金蝶K3供應鏈存貨核算憑證模板和總結

1、憑證模板名稱借貸外購入庫（賒購）原材料 應交稅費應付賬款外購入庫（現(xiàn)購）原材料 應交稅費銀行存款米購發(fā)票一直運米購主營業(yè)務成本 應交稅費應付賬款銷售收入一直運應收賬款應交稅費 主營業(yè)務收入外購入庫暫估入賬（賒購）原材料應付暫估款產品入庫產成品生產成本盤盈入庫原材料待處理財產損益盤虧/毀損待處理財產損益原材料委外加工入庫單（有票）半成品/庫存商品 應交稅費委托加工物資 應付賬款委外加工入庫單（無票）半成品/庫存商品委托加工物資 應付暫估款委外加工發(fā)出委托加工物資原材料生產領用生產成本原材料其它出庫管理費用原材料/半成品其他入庫產成品管理費用入庫成本調整管理費用原材料銷售出庫一現(xiàn)銷主營業(yè)務成本原材

2、料銷售收入一現(xiàn)銷庫存現(xiàn)金主營業(yè)務收入 應交稅費銷售出庫一賒銷主營業(yè)務成本產成品/庫存商品銷售收入一賒銷應收賬款應交稅費 主營業(yè)務收入銷售出庫一分期收款發(fā)出商品產成品/庫存商品銷售收入一分期收款發(fā)出應收賬款主營業(yè)務成本應交稅費 主營業(yè)務收入 發(fā)出商品銷售出庫一委托代銷發(fā)出商品產成品/庫存商品銷售收入一委托代銷應收賬款主營業(yè)務成本應交稅費 主營業(yè)務收入 發(fā)出商品銷售出庫一受托代銷主營業(yè)務成本原材料銷售收入一受托代銷應收賬款主營業(yè)務收入 應交稅費倉庫調撥存貨科目（調入） 減少（管理費用）存貨科目（調出） 增加（營業(yè)外收入）總結:1、各類發(fā)票必須錄入 往來科目，并且要鉤稽，再做出庫核算，憑證處理2、現(xiàn)

3、銷一一發(fā)票先到賒銷一一發(fā)票最后到采購管理1.1采購標準業(yè)務流程KIS采購訂單一采購入庫單一采購發(fā)票K3:采購申請單一采購合同一采購訂單一收料通知單一外購入庫單一采購發(fā)票一費用發(fā)票1、采購合同審核必須換用戶；2、單據(jù)可以下推、上提、新增；3、外購入庫序時簿中的 編輯可以“拆分單據(jù)”4、采購發(fā)票必須 鉤稽，錄入往來科目；5、費用發(fā)票必須和采購發(fā)票、外購入庫單鉤稽，鉤稽后費用（運費、人工費等）才能分攤 （在采購發(fā)票序時簿里鉤稽）6、暫估入庫單必須錄入往來科目（應付暫估款）1.2采購暫估業(yè)務方式暫估入賬期末發(fā)票到期末發(fā)票未到月初一次沖回手工生成暫估憑證自動生成沖回 憑證（紅字）手工生成暫估憑證單到?jīng)_回

4、手工生成暫估憑證手工生成暫估沖回憑證， 再手工生成外購入庫憑證（根 據(jù)發(fā)票生成）繼續(xù)用之前的暫估憑證.3采購退貨退料通知單一紅字外購入庫單一紅字采購發(fā)票（科目）1.4贈品業(yè)務（不同物料時一一其他入庫單，需要錄入單價，不生成采購發(fā)票）外購入庫單一采購發(fā)票一虛倉入庫單1.5委外加工采購發(fā)票采購申請單一委外訂單一委外加工出庫單一委外加工入庫1、如果沒有新增 BOM單，核銷方式為手工核銷；增加了 BOM單必須使用2、委外訂單要多級審核3、委外加工出庫單和入庫單要 核銷4、核算時，先材料出庫核算，再產品入庫核算5、米購發(fā)票用來確認加工費1.6委外加工費暫估業(yè)務（只有單到?jīng)_回）委外訂單一委外加工出庫單一委

5、外加工入庫一委外加工入庫暫估一期末結 賬一采購發(fā)票1.7受托代銷入實倉：采購訂單一外購入庫單一采購發(fā)票一銷售出庫單一銷售發(fā)票入虛倉：收料通知單一外購入庫單一采購發(fā)票一銷售出庫單一銷售發(fā)票一退料通知單1、當代銷的產品全部入虛倉（代管倉）時，外購入庫的只是代銷的部分，即代銷多少外購 入庫多少，其余的全部放在虛倉里，退貨的時候直接新增一張退料通知單（不需要下推） 把虛倉里的退回即可。2、銷售發(fā)票上的 往來科目銷售管理2.1銷售標準業(yè)務流程模擬報價單一銷售合同一銷售訂單一發(fā)貨通知單一銷售出庫單一銷售1. 模擬報價時，新增的 BOM完成后選擇“返回”2. 銷售合同下推時應該選擇產品明細（過濾）3. 銷售

6、出庫單中的批次需要引入，并且手工修改，數(shù)量與發(fā)貨通知單一致4. 銷售發(fā)票需要錄入往來科目5. 出現(xiàn)負庫存不能保存，需要修改倉庫屬性一一允許負庫存?.2銷售贈品業(yè)務同種物料：虛倉出庫單；不同物料：其他出庫單2.3銷售退貨退貨通知單一紅字銷售出庫單一紅字銷售發(fā)票注意：1、沒有開具發(fā)票，將需要退回的 發(fā)票拆單，關聯(lián)生成紅字銷售出庫單，對等核銷2、開具發(fā)票但未鉤稽， 拆分單據(jù)，對等核銷2.3委托代銷銷售訂單一委托代銷類型的銷售出庫單一銷售發(fā)票 3張單據(jù)的銷售方式：委托代銷2.3分期收款類型銷售訂單一銷售出庫單一銷售發(fā)票3張單據(jù)的銷售方式：分期收款銷售2.3直運業(yè)務銷售訂單一銷售發(fā)票一采購訂單一采購發(fā)票

7、（供應商一一客戶） 報表分析：銷售毛利潤、委托代銷清單3.1生產領料部門核算項目：生產成本3.2產品入庫1、自制入庫核算；2、無單價維護（更新最新入庫單）3.3倉庫調撥1、調撥類型：成本調撥、異價調撥2、只有異價調撥才生成憑證3、調入價 調出價，營業(yè)外收入調入價調出價，管理費用，財務費用等3.4受托加工受托加工材料入庫單一受托加工領料單一生產領料單一產品入庫單一銷售出庫單一銷售發(fā)票1、受托材料入庫一一虛倉（代管倉）3.5組裝作業(yè)流程組裝BOM單一組裝單一其他出（入）庫單一（系統(tǒng)自動生成） 先材料出庫核算，再其他入庫核算3.6盤點新建盤點方案一打印盤點表一盤點數(shù)據(jù)錄入一編制盤點報告一盤盈盤虧處理自制入庫核算一一盤盈入庫四、存貨核算4.1入庫核算1、外購入庫核算一核算/分配（數(shù)量和金額）2、存貨估價入賬一發(fā)票未到3、自制入庫核算一產品入庫單、盤盈入庫單4、其他入庫核算一一非組裝單核算 /組裝核算，先進行材料出庫核算5、委外加工入庫核算先材料出庫核算，再核銷；委外加工發(fā)