nèi)部審計部門應(yīng)對中間業(yè)務(wù)的風(fēng) 險狀況、財務(wù)狀況、遵守內(nèi)部規(guī)章制度情況和合規(guī)合法情況進行定期或不定期的獨立審計 并對各部門、各崗位、各項業(yè)務(wù)實施全面的監(jiān)控和評價。第五，建立新產(chǎn)品立項、驗收制度。新產(chǎn)品的開發(fā)應(yīng)進行可行性研究 ，按照管理權(quán)限報上級行審批、開發(fā)、驗收，驗收合格后正式投放市場。實現(xiàn)中間業(yè)務(wù)產(chǎn)品開發(fā)的制度化、規(guī)范化，保證開發(fā)的金融產(chǎn)品真正滿足客戶需求,實現(xiàn)預(yù)期效益目標(biāo)?；谥虚g業(yè)務(wù)的風(fēng)險類別和風(fēng)險程度各不相同，商業(yè)銀行在對中間業(yè)務(wù)進行風(fēng)險控制時，還必須具體情況具體分析，加強統(tǒng)一管理，有的放矢地選擇控制措施。（五） 建立完備的中間業(yè)務(wù)監(jiān)管法規(guī)。隨著金融創(chuàng)新活動的增加，使得金融機

23、構(gòu)之間的業(yè)務(wù)區(qū)分日益模糊，業(yè)務(wù)交叉逐步增加，這就對金融監(jiān)管體制提出了新的要求。目前，我國關(guān)于商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)監(jiān)管的有關(guān)法規(guī)還不系統(tǒng)完整，不詳細(xì)充實。可考慮在中央銀行法及商業(yè)銀行法中增加有關(guān)針對中間業(yè)務(wù)監(jiān)管的內(nèi)容。在具體的監(jiān)管過程中，首先，監(jiān)管部門應(yīng)根據(jù)銀行業(yè)務(wù)能力、財務(wù)狀況等對參與中間業(yè)務(wù)經(jīng)營的商業(yè)銀行進行資格方面的審查認(rèn)定，在市場準(zhǔn)入階段就嚴(yán)把質(zhì)量關(guān)。根據(jù)商業(yè)銀行的經(jīng)營能力、財務(wù)狀況、管理素質(zhì)和治理結(jié)構(gòu)以 及高級經(jīng)理人員的風(fēng)險防范水平對參與中間業(yè)務(wù)的商業(yè)銀行進行資格認(rèn)定，從而在市場準(zhǔn)入環(huán)節(jié)降低風(fēng)險度。其次，對于衍生金融產(chǎn)品等中間業(yè)務(wù)，還應(yīng)根據(jù)資本額的大小規(guī)定持倉限額 ， 制定合理的保證金比例

24、。同時規(guī)范交易所內(nèi)部管理，完善交割、清算制度等。第三，要加大對商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)監(jiān)督檢查的力度和頻率。監(jiān)管部門在實施監(jiān)督檢查時可采取現(xiàn)場稽核和非現(xiàn)場稽核相結(jié)合的方式，并以非場稽核為主，一是在非現(xiàn)場檢查中增加中間業(yè)務(wù)的監(jiān)控指標(biāo)；二是要定期或不定期地對中間業(yè)務(wù)進行現(xiàn)場檢查，防止出現(xiàn)監(jiān)管真空”。第四，在目前我國金融法規(guī)及金融風(fēng)險的防范機制尚不健全的情況下，監(jiān)管部門通過法令限制商業(yè)銀行在一定范圍內(nèi)參與中間業(yè)務(wù)活動很有必要。同時，在某個金融機構(gòu)因突發(fā)事件發(fā)生危機時，監(jiān)管部門應(yīng)及時采取相應(yīng)的補救措施。（六）建立科學(xué)合理的中間業(yè)務(wù)風(fēng)險監(jiān)管體系。首先，對中間業(yè)務(wù)的風(fēng)險監(jiān)管實行 分類指導(dǎo)”的原則，根據(jù)商業(yè)銀行開辦

25、中間業(yè)務(wù)的風(fēng)險和復(fù)雜程度，分類制定不同的風(fēng)險系數(shù)和費率系數(shù)。如加強對商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)資本充足率的管制，根據(jù)對象、內(nèi)容的不同，制定相應(yīng)的資本充足率，以規(guī)避其可能帶來的業(yè)務(wù)風(fēng)險。其次，要根據(jù)審慎原則，加強中間業(yè)務(wù)的風(fēng)險監(jiān)測和 控制，從市場特點和產(chǎn)品特點出發(fā)，適時調(diào)整有關(guān)風(fēng)險系數(shù)，做到動態(tài)監(jiān)管風(fēng)險，改善金融監(jiān)管方法,提高金融預(yù)測及化解風(fēng)險的能力。第三，隨著中間業(yè)務(wù)廣泛的開展 ，商業(yè)銀行逐步向證券、保險等多種業(yè)務(wù)滲透，這就要求我們實行監(jiān)管體系的改革，以適應(yīng)監(jiān)管國際化需要。 此外,建立金融機構(gòu)信息披露制度，提高信息透明度。（七）加強信用立法，構(gòu)建金融安全保障機制。法律是維護信用的利器。我國民法通則、合同

26、法和反不正當(dāng)競爭法中都有誠實守信的法則。經(jīng)濟活動中最主要的是對信用關(guān)系嚴(yán)肅性的維護，而信用關(guān)系的維護，有賴于法律體系的規(guī)范和約束。但是 ，在法律體系中，還沒有全面 系統(tǒng)的體現(xiàn)信用經(jīng)濟的要求。加強信用立法 ，應(yīng)依照WTO的有關(guān)規(guī)則，制定信用法律規(guī)章， 以約束和打擊惡意違約、逃費債行為 ，使其在法律面前付出沉重代價。（八）營造公平有序的市場競爭環(huán)境。商業(yè)銀行無視成本、盲目追求市場占有率或爭取存款而在中間業(yè)務(wù)的開展中進行不正當(dāng)競爭，對中間業(yè)務(wù)少收費或不收費的行為，勢必會對整個競爭環(huán)境造成損害，并且不利于自身的發(fā)展。商業(yè)銀行應(yīng)從長遠(yuǎn)利益出發(fā)，遵守市場規(guī)則，共同營造公平的競爭環(huán)境。要規(guī)范中間業(yè)務(wù)定價，合理收費。中間業(yè)務(wù)定價要體現(xiàn)成本補償、 風(fēng)險補償和收益性原則，考慮成本、風(fēng)險和收益的關(guān)系，使收益能夠彌補成本，收費水平與風(fēng)險 程度相適應(yīng)。我國政府和人民銀行要制定中間業(yè)務(wù)收費管理辦法，明確商業(yè)銀行對中間業(yè)務(wù)進行收費的權(quán)利，積極發(fā)揮中國銀行同業(yè)協(xié)會的作用，協(xié)商制定中間業(yè)務(wù)的費率標(biāo)準(zhǔn)，杜絕不合理收費的現(xiàn)象，防止惡性競爭，進一步規(guī)范銀行業(yè)中間業(yè)務(wù)的發(fā)展。同