濟(jì)南槐蔭假幣收繳流程及崗位職責(zé)

1、 濟(jì)南槐蔭滬農(nóng)商村鎮(zhèn)銀行 辦理收繳假幣操作流程及崗位職責(zé)1.目的本文件規(guī)定了村鎮(zhèn)銀行假幣收繳業(yè)務(wù)的原則、政策和操作流程，確定了各業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)中的風(fēng)險(xiǎn)控制要點(diǎn)，旨在規(guī)范假幣收繳業(yè)務(wù)操作，從源頭控制操作風(fēng)險(xiǎn)，保證結(jié)算質(zhì)量和資金安全。2.適用范圍本文件適用于濟(jì)南槐蔭滬農(nóng)商村鎮(zhèn)銀行在辦理假幣收繳業(yè)務(wù)時(shí)所進(jìn)行的業(yè)務(wù)處理和會(huì)計(jì)核算工作。3.定義、縮寫和分類假幣收繳業(yè)務(wù)：是指根據(jù)人民幣管理?xiàng)l例規(guī)定，營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)在辦理人民幣存取款業(yè)務(wù)時(shí)發(fā)現(xiàn)偽造、變?cè)斓娜嗣駧牛蓛擅陨瞎ぷ魅藛T當(dāng)面予以收繳，加蓋“假幣”印章，并向持有人出具統(tǒng)一的假幣收繳憑證的業(yè)務(wù)。貨幣：是指人民幣和外幣。人民幣是指中國(guó)人民銀行依法發(fā)行的貨幣，包括紙幣

2、和硬幣；外幣是指在我國(guó)境內(nèi)（香港特別行政區(qū)、澳門特別行政區(qū)及臺(tái)灣地區(qū)除外）可收兌的其他國(guó)家或地區(qū)的法定貨幣。假幣：是指?jìng)卧?、變?cè)斓呢泿?。偽造的貨幣：是指仿照真幣的圖案、形狀、色彩等，采用各種手段制作的假幣。變?cè)斓呢泿牛菏侵冈谡鎺诺幕A(chǔ)上，采用挖補(bǔ)、揭層、涂改、拼湊、移位、重印等多種方法制作，改變真幣原形態(tài)的假幣。4.職責(zé)與權(quán)限部門/崗位職責(zé)與權(quán)限不相容職責(zé)組長(zhǎng)崗1）保管本網(wǎng)點(diǎn)收繳的全部假幣并定期上交；會(huì)計(jì)綜合崗/儲(chǔ)蓄出納崗1）負(fù)責(zé)辦理本網(wǎng)點(diǎn)的各項(xiàng)現(xiàn)金業(yè)務(wù)；2）保管辦理業(yè)務(wù)所需的各種憑證。3）對(duì)收繳的假幣必須換人進(jìn)行復(fù)核確認(rèn)。不可同時(shí)擔(dān)任組長(zhǎng)崗職責(zé)5.基本原則1）柜員處理現(xiàn)金業(yè)務(wù)必須按照相關(guān)制度

3、要求進(jìn)行操作，柜員的記帳操作必須與柜員的現(xiàn)金清點(diǎn)過程同步。柜員收、付款，做到當(dāng)面點(diǎn)清、一筆一清、內(nèi)外分清，有疑必復(fù)，復(fù)必徹底。2）柜員之間的現(xiàn)金轉(zhuǎn)移必須當(dāng)面即時(shí)辦妥交接手續(xù)。3）辦理假幣收繳業(yè)務(wù)的網(wǎng)點(diǎn)必須做到：操作區(qū)域有安全隔離設(shè)施，全方位監(jiān)控。辦理假幣收繳業(yè)務(wù)的柜員必須持有反假貨幣上崗資格證書。4）營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)辦理假幣收繳的整個(gè)過程，必須臨柜當(dāng)持幣人面進(jìn)行操作。5）營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)辦理假幣收繳時(shí)應(yīng)向持有人出具中國(guó)人民銀行統(tǒng)一印制的收繳憑證，并告知持有人如對(duì)被收繳貨幣的真?zhèn)斡挟愖h，可以自收繳之日起個(gè)工作日內(nèi)，持假幣收繳憑證（記錄表單1）直接或通過收繳單位向中國(guó)人民銀行當(dāng)?shù)胤种C(jī)構(gòu)或中國(guó)人民銀行授權(quán)的當(dāng)?shù)罔b

4、定機(jī)構(gòu)提出書面鑒定申請(qǐng)，申請(qǐng)鑒定。6）對(duì)蓋有“假幣”字樣戳記的人民幣紙幣，經(jīng)鑒定為真幣的，由鑒定單位交收繳單位按照面額兌換完整券退還持有人，收回持有人的假幣收繳憑證，蓋有“假幣”戳記的人民幣按損傷人民幣處理；對(duì)收繳的外幣紙幣和各種硬幣，經(jīng)鑒定為真幣的，由鑒定單位交收繳單位退還持有人，并收回假幣收繳憑證。7）營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)在辦理收繳假幣過程中有下列情形之一的，必須實(shí)行一案一報(bào)，將收繳情況及時(shí)上報(bào)營(yíng)業(yè)部負(fù)責(zé)人和當(dāng)?shù)厝诵?，并立即?bào)告當(dāng)?shù)毓膊块T，提供有關(guān)線索：1一次性發(fā)現(xiàn)假人民幣20張（枚）（含20張、枚）以上、假外幣10張（含10張、枚）以上的；2未經(jīng)人民銀行通報(bào)過屬于利用新的造假手段制造假幣的；3有制

5、造販賣假幣線索的；4持有人不配合金融機(jī)構(gòu)收繳行為的。8）營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)對(duì)收繳的假幣，必須建立相應(yīng)的假幣收繳代保管登記簿，做到手續(xù)嚴(yán)密、逐筆登記，并落實(shí)專人負(fù)責(zé)入庫（或?qū)Ｓ帽ｋU(xiǎn)箱）保管，以防止假幣的散失。9）營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)在辦理貨幣存款業(yè)務(wù)時(shí)，對(duì)大面額鈔券原則上應(yīng)堅(jiān)持手工逐張清點(diǎn)，切實(shí)防止誤收、誤付假幣情況的發(fā)生。10）營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)在辦理現(xiàn)金存款業(yè)務(wù)時(shí)，如發(fā)現(xiàn)因污損而引起反假鑒別儀誤鑒的，應(yīng)將此類鈔券作為殘損人民幣處理。11）營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)在辦理現(xiàn)金存款業(yè)務(wù)時(shí)，如發(fā)現(xiàn)鈔券圖案不全、油墨過濃過淡、裁切偏斜、漏印花紋等情況之一的人民幣次品券，要立即按面額兌回，并及時(shí)將有關(guān)情況報(bào)告營(yíng)業(yè)部負(fù)責(zé)人，同時(shí)報(bào)告當(dāng)?shù)厝诵刑幚?，不得?/p>

6、自截留。12）因貨幣的調(diào)撥、回籠，營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)在清點(diǎn)調(diào)入的鈔券時(shí)如發(fā)現(xiàn)假幣，應(yīng)立即與封簽單位專業(yè)部門聯(lián)系，保留原捆鈔券、腰條（十根）、封簽，并在發(fā)現(xiàn)假幣的該把腰條上注明清點(diǎn)員、復(fù)核員名章，有監(jiān)控錄像的，須保留當(dāng)時(shí)錄像；經(jīng)封簽單位確認(rèn)后，由營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)開具假幣收繳憑證并附原捆封簽和腰條，一并劃轉(zhuǎn)封簽單位。在營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)告知封簽單位三天后（節(jié)假日順延）封簽單位未作答復(fù)，視為封簽單位確認(rèn)，由營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)按上述規(guī)定處理。13）營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)把收繳的假幣定期上繳至當(dāng)?shù)厝诵?4）營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)收繳假幣時(shí)在假人民幣或?qū)Ｓ梅庋b袋封口上加蓋“假幣”戳記的專用印章采用藍(lán)色油墨，印章蓋在假人民幣正面水印窗和背面中間位置，并在“假幣”戳記旁加蓋

7、經(jīng)辦、復(fù)核人員名章。15）營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)應(yīng)在開具的兩聯(lián)假幣收繳憑證的左上角加蓋“假幣收繳專用章”，該印章采用紅色油墨。16）為了加強(qiáng)反假人民幣工作，提高員工反假工作積極性，做到獎(jiǎng)罰分明，對(duì)經(jīng)辦人員在辦理業(yè)務(wù)時(shí)發(fā)現(xiàn)并收繳假人民幣者，應(yīng)給予適當(dāng)?shù)莫?jiǎng)勵(lì)。17）網(wǎng)點(diǎn)在日常工作中要做好反假幣宣傳活動(dòng)。6.流程描述與控制要求假幣收繳業(yè)務(wù)操作流程包括收繳假幣階段、保管和上繳假幣階段等二個(gè)流程。6.1 收繳假幣階段階段流程描述控制要點(diǎn)6.1.1收繳假幣階段1、客戶解入現(xiàn)金；2、會(huì)計(jì)綜合崗/儲(chǔ)蓄出納崗柜員應(yīng)在客戶視線下及監(jiān)控范圍內(nèi)收點(diǎn)現(xiàn)金，發(fā)現(xiàn)假幣時(shí)必須當(dāng)場(chǎng)換人復(fù)核確認(rèn)，確認(rèn)為假幣后，在發(fā)現(xiàn)的假幣正反面上加蓋“假幣”

8、戳記，在“假幣”戳記旁加蓋經(jīng)辦、復(fù)核人員名章，并向持有人追查其來源；會(huì)計(jì)綜合崗/儲(chǔ)蓄出納崗必須是持有反假貨幣上崗資格證書的柜員；3、柜員操作“0417沒收假幣登記交易”根據(jù)提示錄入相關(guān)的數(shù)據(jù)信息（如客戶不愿出示證件，則證件種類選擇“5 其他”，并在證件號(hào)碼處選擇“經(jīng)告之客戶仍拒絕提供”），錄入完畢提交，屏幕顯示交易成功后，打印一式二聯(lián)的“假幣收繳憑證”；4、打印的“假幣收繳憑證”（記錄表單1）上加蓋假幣收繳專用章及經(jīng)辦、復(fù)核人員名章后，交客戶簽字確認(rèn)后收回（如客戶存在異議，拒絕簽字，則收回“假幣收繳憑證”，并在收繳憑證上注明“當(dāng)事人拒絕簽收”字樣）；5、“假幣收繳憑證”第二聯(lián)交客戶，并告知其如

9、有異議可自收繳之日起個(gè)工作日內(nèi)，持“假幣收繳憑證”向有權(quán)鑒定機(jī)構(gòu)申請(qǐng)鑒定，第一聯(lián)連同收繳的假幣一并交現(xiàn)金庫管員專夾保管；6、收繳的假幣連同第一聯(lián)“假幣收繳憑證”由現(xiàn)金庫管員專人入庫保管，并登記“假幣收繳代保管登記簿”（記錄表單2），按月上繳支行財(cái)會(huì)部。變?cè)鞄艆⒄占賻盘幚硎掷m(xù)辦理。風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)1說明：1.風(fēng)險(xiǎn)因素：操作不規(guī)范、不符合要求，引起糾紛2.風(fēng)險(xiǎn)性質(zhì)：客戶、產(chǎn)品及業(yè)務(wù)操作3.風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)：中等風(fēng)險(xiǎn)4.控制目標(biāo)：確保操作符合要求，規(guī)范、合法5.控制措施：現(xiàn)金柜員應(yīng)嚴(yán)格按照操作流程及要求進(jìn)行業(yè)務(wù)操作6.控制崗位：現(xiàn)金柜員6.2 保管和上繳假幣階段階段流程描述控制要點(diǎn)6.2.1假幣的保管和上繳階段1、現(xiàn)

10、金庫管員日常保管好柜員上繳的假幣及“假幣收繳憑證”，假幣按月上繳支行財(cái)會(huì)部；2、現(xiàn)金庫管員操作“0469沒收假幣多筆查詢”交易（在柜員標(biāo)識(shí)欄輸入“99999”則查詢網(wǎng)點(diǎn)所有柜員所收繳的假幣信息）提交；3、屏幕顯示交易成功后，打印一式二份的“假幣匯總清單”，然后與留存保管的假幣實(shí)物進(jìn)行核對(duì)；4、核對(duì)相符后，操作“0427假幣上繳”交易，根據(jù)提示信息輸入相關(guān)內(nèi)容后提交，屏幕顯示交易成功后，網(wǎng)點(diǎn)保管的假幣全部上繳；5、打印的二份假幣匯總清單，隨假幣實(shí)物一并上繳支行財(cái)會(huì)部；經(jīng)支行財(cái)會(huì)部確認(rèn)后一份返還網(wǎng)點(diǎn)，作為網(wǎng)點(diǎn)“假人民幣統(tǒng)計(jì)表”和留存的“假幣收繳憑證”的附件，按年裝訂；6、支行財(cái)會(huì)部每半年填制一式三

11、聯(lián)的“假幣上繳清單”與假幣統(tǒng)一上繳總行會(huì)計(jì)結(jié)算部，待總行會(huì)計(jì)結(jié)算部確認(rèn)并返還一聯(lián)“假幣上繳清單”后，與網(wǎng)點(diǎn)上交的假幣匯總清單、假人民幣統(tǒng)計(jì)表一起按年裝訂；7、會(huì)計(jì)結(jié)算部每半年匯總分支行上繳的假幣后解繳人行上海分行貨幣金銀處。假幣的傳遞必須做好交接手續(xù)，明確責(zé)任。7.檢查監(jiān)督1）會(huì)計(jì)結(jié)算部負(fù)責(zé)按照相關(guān)管理辦法、操作規(guī)程和核算手續(xù)規(guī)定，對(duì)各營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)假幣收繳業(yè)務(wù)操作流程進(jìn)行管理和監(jiān)督。2）會(huì)計(jì)結(jié)算部應(yīng)將假幣收繳業(yè)務(wù)處理和核算情況納入每季度對(duì)分支行會(huì)計(jì)質(zhì)量考核中。3） 稽核監(jiān)督部根據(jù)需要對(duì)假幣收繳業(yè)務(wù)進(jìn)行檢查和稽核。8.依據(jù)文件、相關(guān)體系文件8.1外部依據(jù)文件中國(guó)人民銀行發(fā)布的中華人民共和國(guó)人民幣管理?xiàng)l例、中國(guó)人民銀行假幣收繳、鑒定管理辦法、中國(guó)人民銀行上海分行假幣收繳、鑒定管理辦法實(shí)施細(xì)則等。8.2內(nèi)部依據(jù)文件關(guān)于轉(zhuǎn)發(fā)關(guān)于做好反假貨幣重點(diǎn)宣傳月工作的通知的通知（滬農(nóng)商行會(huì)200511號(hào)）、關(guān)于轉(zhuǎn)發(fā)關(guān)于防范新版2005年100元假人民幣的通知的通知（滬農(nóng)商行會(huì)200552號(hào)）、關(guān)于轉(zhuǎn)發(fā)國(guó)務(wù)院反假貨幣工作聯(lián)席會(huì)議辦公室關(guān)于新版10美元防偽特征的通報(bào)和關(guān)于轉(zhuǎn)發(fā)防范利用假美元洗錢有關(guān)事宜的通知的通知（滬農(nóng)商