公司財務(wù)相關(guān)付款流程規(guī)定

1、文檔收集于互聯(lián)網(wǎng)，已重新整理排版.word版本可編輯歡迎下載支持.公司財務(wù)付款相關(guān)流程規(guī)定付款單據(jù)選擇日常費用報銷包括辦公費、快遞費、培訓(xùn)費市內(nèi)交通費車輛費用等對個 人付款的業(yè)務(wù)。報銷時填寫費用報銷單（見附表一）。非日常費用報銷包括固定資產(chǎn)購入生產(chǎn)采購等付款業(yè)務(wù)，也包括其他對公 付款業(yè)務(wù)。報銷時應(yīng)填寫支出憑單（見附表二）。員工辦理公司業(yè)務(wù)需要預(yù)借款項時，應(yīng)填寫借款單（見附表三）。員工出差歸來進行差旅費用報銷時，應(yīng)填寫差旅費報銷單（見附表四）。二、付款報銷流程1. 人員請款前應(yīng)按票據(jù)粘貼要求（見附件五，増值稅專用發(fā)票抵扣聯(lián)嚴(yán)禁粘貼），將報銷票據(jù)粘貼完整后，填寫對應(yīng)單據(jù)，所有付款單據(jù)均分為上下兩部

2、 分，上半部分填寫各類報銷發(fā)票匯總發(fā)生金額，下半部分填寫實際支出的詳細發(fā) 生金額，上下兩部分金額必須相等。2. 請款人員按部門經(jīng)手人填寫對應(yīng)付款單據(jù)后（研發(fā)部人員還應(yīng)填寫研發(fā)立項項目編號），按金額大小區(qū)分不同審批流程:一.5000元以下報銷，辦公室.技術(shù)部.研發(fā)部.質(zhì)量部.生產(chǎn)部、營銷 部、財務(wù)部分別由分管經(jīng)理、財務(wù)經(jīng)理審批。5001-10000元報銷除上述人員 簽字外，需由副總經(jīng)理審批。10000元以上報銷由總經(jīng)理審批。二、審批完成后將報銷單交由財務(wù)部出納進行報銷，出納人員根據(jù)簽批完 整的合格付款單金額進行付款。三重點注意事項1. 所有可取得的増值稅類發(fā)票，除招待業(yè)務(wù)外，報銷人員應(yīng)要求對方優(yōu)

3、先 開具増值稅專用發(fā)票，其次開具増值稅普通發(fā)票。進行報銷時，對于取得的増值 稅專用發(fā)票需在發(fā)票聯(lián)背面填寫經(jīng)手人姓名。2. 差旅費報銷標(biāo)準(zhǔn)及流程參見差旅費管理辦法（見附件六）。3. 報銷人員在報銷以下費用時還應(yīng)在付款單后附下列資料：報銷快遞費提供郵遞單據(jù)，單據(jù)書寫清晰，缺少單據(jù)不予報銷。報銷長途運費（市外）時提供雙方蓋章運輸合同，缺少合同不予報銷；報 銷短途運費（市內(nèi)）時提供庫房開具的收貨確認(rèn)單（見附件七），缺少合同不予 報銷。報銷大量辦公用品時填寫辦公用品明細清單（見附表八），如發(fā)票中已包含 采購明細，則不用填寫清單，缺少清單不予報銷。報銷市內(nèi)交通費時填寫市內(nèi)交通費明細清單（見附表九），缺少清

4、單不予報 銷。進行采購付款時，超過2000元的業(yè)務(wù)需提供雙方蓋章的采購合同（初次 付款時提供），2000元以下業(yè)務(wù)提供采購計劃。所有涉及采購事宜，采購人員 必須提供所采購商品不少于三家銷售方報價單（見附件十），報價單中應(yīng)填寫銷 售方名稱、聯(lián)系方式、商品名稱、型號、價格，如資料提供不全者，財務(wù)不預(yù)付 款。采購報銷時除提供采購發(fā)票外，貨物已辦理入庫的必須提供庫房開具的、簽 字齊全的入庫單第三聯(lián)，否則不予報銷。購入固定資產(chǎn)時提供固定資產(chǎn)驗收入庫單（見附件十一）。4. 餐飲發(fā)票報銷周期為15天，以發(fā)票上標(biāo)注日期為起始日期，超期不報。5. 借款人員在沖賬還款時，需按照要求填寫對應(yīng)報銷單據(jù)沖賬還款即可，

5、如沖賬票據(jù)與借款內(nèi)容一致，則無需進行流程審批；如沖賬發(fā)票如借款內(nèi)容不一 致，則需按流程審批。如不按上述規(guī)定執(zhí)行的報銷人員，初次違反規(guī)定者，在當(dāng) 月工資中扣除借款金額，待符合付款規(guī)定后給予報銷。再次違反規(guī)定者，除扣除 借款金額外，按照借款金額的5%進行罰款。6. 非現(xiàn)金類對公付款均以網(wǎng)銀轉(zhuǎn)賬形式進行付款。若使用轉(zhuǎn)賬支票付款， 需向財務(wù)提交申請，說明原因，經(jīng)申請人部門經(jīng)理和財務(wù)部經(jīng)理簽字后，方可使 用O7. 如遇特殊情況，確實不能提供發(fā)票的事項（如軍檢審査等），應(yīng)提交情 況說明一份，經(jīng)相關(guān)部門負責(zé)領(lǐng)導(dǎo)及總經(jīng)理審批后，方可報銷。8所有費用經(jīng)手人必須為實際報銷說明人，不得代為報銷；費用經(jīng)手人必 須是本公司員工，財務(wù)不進行對外現(xiàn)金付款。上述內(nèi)容要求從實施之日起給予兩個月適應(yīng)期，適