專項維修基金管理實施細(xì)則.doc

1、專項維修基金管理實施細(xì)則專項維修基金管理實施細(xì)則第一章總則第二章專項維修基金內(nèi)容第二章專項維修基金的來源第四章專項維修基金的帳務(wù)處理方式第五章專項維修基金管理職責(zé)分工第六章專項維修基金管理第七章專項維修基金預(yù)算年度審定會議第八章專項維修基金審批流程第九章專項維修基金的實施管理與監(jiān)督支持文件第1頁共9頁專項維修基金管理實施細(xì)則第一章 總則第一條為保證專項維修基金使用合理、實施過程流暢、規(guī)范管理特制定 本細(xì)則。第二條 本細(xì)則是集團(tuán)財務(wù)頒布專項維修基金管理辦法的實施過程細(xì) 化。第二章 專項維修基金內(nèi)容第三條專項基金的使用范圍如下：對建筑物本體及其配套設(shè)備、附屬建筑物，如：室外設(shè)備房、配套用房 等進(jìn)行

2、的中修、大修、更新、改造項目等，不包含日常維修項目和施工維保 期內(nèi)的維保項目。具體分類：1、建筑物本體及配套園區(qū)修繕改造；2、設(shè)施設(shè)備大、中修大、中修界定以設(shè)施設(shè)備維保手冊和國家規(guī)范規(guī)定 為準(zhǔn)；3、設(shè)施設(shè)備的更新、改造,如為保證品質(zhì)提升進(jìn)行的節(jié)能技術(shù)改造、更 換新技術(shù)設(shè)備改造等；4、物業(yè)效用變更與完善整改如：業(yè)態(tài)效用變更進(jìn)行的改造等。第三章專項維修基金的來源第四條專項維修基金依據(jù)每年集團(tuán)持有性物業(yè)應(yīng)收租金額和相應(yīng)比例 計提。第2頁共9頁7第四章專項維修基金的帳務(wù)處理方式第五條各地商管公司財務(wù)部負(fù)責(zé)臺賬管理和賬務(wù)處理。各地商管公司 財務(wù)部依報批流程直接從租金收入中支付專項維修基金款項后，在租賃二

3、級 賬套中完成相關(guān)賬務(wù)處理,確認(rèn)相關(guān)成木費(fèi)用。第五章專項維修基金管理職責(zé)分工第六條集團(tuán)商管公司職責(zé)1、負(fù)責(zé)起草“持有性物業(yè)專項維修基金項目分類決策表”，并上報集團(tuán) 成本部、項目管理中心質(zhì)量部審核后頒布實施。2、指導(dǎo)、組織各地商管公司制定專項維修基金年度預(yù)算，審核并平 衡年度預(yù)算費(fèi)用并匯總。3、負(fù)責(zé)召開專項維修基金年度預(yù)算初稿審核評定會議。4、組織專項維修基金項目的立項、審定，分析項目的執(zhí)行情況,協(xié)調(diào)處 理執(zhí)行過程中出現(xiàn)的有關(guān)問題。5、監(jiān)督或組織專項維修基金項目的驗收。6、集團(tuán)商管公司財務(wù)部根據(jù)集團(tuán)批準(zhǔn)的年度預(yù)算,對專項維修資金的使 用情況進(jìn)行監(jiān)督檢查并負(fù)責(zé)向集團(tuán)財務(wù)部備案。第3頁共9頁第七條各

4、地商管公司職責(zé)1、編制XXX萬達(dá)廣場專項維修基金年度預(yù)算表并按規(guī)定時間內(nèi)上 報；2、按照集團(tuán)商管公司審批后的專項維修基金年度預(yù)算，具體落實各 個項目實施方案等前期工作，制定并落實項目施工計劃節(jié)點(diǎn)、施工技術(shù)、組 織措施，按項目確定的內(nèi)容和目標(biāo)，全面完成計劃的各項任務(wù)；3、年度預(yù)算內(nèi)批復(fù)項目如需調(diào)整，必須上報集團(tuán)商管公司批準(zhǔn)；4、根據(jù)商管公司要求定期上報項目進(jìn)展情況，執(zhí)行中岀現(xiàn)的重大問題必 須立即上報；5、編報專項維修基金年度執(zhí)行情況總結(jié)，整理項目驗收全部文件資料并 進(jìn)行檔案歸檔；6、各地商管公司財務(wù)部負(fù)責(zé)專項維修基金使用情況的臺賬統(tǒng)計；7、各地商管公司工程部必須對每個項目設(shè)立專項檔案。第六章 專

5、項維修基金管理第八條專項維修基金實行預(yù)算管理各地商管公司于每年9月30日前提交下一年度XXX萬達(dá)廣場專項維 修基金年度預(yù)算表，其中應(yīng)依據(jù)“持有性物業(yè)專項維修基金項目分類決策表 ”明確分類,上報集團(tuán)商管公司主管部門審批。第九條各地商管公司必須由總經(jīng)理親自主持專項維修基金預(yù)算的編制 工作，原則上保證預(yù)算費(fèi)用與實際發(fā)生維修費(fèi)用的偏差控制在10%之內(nèi)。第十條各地商公司的中報總額度可根據(jù)設(shè)施設(shè)備大中修計劃及特殊情 況上浮，集團(tuán)商管公司全而考慮集團(tuán)限額內(nèi)，視重要性，平衡批復(fù)費(fèi)用。第十一條各地商管公司應(yīng)充分考慮設(shè)施設(shè)備使用年限、運(yùn)行情況、有預(yù)第4頁共9頁見性的合理利用專項維修基金。第十二條各項目申報均應(yīng)經(jīng)過

6、充分論證方可上報，上報時應(yīng)同時提供相 應(yīng)論證材料，如現(xiàn)場情況照片、專家論證、改造方案、圖紙、費(fèi)用預(yù)算依據(jù) 等。同時應(yīng)上報各地商管公司總經(jīng)理簽字的掃描版和電子版木各一份。第十三條各地公司根據(jù)年度預(yù)算申報前累計12個月租金實際收入為基 數(shù)，計算年度預(yù)算中報表，由集團(tuán)商管公司負(fù)責(zé)于年底復(fù)核當(dāng)年租金實際收 益,調(diào)整并控制專項維修基金總額度。第七章專項維修基金年度審定會議第十四條 集團(tuán)商管公司負(fù)責(zé)在每年11月份組織一年一度的“專項維修 基金預(yù)算年度審定會議”。若遇年度預(yù)算外重大事項,或超過年度預(yù)算總額 度的事項，也可召集預(yù)算外項目審定會議。第十五條 會議應(yīng)由集團(tuán)成木部、集團(tuán)項目管理中心質(zhì)量部、集團(tuán)商管

7、商管公司參加。第十六條集團(tuán)商管公司應(yīng)整理各地商管公司上報的專項維修基金年 度預(yù)算初稿及相關(guān)支持文件，提前交與會各部門審核，與會各部門分別將 審核結(jié)果，提交會議審定。第十七條 集團(tuán)項目管理中心質(zhì)量部審核把控專項維修基金年度預(yù)算 各項目立項的合理性、改造方案的可行性等技術(shù)問題；集團(tuán)成本部審核把 控專項維修基金年度預(yù)算各項費(fèi)用測算的合理性，其中設(shè)施設(shè)備大中修 部分，以集團(tuán)商管公司審核為準(zhǔn)。第十八條 集團(tuán)商管公司每年修正“持有性物業(yè)專項維修基金項目分類 決策表”提交會議審定。第5頁共9頁第十九條集團(tuán)商管公司負(fù)責(zé)根據(jù)會議要求調(diào)整專項維修基金年度預(yù) 算初稿，形成專項維修基金年度預(yù)算上報版本，提交集團(tuán)0A辦

8、公系 統(tǒng)審批。第八章專項維修基金審批流程第二十條專項維修基金項目的審批流程按不同情況分別審批。第二十一條年度預(yù)算審批1、各地商管公司申報各地商管公司經(jīng)辦人一一主管部門經(jīng)理一一主管副總經(jīng)理一財務(wù)負(fù)責(zé)人 總經(jīng)理一集團(tuán)商管分管業(yè)務(wù)部門2、專項維修基金審定會議版專項維修基金年度預(yù)算審批集團(tuán)商管工程部一一集團(tuán)商管財務(wù)部一一集團(tuán)商管總經(jīng)理一一主管商管 副總裁一一項目管理中心質(zhì)量部一一成木部一一集團(tuán)財務(wù)部一一主管財務(wù)副 總裁一一執(zhí)行總裁第二十二條 預(yù)算內(nèi)項目實施審批各地商管公司經(jīng)辦人一一主管部門經(jīng)理一一主管副總經(jīng)理一財務(wù)負(fù)責(zé)人 地方商管公司總經(jīng)理一集團(tuán)商管分管業(yè)務(wù)部門一集團(tuán)商管公司分管副總經(jīng) 理一一集團(tuán)商管財務(wù)部一集團(tuán)商管財務(wù)副總一集團(tuán)商管總經(jīng)理第二十三條預(yù)算內(nèi)項目實際支岀超出預(yù)算，由集團(tuán)商管公司在預(yù)算，總