xx公司對外借款管理制度

1、XX有限公司 對外借款管理制度 第一章 總 則 第一條為了加強本公司對外借款的管理，規(guī)范本公 司對外借款行為，提高資金運作效率，保障本公司對外借款 的安全和增值，依據(jù)民法通則及本公司章程，制定本制 度。 第二條 本制度所稱對外借款是指以貨幣資金進行各 種形式的投資活動，即公司的一切借款是以追求經(jīng)濟效益為 目的企業(yè)行為，非盈利性借款本公司概不受理。 第三條 建立本制度旨在建立有效的管理機制，對本 公司在組織資金，進行借款等運作過程中，進行效益促進和 風險控制，保障資金運營的收益性和安全性，提高本公司的 盈利能力和抗風險能力。 第四條 對外借款的原則： （一）必須遵循國家法律，法規(guī)的規(guī)定； （二）

2、必須同意此對外借款管理制度； （三）必須規(guī)模適度，量力而行，不能影響公司自身業(yè) 務的發(fā)展; （四）必須堅持效益優(yōu)先的原則； （五）必須堅持過戶抵押的原則； 第二章對外借款的審批權限 第五條 本公司應嚴格按照公司章程規(guī)定的權限 履行對外借款的審批程序。 第六條 公司對外借款決策權限：經(jīng)營信息部提出方 案，報執(zhí)行董事最終審批后，財務策劃部具體實施。 第七條 公司對外借款，須嚴格執(zhí)行公司規(guī)定，對借 款的安全性、可行性、收益率進行切實認真的論證研究。對 確信為可以借款的，按照本公司的管理規(guī)定，應按權限逐層 進行審批。 第三章對外借款管理的組織機構 第八條 公司執(zhí)行董事為公司對外借款的決策人，對 公司對

3、外借款作出決策。 第九條 經(jīng)營信息部成立借款項目調查小組，主要負責 對借款項目進行信息收集、整理和初步評估，提出借款建議 書。 第十條財務策劃部為對外借款具體辦事機構和管理 部門，負責對對外借款進行效益評估、籌措資金、辦理出資 手續(xù)等，并進行帳務處理。 第十一條 公司總經(jīng)理為對外借款實施的主要責任 人，負責對借款人的人、財、物進行監(jiān)控，對借款人進行跟 進和考核，及時向執(zhí)行董事匯報進展情況，提出調整建議等。 第十二條 財務策劃部審計人員負責對借款的效益 進行事前審計。 第十三條 經(jīng)營信息部負責對對外借款的協(xié)議、合同和 重要相關信函等進行審核。 第四章公司對外借款內部管理 第十四條 公司財務策劃部

4、按照借款類別、數(shù)量、應 計利息、日期等項目，及時登記該項借款，并進行相關賬務 處理。收回的借款必須在收回當日記入本公司名下。 第十五條公司財務策劃部負責定期與借款對象核對 資金的使用及結存情況。借款收到的利息及時入賬。 第十六條對外借款程序： （一）經(jīng)營信息部對對外借款進行初步評估，提出借 款建議書，報執(zhí)行董事初審; （二）初審通過后，本公司相關人員，對借款人進行調 查和分析，并編制調查分析報告書，上報執(zhí)行董事審核。 （三）對外借款應與借款方方簽訂借款合同或協(xié)議，經(jīng) 本公司法律顧問進行審核。 （四）執(zhí)行董事對調查分析報告書及借款合同進行評 審，批準后方可對外正式簽署。 （五）借款人辦理抵押或質

5、押過戶手續(xù)，產生的費用由 借款人全部承擔。 （六）已批準實施的對外借款合同，授權本公司的相關 部門負責具體實施。 （七）對外借款的項目，必須有相關政府授權批準文件， 并附有經(jīng)審批的投資預算方案和其他相關資料。 （八）對于重大借款項目可單獨聘請專家或中介機構進 行可行性分析論證。 第五章對借款人的管理 第十七條借款對象：必須是從事經(jīng)營性的企業(yè)單位 或自然人，即具有經(jīng)濟收入，到期借款能夠得到補償和增值， 有歸還借款本息的資金來源。凡非經(jīng)營性、沒有經(jīng)濟收入的 單位和自然人，不是本公司的借款對象。 第十八條借款條件: 1 .經(jīng)營的合法性； 2. 經(jīng)營的獨立性 ； 3. 有一定數(shù)量的自有資金； 4 .在

6、銀行開立基本賬戶； 5. 有按期還本付息的能力； 6. 借款人人品和信好 。 第十九條 借款種類：本公司借款只限于有財產擔保方 式的抵押和質押小額短期借款，并且抵押和質押標的必須過 戶給公司，到期不能還本付息，抵押和質押的標的物由本 公司自行處置。 第二十條 借款利率：按中國人民銀行規(guī)定的同期貸款 利率的二倍確定，在借款合同中載明。 第二十一條借款擔保方式操作管理：本公司借款擔 保方式有抵押和質押。兩種擔保方式可以單獨使用，也可以 結合使用。公司將依據(jù)有關的法律、法規(guī)，嚴格審查擔保的 合法性、有效性和可靠性。在借款項目的選擇；抵押品的選 擇和審核；簽訂借款合同等方面，嚴格把關。 第六章借款人重大事項報告及信息披露 第二十二條本公司的借款人對以下重大事項應當及 時報告本公司總經(jīng)理： （一）收購、出售資產行為； （二）重大訴訟、仲裁事項； （三）重要合同（借貸、委托經(jīng)營、受托經(jīng)營、委托理 財、贈予、承包、租賃等 ）的訂立、變更和終止； （四）大額銀行退票； （五）重大經(jīng)營性或非經(jīng)營性虧損； （六）遭受重大損失；