銀行風(fēng)險(xiǎn)管理部操作手冊(cè)（一）（授信業(yè)務(wù)）

1、銀行風(fēng)險(xiǎn)管理部操作手冊(cè)（一）（授信業(yè)務(wù)）第一章 總 則第一條 為加強(qiáng)和規(guī)范我行授信業(yè)務(wù)貸前調(diào)查工作，準(zhǔn)確把握信貸資金投向，提高信貸資產(chǎn)的質(zhì)量和效益，實(shí)現(xiàn)授信業(yè)務(wù)貸前調(diào)查工作的制度化、規(guī)范化及標(biāo)準(zhǔn)化，根據(jù)中華人民共和國(guó)商業(yè)銀行法、貸款通則、擔(dān)保法和商業(yè)銀行授信工作盡職指引等相關(guān)金融法律法規(guī)及我行有關(guān)信貸政策和規(guī)章，特制訂本操作手冊(cè)。第二條 授信業(yè)務(wù)貸前調(diào)查是指授信業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員（以下簡(jiǎn)稱客戶經(jīng)理）根據(jù)申請(qǐng)人的申請(qǐng)，深入申請(qǐng)人和擔(dān)保人的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)實(shí)地，通過查閱相關(guān)資料、憑證，對(duì)申請(qǐng)人的基本情況、財(cái)務(wù)狀況、現(xiàn)金流量、非財(cái)務(wù)因素、授信用途和擔(dān)保人的擔(dān)保能力，以及業(yè)務(wù)的綜合效益等相關(guān)情況進(jìn)行全面的事前調(diào)查，

2、并提出綜合分析評(píng)價(jià)和綜合意見，它是授信業(yè)務(wù)審查和審批的前提和依據(jù)。第三條 授信業(yè)務(wù)貸前調(diào)查工作，結(jié)合在授信業(yè)務(wù)受理和調(diào)查報(bào)告的撰寫過程中，必須遵循“調(diào)查盡職”和“雙人調(diào)查”的原則，客戶經(jīng)理對(duì)授信業(yè)務(wù)調(diào)查的真實(shí)性和授信業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)度負(fù)責(zé)。授信業(yè)務(wù)貸前調(diào)查實(shí)行“調(diào)查盡職”原則，由客戶經(jīng)理深入實(shí)地進(jìn)行“雙人調(diào)查”，客戶經(jīng)理要求具備信貸上崗資格（即經(jīng)過支行聘任，有正式文件下達(dá)的）。第四條 本操作手冊(cè)所指的授信業(yè)務(wù)包含綜合授信、單筆授信等信用業(yè)務(wù)，具體品種包括公司客戶流動(dòng)資金貸款、個(gè)人客戶流動(dòng)資金貸款、銀行承兌匯票、商業(yè)承兌匯票貼現(xiàn)等，敞口的擔(dān)保方式包括保證、抵押、質(zhì)押（非標(biāo)準(zhǔn)倉(cāng)單）。第五條 本行授信以申

3、請(qǐng)金額100萬(wàn)元為起點(diǎn)，100萬(wàn)元500萬(wàn)元（含）用小額授信調(diào)查報(bào)告，提供小額授信需要的資料；500萬(wàn)元以上的用大額授信調(diào)查報(bào)告，提供大額授信需要的資料。具體流程為：客戶經(jīng)理部門總經(jīng)理支行分管拓展業(yè)務(wù)的副行長(zhǎng)（法人客戶報(bào)章永鵬副行長(zhǎng)、個(gè)人客戶報(bào)王高雷副行長(zhǎng)）風(fēng)險(xiǎn)部盡職崗風(fēng)險(xiǎn)部總經(jīng)理風(fēng)險(xiǎn)主管支行行長(zhǎng)；第二章 法人客戶的授信業(yè)務(wù)資料第六條 凡符合我行授信業(yè)務(wù)申請(qǐng)基本要求的申請(qǐng)人，均可向我行提出申請(qǐng)。第七條 法人類申請(qǐng)人申請(qǐng)時(shí)（含擔(dān)保戶），需向我行提供的基礎(chǔ)資料有：一、企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照（或非法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照）正本及副本復(fù)印件：要求：1、審驗(yàn)執(zhí)照是否已經(jīng)年檢（看副本的年檢記錄）；2、審驗(yàn)執(zhí)照有效期限，注意

4、我行可能給予企業(yè)的授信期限是否在執(zhí)照有效期內(nèi)；3、審驗(yàn)執(zhí)照記載的注冊(cè)地址與實(shí)際經(jīng)營(yíng)地址是否一致，若不一致，需了解原因；4、審驗(yàn)執(zhí)照以確認(rèn)企業(yè)法定代表人與注冊(cè)資金情況。二、企業(yè)組織機(jī)構(gòu)代碼證、稅務(wù)登記證正本復(fù)印件。要求：審驗(yàn)代碼證、稅務(wù)登記證的有效期。三、企業(yè)章程(合伙協(xié)議)、驗(yàn)資報(bào)告復(fù)印件：要求：1、企業(yè)章程對(duì)內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)及各級(jí)機(jī)構(gòu)權(quán)限的有關(guān)規(guī)定；特別是關(guān)于申請(qǐng)融資和對(duì)外擔(dān)保條款（無明確規(guī)定的要求統(tǒng)一出具股東會(huì)決議）；2、企業(yè)章程所列示的股東與驗(yàn)資報(bào)告中的出資是否一致；3、企業(yè)章程所載明股東出資份額與驗(yàn)資報(bào)告是否一致；4、企業(yè)章程、驗(yàn)資報(bào)告中的注冊(cè)資金與營(yíng)業(yè)執(zhí)照內(nèi)容是否一致；5、法定代表人是否

5、為出資最多的股東，若不是，需了解原因。6、股東、注冊(cè)資本有變化的，需要提供工商局出具的企業(yè)變更情況表，期限從企業(yè)成立開始至申請(qǐng)日為止。7、首次與我行發(fā)生信貸關(guān)系的，申請(qǐng)人與擔(dān)保人均需提供蓋有工商行政管理局章的公司章程和驗(yàn)資報(bào)告，若擔(dān)保人為我行授信客戶的，但申請(qǐng)人為首次申請(qǐng)授信的，視同首次。四、開戶許可證、貸款卡復(fù)印件要求：1、貸款卡要查明是否年檢，若人行貸款卡信息中未反映已年檢的，要求提供貸款卡年檢貼花予以佐證。五、法定代表人、股東身份證復(fù)印件：要求：1、原則上要求全部股東身份證復(fù)印件，若股東人數(shù)較多，可視具體情況收集出資額最大的前三五位股東身份證復(fù)印件；2、若股東為法人企業(yè)，需收集法人股東的

6、營(yíng)業(yè)執(zhí)照、章程、驗(yàn)資報(bào)告、貸款卡、法定代表人身份證；3、法定代表人原則上要求提供夫婦的身份證、結(jié)婚證、戶口薄。六、相關(guān)資質(zhì)證書、許可證等：要求：1、產(chǎn)品出口企業(yè)，收集相關(guān)的國(guó)外認(rèn)證機(jī)構(gòu)的證書，了解證書所認(rèn)證的內(nèi)容、期限，證書的作用等情況；2、企業(yè)內(nèi)部組織機(jī)構(gòu)管理等方面認(rèn)證的證書，如iso9000等；3、污染企業(yè)，環(huán)保部門出具的排污許可證正、副本，審驗(yàn)副本中所載明的排污種類和數(shù)量；環(huán)保部門不出具排污許可證的，則要提供環(huán)保部門進(jìn)行驗(yàn)收的相關(guān)文件資料；4、企業(yè)榮譽(yù)證書、專利證書、他行信用評(píng)級(jí)證書等。5、特殊行業(yè)提供特殊行業(yè)許可證，如化工行業(yè)、印刷行業(yè)、學(xué)校、醫(yī)院等。七、企業(yè)報(bào)表、納稅申報(bào)表：要求：1

7、、大額授信要求提供企業(yè)（包括保證企業(yè)）三個(gè)年度報(bào)表及最近期的月報(bào)或二個(gè)年報(bào)及近期報(bào)表、上年度同期報(bào)表，上一年12月底及最近期的增值稅納稅申報(bào)表；小額授信要求提供企業(yè)（包括保證企業(yè)）二個(gè)年度報(bào)表及最近期的月報(bào)，上一年12月底及最近期的增值稅納稅申報(bào)表；在我行已有融資或擔(dān)保的企業(yè)報(bào)表，要求核對(duì)一致；續(xù)授信的，大額授信申請(qǐng)人要求提供兩個(gè)年報(bào)及上期授信時(shí)報(bào)表和本期報(bào)表，小額授信申請(qǐng)人要求提供一個(gè)年報(bào)及上期授信上期授信時(shí)報(bào)表和本期報(bào)表；2、年報(bào)，盡可能提供審計(jì)報(bào)告；3、注意納稅申報(bào)表中應(yīng)納稅銷售額與損益表中銷售額的差異情況；4、注意審核企業(yè)報(bào)表各科目的連貫性，如本年的年初數(shù)與上年的期末數(shù)是否一致等；5、

8、要求企業(yè)在報(bào)表上加蓋公章、法定代表人章。八、企業(yè)銀行存款、應(yīng)收帳款、存貨、固定資產(chǎn)（無形資產(chǎn)）、銀行借款、應(yīng)付票據(jù)、應(yīng)付帳款、銷售收入、對(duì)外擔(dān)保明細(xì)(固定資產(chǎn)清單、銀行流水帳必須提供，其他視情況而定，但必須在報(bào)告中反映各類明細(xì))：要求：1、銀行存款，要求收集基本開戶行及主要結(jié)算行不少于三個(gè)月的銀行對(duì)帳單，由客戶經(jīng)理當(dāng)場(chǎng)復(fù)?。焕m(xù)授信的或增加授信的，要求必須提供本行銀行交易流水（原則上為在我行業(yè)務(wù)發(fā)生日起，不超過一年），若本行流水中的貸方發(fā)生額與銷售相差較大的，需要再提供其他結(jié)算賬戶的流水予以佐證；同時(shí)對(duì)企業(yè)提供報(bào)表所顯示的貨幣資金應(yīng)與銀行賬戶余額核對(duì)，差額過大的應(yīng)予說明：2、應(yīng)收帳款，要求收集最

9、大前510位客戶明細(xì)及余額，并說明應(yīng)收帳款的帳齡情況，客戶經(jīng)理應(yīng)與企業(yè)帳本進(jìn)行核對(duì)；3、存貨，要求按產(chǎn)品分類提供明細(xì)，對(duì)大宗余額的，客戶經(jīng)理應(yīng)進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)測(cè)算和核對(duì)，并了解其合理性；4、固定資產(chǎn)，要求收集機(jī)器設(shè)備明細(xì)、房產(chǎn)土地明細(xì)，并按調(diào)查報(bào)告要求，注明固定資產(chǎn)現(xiàn)值，盡量收集企業(yè)購(gòu)置固定資產(chǎn)的年份等情況，并提供房產(chǎn)、土地證復(fù)印件（數(shù)量較多的，可以列明細(xì)清單）；若企業(yè)已將固定資產(chǎn)抵押他行，可要求提供他項(xiàng)權(quán)證或抵押合同（抵押物清單）復(fù)印件；若申請(qǐng)人生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)場(chǎng)地系租用，則應(yīng)查驗(yàn)租賃合同，了解租賃年限和租金繳付等情況；5、應(yīng)付帳款，要求提供最大前510位客戶明細(xì)及余額，并說明應(yīng)付帳款的帳齡情況，客戶經(jīng)理應(yīng)

10、與企業(yè)帳本進(jìn)行核對(duì)；6、銷售收入明細(xì)，要求收集按產(chǎn)品分類的銷售明細(xì)；如一客戶產(chǎn)品有門、保溫杯，則按表格分別填列門銷售額xx萬(wàn)元，保溫杯銷售額xx萬(wàn)元。7、銀行借款、應(yīng)付票據(jù)、對(duì)外擔(dān)保明細(xì)，需收集每筆債務(wù)的起始時(shí)間、銀票保證金比例、債權(quán)銀行、擔(dān)保人、抵押物等情況，并盡量了解他行貸款的利率情況，貸款卡信息進(jìn)行核對(duì)，金額有出入的地方要求有說明；8、加強(qiáng)對(duì)企業(yè)其它應(yīng)收款、其他應(yīng)付款的審查，了解企業(yè)的資金流向；九、貸款卡查詢情況：要求：1、查詢貸款卡的有效性，并打?。?、查詢企業(yè)信用報(bào)告簡(jiǎn)單版，并打?。?、查詢企業(yè)貸款明細(xì)、銀行承兌匯票明細(xì)、對(duì)外擔(dān)保明細(xì)；有貿(mào)易融資的，也要進(jìn)行查詢，并打??；4、貸款明細(xì)

11、中，有已到期但尚未歸還的，須與企業(yè)進(jìn)行核對(duì)；必要情況下，查驗(yàn)企業(yè)的還款憑證并復(fù)印或由對(duì)方銀行出具已還款證明；5、對(duì)外擔(dān)保情況，若與企業(yè)提供的不一致，須與企業(yè)進(jìn)行核實(shí)。十、擔(dān)保方式是抵（質(zhì)）押的，應(yīng)提供抵（質(zhì)）押物評(píng)估報(bào)告和作價(jià)依據(jù)：要求：1、抵（質(zhì)）押物產(chǎn)權(quán)證明復(fù)印件；2、經(jīng)我行認(rèn)可的估價(jià)事務(wù)所出具的評(píng)估報(bào)告或預(yù)評(píng)估報(bào)告；3、抵（質(zhì)）押物購(gòu)入時(shí)間不滿一年的，需收集購(gòu)置發(fā)票或采購(gòu)合同。十一、融資決議，授信申請(qǐng)人每次申請(qǐng)授信時(shí)必須提供股東會(huì)決議，包括續(xù)授信。決議的簽署日期應(yīng)早于授信審批的上報(bào)日（即信用業(yè)務(wù)送審表中主辦人員調(diào)查意見簽署日之前），決議的期限一律為一年（即簽署日往后推一年）十二、法定代表

12、人夫婦（或?qū)嶋H控制人）的個(gè)人征信授權(quán)書和征信報(bào)告，并在授信報(bào)告內(nèi)對(duì)個(gè)人資產(chǎn)和負(fù)債進(jìn)行說明（主要為個(gè)人按揭類貸款、個(gè)人經(jīng)營(yíng)性貸款，個(gè)人房產(chǎn)等）十三、我行要求的其它材料：包括但不限于：1、企業(yè)有子公司或其它關(guān)聯(lián)企業(yè)的，收集子公司或關(guān)聯(lián)企業(yè)的營(yíng)業(yè)執(zhí)照、貸款卡和最近期報(bào)表，盡量收集子公司和關(guān)聯(lián)企業(yè)的驗(yàn)資報(bào)告和公司章程；2、若追加法定代表人、股東或第三人夫婦擔(dān)保的，收集其婚姻證明和配偶的身份證復(fù)印件；3、針對(duì)企業(yè)銷售大量不開票的現(xiàn)象，應(yīng)收集其個(gè)人帳戶銀行流水進(jìn)行核實(shí)；或收集某一時(shí)段內(nèi)（任意選擇12個(gè)月）進(jìn)、出庫(kù)單情況；也可以電費(fèi)交費(fèi)單，結(jié)合分析其設(shè)備的產(chǎn)能來核實(shí)，等等；4、如有必要，需收集企業(yè)大宗采購(gòu)或

13、銷售合同復(fù)印件。上述材料，除貸款卡查詢情況外，其余均需由企業(yè)蓋公章；同時(shí)，業(yè)務(wù)部門加蓋“與原件核對(duì)一致”章（財(cái)務(wù)報(bào)表除外），并由客戶經(jīng)理雙簽。資料的提供要求均采用a4大小紙張。第三章 個(gè)人客戶的授信業(yè)務(wù)資料第八條 個(gè)人客戶申請(qǐng)時(shí)（含擔(dān)保戶），需向我行提供的基礎(chǔ)資料有：一、申請(qǐng)人夫婦身份證明、戶口簿（或戶籍證明）、婚姻證明復(fù)印件、離婚單身證明及個(gè)人聲明、未婚單身證明（由民政局開具）及個(gè)人聲明等。二、個(gè)人及配偶有投資經(jīng)營(yíng)實(shí)體的：要求：、1、營(yíng)業(yè)執(zhí)照；2、資產(chǎn)清單。三、個(gè)人及配偶資產(chǎn)實(shí)力證明：要求：1、個(gè)人及配偶房地產(chǎn)證復(fù)印件；2、非個(gè)體工商戶或沒有投資經(jīng)營(yíng)實(shí)體的人員，需所在單位開具收入證明。四、我

14、行或他行不少于三個(gè)月的銀行交易流水。要求：新授信的企業(yè)要求提供主要結(jié)算戶的流水；續(xù)授信的或增加授信的，要求必須提供本行銀行交易流水（原則上為在我行業(yè)務(wù)發(fā)生日起，不超過一年），若本行流水中的貸方發(fā)生額與銷售相差較大的，需要再提供其他結(jié)算賬戶的流水予以佐證，非個(gè)體工商戶、個(gè)人及配偶沒有投資經(jīng)營(yíng)實(shí)體的不需提供。五、個(gè)人信用查詢授權(quán)委托書及個(gè)人征信查詢報(bào)告。六、敞口擔(dān)保方式是抵（質(zhì)）押的，應(yīng)提供抵（質(zhì)）押物評(píng)估報(bào)告和作價(jià)依據(jù)。七、敞口擔(dān)保方式為保證的，若是個(gè)人保證的，資料的收集參照個(gè)人客戶的申請(qǐng)人，若是法人客戶保證的，資料收集參照法人客戶的申請(qǐng)人。八、我行要求提供的其他資料。上述材料，除貸款卡查詢情況

15、外，其余均需由企業(yè)蓋公章；同時(shí)，業(yè)務(wù)部門加蓋“與原件核對(duì)一致”章，并由客戶經(jīng)理雙簽。第四章 調(diào)查報(bào)告的撰寫第九條 大額授信調(diào)查報(bào)告撰寫要求（報(bào)告格式見附件一）：一、經(jīng)辦人員為主、協(xié)辦客戶經(jīng)理，與資料核對(duì)要一致，遵循“誰(shuí)經(jīng)辦、誰(shuí)對(duì)資料的真實(shí)性負(fù)責(zé)”；二、申請(qǐng)人分析：1、具體要求參考報(bào)告格式中的要求；2、產(chǎn)品銷售情況分析，不同的產(chǎn)品要分項(xiàng)說明，如某企業(yè)的產(chǎn)品為鍋和保溫杯，則應(yīng)分別說明鍋的銷售是多少，利潤(rùn)是多少，保溫杯的銷售是多少，利潤(rùn)是多少；3、財(cái)務(wù)結(jié)構(gòu)分析：（1）、對(duì)應(yīng)收帳款、其它應(yīng)收款、存貨、預(yù)付帳款 、應(yīng)付帳款、其它應(yīng)付款除進(jìn)行結(jié)構(gòu)分析外，對(duì)增減幅度超過銷售增減幅度的，或比例較大（如超過15

16、%的）要予以分析，不允許簡(jiǎn)單地以“銷售增長(zhǎng)引起”為理由；（2）、銀行信用業(yè)務(wù)：對(duì)銀行借款、銀票變化情況進(jìn)行說明，對(duì)變化較大的進(jìn)行合理性分析；銀行借款、銀票（特別是敞口銀票）的增減要求說明哪些銀行融資的進(jìn)入或退出；（3）、其它變化或占比較大的資產(chǎn)、負(fù)債、所有者權(quán)益項(xiàng)目。對(duì)于其它變動(dòng)較大或在總資產(chǎn)中占比10%以上的科目，也在此一并分析。（4）、變動(dòng)較大是指申請(qǐng)日余額較年初以及上年底較前一年底（或上一授信期）增減變化較大（增減幅超過15%，或增減幅與銷售收入的增減幅度不相匹配的）；三、保證分析：1、參照?qǐng)?bào)告要求及申請(qǐng)人情況分析要求；2、保證能力要求以數(shù)據(jù)形式表示。（保證能力=凈資產(chǎn)-對(duì)外擔(dān)保）四、抵

17、押分析：1、按報(bào)告格式逐條分析。五、分析總結(jié)：1、授信用途分析：判斷申請(qǐng)人的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況是否正常，授信業(yè)務(wù)申請(qǐng)的實(shí)際目的是否真實(shí)，申請(qǐng)的金額和期限是否合理、準(zhǔn)確；分析申請(qǐng)授信業(yè)務(wù)的必要性，包括授信業(yè)務(wù)的季節(jié)性需求、臨時(shí)性需求和長(zhǎng)期性需求；要理由充分，有合理的數(shù)據(jù)支持；2、授信資金需求量測(cè)算（1）資金需求分析：今年預(yù)計(jì)增加的資金需求量=+客戶銷售增長(zhǎng)、生產(chǎn)規(guī)模擴(kuò)大，導(dǎo)致流動(dòng)資金需求量增加銷售增長(zhǎng)所需新增的流動(dòng)資金=上年度流動(dòng)資產(chǎn)*銷售增長(zhǎng)幅度（與測(cè)算數(shù)據(jù)有差別應(yīng)說明原因）；客戶增加固家資產(chǎn)投資，使流動(dòng)資金減少，需要相應(yīng)補(bǔ)充的流動(dòng)資金需求量固定資產(chǎn)投入需抽調(diào)的流動(dòng)資金，包括但不限于工業(yè)用地購(gòu)置、廠

18、房建設(shè)、機(jī)器設(shè)備投入，模具投入等（單項(xiàng)列明增加金額）其它原因增加的流動(dòng)資金需求量廣告費(fèi)、新產(chǎn)品研發(fā)及其他（單項(xiàng)列明增加金額）（2）資金來源量分析：今年預(yù)計(jì)增加的資金來源=+客戶正常的應(yīng)付款增加預(yù)計(jì)應(yīng)付款增加額=上年度應(yīng)付款*銷售增長(zhǎng)幅度（應(yīng)根據(jù)申請(qǐng)人產(chǎn)品特性進(jìn)行分析，如與公式測(cè)算數(shù)據(jù)不同，應(yīng)予說明原因，若較上年減少則為負(fù)數(shù)）客戶從其他銀行融資增減分析他行融資增減，特別是對(duì)企業(yè)提供的最新報(bào)表與上年度報(bào)表中銀行借款及應(yīng)付票據(jù)的增減做出說明，減少的原因（是否他行減少授信所致）或增加的原因（是否他行增加授信，具體為哪個(gè)銀行應(yīng)盡量了解）。該項(xiàng)數(shù)據(jù)若是他行減少融資，數(shù)據(jù)反映為負(fù)數(shù)（-），他行增加融資則反映

19、為正數(shù)（+）?？蛻魧?shí)現(xiàn)的利潤(rùn)、折舊、攤銷、增資、補(bǔ)充資本利潤(rùn)=授信年度預(yù)測(cè)達(dá)到的銷售額*凈利潤(rùn)率（對(duì)于凈利潤(rùn)率的預(yù)測(cè)應(yīng)參考上兩年度申請(qǐng)人凈利潤(rùn)水平及本年產(chǎn)品贏利能力，對(duì)于凈利潤(rùn)率的增減應(yīng)說明原因）。折舊應(yīng)在參考上年折舊水平基礎(chǔ)上，并就企業(yè)有無大宗固定資產(chǎn)入賬進(jìn)行測(cè)算。其他資金來源（3）資金需求敞口=資金需求-資金來源量授信資金需求。（4）資金需求測(cè)算依據(jù)以申請(qǐng)日提供的報(bào)表為基準(zhǔn)，預(yù)測(cè)下一年度的需求。（5）對(duì)于續(xù)授信客戶，若額度沒增加的，可以不必再按上述公式計(jì)算，但需著重分析前一授信年度內(nèi)，我行資金介入后的實(shí)際占用是否合理，企業(yè)是否實(shí)現(xiàn)了當(dāng)時(shí)所預(yù)測(cè)的效益等；在本次授信年度內(nèi)，根據(jù)企業(yè)的發(fā)展目標(biāo)或

20、計(jì)劃，是否還需要我行授信資金的繼續(xù)支持；若需要新增的，新增部分按資金需求的敞口公式匡算。3、續(xù)授信維持原額度的可不做上述要求分析，但續(xù)授信要求部分新增的，就新增部分進(jìn)行資金需求分析。六、結(jié)論這部分是對(duì)整個(gè)調(diào)查工作的總結(jié)，應(yīng)從申請(qǐng)人以及擔(dān)保人（或抵質(zhì)押物）的整體情況、優(yōu)勢(shì)，我行與其合作的必要性、可行性以及風(fēng)險(xiǎn)的可控性等方面進(jìn)行逐條陳述，最后寫明調(diào)查部門關(guān)于授信品種、金額、期限、擔(dān)保方式、利率等方面的結(jié)論性意見。第十條 小額授信調(diào)查報(bào)告撰寫要求（報(bào)告格式見附件二）1、根據(jù)調(diào)查報(bào)告格式，相應(yīng)內(nèi)容的調(diào)查、分析和撰寫。第十一條 個(gè)人客戶的報(bào)告按申請(qǐng)金額分別適用大額調(diào)查報(bào)告或小額調(diào)查報(bào)告，具體要求參考第九

21、條、第十條。對(duì)于資金的具體匡算可不做要求，但要求用途予以明確，投向合規(guī)（若他行融資較大的，在我行融資不超過500萬(wàn)的，仍要求資金用途做詳細(xì)說明）。第十二條 在調(diào)查過程中，要注意收集個(gè)人的資產(chǎn)（包括不限于房產(chǎn)、車輛等）、負(fù)債情況；特別是對(duì)個(gè)體工商戶進(jìn)行調(diào)查時(shí)，要把企業(yè)與個(gè)人的資產(chǎn)、負(fù)債、或有負(fù)債情況綜合分析。第十三條 在調(diào)查過程中，如發(fā)現(xiàn)申請(qǐng)人或擔(dān)保人有下列情況之一者,應(yīng)不與其發(fā)生信用業(yè)務(wù)或認(rèn)定不具備擔(dān)保資格。一、連續(xù)兩年經(jīng)營(yíng)性虧損，且近期無可靠現(xiàn)金流入的；二、生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)或投資國(guó)家明文禁止或嚴(yán)重有損于社會(huì)公德和道德的產(chǎn)品或項(xiàng)目的；三、提供虛假或隱瞞重要事實(shí)的資產(chǎn)負(fù)債表、損益表等財(cái)務(wù)報(bào)表的；四、投

22、資項(xiàng)目未經(jīng)國(guó)家相關(guān)管理部門批準(zhǔn)或未取得相關(guān)批準(zhǔn)文件和手續(xù)的；五、從事國(guó)家法律、政策禁止的行業(yè)或企業(yè)，或生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、投資項(xiàng)目違反國(guó)家環(huán)保政策的；六、違反國(guó)家規(guī)定騙取、套取信貸資金 ,用于借貸等行為以謀取非法收入的；七、在進(jìn)行承包、租賃、聯(lián)營(yíng)、合并(兼并)、合作、分立、產(chǎn)權(quán)有償轉(zhuǎn)讓、股份制改造等過程中存在惡意逃廢債行為的企業(yè)或法人；八、違反國(guó)家規(guī)定,將授信資金用于股本權(quán)益性投資的；九、房地產(chǎn)項(xiàng)目,四證不全或自有資金比例低于項(xiàng)目總投資 35% 的；十、已被人行征信系統(tǒng)列入黑名單的；十一、存在其他違法經(jīng)營(yíng)行為或不符合我行信貸準(zhǔn)入條件的。第五章 授信業(yè)務(wù)盡職調(diào)查第十四條 授信業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員、業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人、

23、分管業(yè)務(wù)的副行長(zhǎng)出具明確的意見，并填制信用業(yè)務(wù)送審表，將材料遞交支行風(fēng)險(xiǎn)管理部。第十五條 風(fēng)險(xiǎn)管理部盡職調(diào)查人員在收到業(yè)務(wù)部門遞交的申請(qǐng)材料后，在內(nèi)網(wǎng)予以公示，并確定盡職人員。盡職人員在收到申請(qǐng)材料后3個(gè)工作日內(nèi)對(duì)材料的完整性、合規(guī)性進(jìn)行審查，對(duì)需要補(bǔ)充的資料通知到經(jīng)辦人員，并在5個(gè)工作日內(nèi)安排實(shí)地盡職調(diào)查，盡職調(diào)查要求雙人調(diào)查，并出具盡職調(diào)查報(bào)告。第十六條 盡職報(bào)告的撰寫一、按照?qǐng)?bào)告格式，整個(gè)報(bào)告要求簡(jiǎn)練，突出重點(diǎn)；二、對(duì)申請(qǐng)人應(yīng)在實(shí)地調(diào)查的基礎(chǔ)上，結(jié)合所提交的資料，重點(diǎn)分析：1、申請(qǐng)人關(guān)聯(lián)企業(yè)間的關(guān)系；2、申請(qǐng)人財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的真實(shí)性、合乎邏輯性，對(duì)有差異的數(shù)據(jù)進(jìn)行調(diào)整，并計(jì)算相關(guān)財(cái)務(wù)指標(biāo)；財(cái)務(wù)

24、指標(biāo)是否合理，有無異常，如有異常，應(yīng)重點(diǎn)分析；3、分析申請(qǐng)人所在行業(yè)的非財(cái)務(wù)性因素影響；提出相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)的防范是否合理、有效，對(duì)我行的信貸資金有無回收風(fēng)險(xiǎn)；4、申請(qǐng)人的真實(shí)銷售是否符合報(bào)表；提供的銀行流水帳及相關(guān)資料是否和銷售相匹配；5、擔(dān)保人財(cái)務(wù)指標(biāo)分析，重點(diǎn)分析擔(dān)保能力；6、抵押物的價(jià)值有無高估，折扣是否合理；7、資金需求是否存在過高，需求是否合理。第六章 授信審批第十七條 盡職調(diào)查人員、風(fēng)險(xiǎn)管理部負(fù)責(zé)人出具明確的意見，并填制信用業(yè)務(wù)審查審批表，將材料遞交總行派駐支行風(fēng)險(xiǎn)主管。風(fēng)險(xiǎn)主管根據(jù)總行及相關(guān)法律規(guī)章的要求，對(duì)授信業(yè)務(wù)進(jìn)行獨(dú)立判斷，并在信用業(yè)務(wù)審查審批表上明確寫明自己的意見

25、后，遞交支行行長(zhǎng)審批。第十八條 支行行長(zhǎng)綜合業(yè)務(wù)部門、盡職人員及風(fēng)險(xiǎn)主管的意見，對(duì)授信業(yè)務(wù)進(jìn)行審批，并在信用業(yè)務(wù)審查審批表上明確寫明自己的意見。第十九條 盡職人員在行長(zhǎng)審批完后，若授信審批權(quán)限在支行的，通知審查崗按照信用業(yè)務(wù)審查審批表出具授信業(yè)務(wù)通知單，授信業(yè)務(wù)通知單中的授信金額、授信期限、授信條件應(yīng)與最后一手審批人一致，送行長(zhǎng)批準(zhǔn)后，由審查崗?fù)ㄖ?jīng)辦客戶經(jīng)理以及盡職人員，將復(fù)印件移交給經(jīng)辦客戶經(jīng)理（同時(shí)送分管副行長(zhǎng)和風(fēng)險(xiǎn)主管各一份）；若授信審批權(quán)限在總行的，盡職人員將資料裝訂移交風(fēng)險(xiǎn)主管，同時(shí)以郵件形式上報(bào)總行，等待總行批復(fù)，接到總行批復(fù)后，由審查崗?fù)ㄖ?jīng)辦客戶經(jīng)理以及盡職人員，將復(fù)印件移交

26、給經(jīng)辦客戶經(jīng)理（同時(shí)送分管副行長(zhǎng)和風(fēng)險(xiǎn)主管各一份）；盡職人員在授信業(yè)務(wù)通知單完成后，應(yīng)制作授信企業(yè)出賬審查說明（見附件）給審查崗，對(duì)具體業(yè)務(wù)出帳時(shí)需注意的事項(xiàng)進(jìn)行說明，同時(shí)對(duì)授信過程中未補(bǔ)充的資料進(jìn)行說明。審查崗接到該說明后，對(duì)資料未補(bǔ)充完整的申請(qǐng)人要求先于補(bǔ)齊，再辦理出帳業(yè)務(wù)，在接到盡職崗資料補(bǔ)充完整的通知后方可辦理出帳業(yè)務(wù)。該說明與業(yè)務(wù)通知單一起歸檔管理。第二十條 授信業(yè)務(wù)通知單下達(dá)后，業(yè)務(wù)部門可以就審批意見（包括個(gè)別條款）提請(qǐng)復(fù)議，但只能提請(qǐng)復(fù)議一次。授信申請(qǐng)（或復(fù)議申請(qǐng)）經(jīng)審批后，業(yè)務(wù)部門自審批之日起六個(gè)月內(nèi)，不得對(duì)同一申請(qǐng)人再次上報(bào)授信申請(qǐng)，特殊情況除外；授信自審批之日起六個(gè)月未使用

27、授信的，六個(gè)月后需要使用授信的，應(yīng)重新提出授信申請(qǐng)。第二十一條 授信使用期間，若申請(qǐng)人（擔(dān)保人）名稱發(fā)生變更的，應(yīng)向風(fēng)險(xiǎn)管理部提出變更授信申請(qǐng)，同時(shí)提供申請(qǐng)人（擔(dān)保人）名稱變更的資料，盡職崗在接到變更申請(qǐng)后，應(yīng)查實(shí)資料的連續(xù)性、完整性、銜接性，同時(shí)在審批表上簽署意見，上報(bào)風(fēng)險(xiǎn)主管和行長(zhǎng)審批，審批后通知審查崗按照信用業(yè)務(wù)變更申請(qǐng)表出具新的授信業(yè)務(wù)通知單。操作程序如下：1、提供授信企業(yè)變更后的基礎(chǔ)資料及工商行政管理局出具的變更情況表；2、向風(fēng)險(xiǎn)管理部提交信用業(yè)務(wù)變更送審表，申請(qǐng)變更授信業(yè)務(wù)通知單；3、向營(yíng)業(yè)部提出修改授信企業(yè)在我行會(huì)計(jì)系統(tǒng)的信息；4、向總行授信管理部提出修改企業(yè)在我行信貸管理系統(tǒng)的

28、信息。附件一：大額授信業(yè)務(wù)調(diào)查報(bào)告附件二：小額授信業(yè)務(wù)調(diào)查報(bào)告附件三：信用業(yè)務(wù)送審表附件四：信用業(yè)務(wù)復(fù)議送審表附件五：信用業(yè)務(wù)變更送審表附件六：授信企業(yè)出賬審查說明附件一：浙江稠州商業(yè)銀行大額授信業(yè)務(wù)調(diào)查報(bào)告申報(bào)部門： 經(jīng)辦人員： 調(diào)查時(shí)間調(diào)查地點(diǎn)約見人員調(diào)查過程簡(jiǎn)述申報(bào)方案：原授信額度授信品種授信期限擔(dān)保方式續(xù)申請(qǐng)額度授信品種授信期限擔(dān)保方式第一部分：申請(qǐng)人分析一、申請(qǐng)人基本信息申請(qǐng)人名稱貸款卡號(hào)碼法定代表人身份證號(hào)碼實(shí)際控制人身份證號(hào)碼股東名稱及持股比例身份證/營(yíng)業(yè)執(zhí)照號(hào)碼身份證/營(yíng)業(yè)執(zhí)照號(hào)碼身份證/營(yíng)業(yè)執(zhí)照號(hào)碼主要產(chǎn)品基本帳戶行財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人聯(lián)系電話（一）申請(qǐng)人簡(jiǎn)介： 1、創(chuàng)辦時(shí)間、發(fā)展歷史

29、（包括股本、股東、法定代表人等變更情況）；2、法定代表人或?qū)嶋H控制人簡(jiǎn)歷、品行等，企業(yè)的發(fā)展計(jì)劃、發(fā)展戰(zhàn)略等；3、公司曾獲得的社會(huì)榮譽(yù)、特殊資質(zhì)或曾發(fā)生重大事項(xiàng)的情況說明；4、關(guān)聯(lián)企業(yè)情況，并簡(jiǎn)要介紹關(guān)聯(lián)企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)和財(cái)務(wù)狀況等；5、續(xù)授信客戶，可進(jìn)行簡(jiǎn)略，重點(diǎn)描述上一授信期內(nèi)的發(fā)展變化情況。（二）申請(qǐng)人與我行歷史合作情況：續(xù)授信客戶，應(yīng)說明上一授信期業(yè)務(wù)合作情況，業(yè)務(wù)品種及效益情況，合作誠(chéng)意如何，對(duì)我行貢獻(xiàn)如何，截止調(diào)查日授信業(yè)務(wù)余額情況等。（三）關(guān)聯(lián)企業(yè)介紹 (股權(quán)架構(gòu))二、申請(qǐng)人生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)狀況： 1、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況分析： （1）生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)地址及經(jīng)營(yíng)場(chǎng)地分布情況（面積，是否租用，租金情況）；（

30、2）生產(chǎn)的產(chǎn)品種類、檔次，以及創(chuàng)品牌情況，并對(duì)產(chǎn)品的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力作簡(jiǎn)要說明； （3）生產(chǎn)的工藝流程，以及生產(chǎn)能力；（4）生產(chǎn)模式：定單生產(chǎn)或加工生產(chǎn)情況，對(duì)生產(chǎn)設(shè)備和生產(chǎn)技術(shù)的先進(jìn)程度作簡(jiǎn)要介紹；（5）員工人數(shù)及構(gòu)成、管理層架構(gòu)等人力資源情況。（6）續(xù)授信客戶，可進(jìn)行簡(jiǎn)略，重點(diǎn)描述上一授信期內(nèi)的發(fā)展變化情況。2、銷售情況分析： 主營(yíng)產(chǎn)品銷售數(shù)據(jù)：銷售產(chǎn)品授信上期銷售額本期銷售額本期凈利潤(rùn)（1）產(chǎn)品銷售模式，產(chǎn)品覆蓋范圍，說明目前內(nèi)銷和外貿(mào)的銷售網(wǎng)絡(luò)；（2）內(nèi)銷與外貿(mào)的資金回籠情況，結(jié)算的方式；（3）內(nèi)銷與外貿(mào)客戶的合作年限，以及忠誠(chéng)度；（4）近兩年的銷售情況；同比上年的增長(zhǎng)比例；（5）銷售利潤(rùn)總

31、額、利潤(rùn)率，以及利潤(rùn)的增長(zhǎng)情況。（6）續(xù)授信客戶，文字描述可進(jìn)行簡(jiǎn)略，重點(diǎn)描述上一授信期內(nèi)的發(fā)展變化情況。三、申請(qǐng)人財(cái)務(wù)狀況比較，單位：萬(wàn)元資產(chǎn)負(fù)債表項(xiàng)目xx年度xx年度x年x月x年x月資產(chǎn)總額流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)貨幣資金應(yīng)收票據(jù)應(yīng)收帳款凈額預(yù)付賬款其他應(yīng)收款其他流動(dòng)資產(chǎn)存貨長(zhǎng)期投資合計(jì)固定資產(chǎn)合計(jì)固定資產(chǎn)凈值 在建工程無形資產(chǎn)流動(dòng)負(fù)債合計(jì)短期借款應(yīng)付票據(jù)應(yīng)付帳款 其他應(yīng)付款 預(yù)收帳款其它流動(dòng)負(fù)債長(zhǎng)期負(fù)債合計(jì)長(zhǎng)期借款長(zhǎng)期應(yīng)付款所有者權(quán)益合計(jì) 實(shí)收資本資本公積盈余公積未分配利潤(rùn)資產(chǎn)負(fù)債率流動(dòng)比率速動(dòng)比率存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)（天）應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)（天）或有負(fù)債備注：（一）主要資產(chǎn)情況說明（以報(bào)告期為例，下同），單

32、位：萬(wàn)元1、銀行存款（1）分布情況 存 款 行 名結(jié)算賬戶余額保證金余額其他合 計(jì)（2）分析（存款結(jié)構(gòu)及變動(dòng)情況分析，我行占比情況；續(xù)授信客戶，主要分析與上一授信期對(duì)比的變動(dòng)情況）2、應(yīng)收帳款（1）分布情況 帳 齡金 額質(zhì)量狀況最大前五位或占比10%以上客戶明細(xì)戶名余額平均帳齡半年以內(nèi)（含）半年至一年（含）一年至二年（含）二年以上合 計(jì)（2）分析（應(yīng)收帳款余額，其占流動(dòng)資金比例，最大前五位或占比10%以上客戶總和占流動(dòng)資金比例，帳齡分析，應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)率分析，目前應(yīng)收帳款是否合理，有無不良，若有，發(fā)生壞帳可能性預(yù)測(cè)等，對(duì)帳齡在半年以上的作詳細(xì)說明；續(xù)授信客戶，主要分析與上一授信期對(duì)比的變動(dòng)情況）

33、3、其他應(yīng)收款（1）分布情況 帳 齡待添加的隱藏文字內(nèi)容3金 額質(zhì)量狀況最大前五位或占比5%以上客戶明細(xì)戶名余額平均帳齡半年以內(nèi)（含）半年至一年（含）一年至二年（含）二年以上合 計(jì)（2）分析（其他應(yīng)收款余額，其占流動(dòng)資金比例，最大前五位或占比5%以上客戶總和占流動(dòng)資金比例，帳齡分析，數(shù)額占比較大的應(yīng)提供相關(guān)證明或入帳依據(jù)；目前其他應(yīng)收款是否合理，有無不良，若有，發(fā)生壞帳可能性預(yù)測(cè)，對(duì)帳齡在半年以上的作詳細(xì)說明；續(xù)授信客戶，主要分析與上一授信期對(duì)比的變動(dòng)情況）4、存貨（1）分布情況 品 種金 額質(zhì)量狀況 數(shù) 量單價(jià)原材料半成品成品其他合計(jì)（2）分析（存貨余額，其中原材料、成品、半成品情況，其占流

34、動(dòng)資金比例；存貨周轉(zhuǎn)率分析；目前的存貨是否合理，有無積壓產(chǎn)品，其占比為多少，均須作詳細(xì)說明；續(xù)授信客戶，主要分析與上一授信期對(duì)比的變動(dòng)情況）5、對(duì)外投資及收益（1）分布情況 名稱投資金額占比投入日期上年度收益情況合計(jì)（2）投資狀況及投資期內(nèi)收益情況分析（數(shù)額占比較大的應(yīng)提供相關(guān)證明或入帳依據(jù)；投資對(duì)象盈利情況預(yù)測(cè)；續(xù)授信客戶，主要分析與上一授信期對(duì)比的變動(dòng)情況）6、主要固定資產(chǎn)（1）分布情況 房產(chǎn)類名稱（地址、結(jié)構(gòu)）占地面積建筑面積購(gòu)置時(shí)間購(gòu)置價(jià)現(xiàn)值權(quán)證情況抵押情況房產(chǎn)類合計(jì)金額機(jī)器設(shè)備類名稱品牌數(shù)量購(gòu)置時(shí)間購(gòu)置價(jià)現(xiàn)值生產(chǎn)狀態(tài)抵押情況機(jī)器設(shè)備類合計(jì)金額（2）固定資產(chǎn)狀況及租金收益情況分析（數(shù)額

35、占比較大的應(yīng)提供相關(guān)證明或入帳依據(jù)；減值準(zhǔn)備提取情況；市場(chǎng)或周邊環(huán)境對(duì)其價(jià)值影響情況等；續(xù)授信客戶，主要分析與上一授信期對(duì)比的變動(dòng)情況）7、無形資產(chǎn)（1）分布情況主要內(nèi)容入帳價(jià)值(萬(wàn)元)占比%入帳依據(jù)合計(jì)（2）無形資產(chǎn)狀況及收益情況分析（數(shù)額占比較大的應(yīng)提供相關(guān)證明或入帳依據(jù)；減值準(zhǔn)備提取情況；續(xù)授信客戶，主要分析與上一授信期對(duì)比的變動(dòng)情況）8、其它資產(chǎn)科目分析其它需要說明的重要科目情況，包括但不限于余額占總資產(chǎn)10%以上，或與上一授信期變動(dòng)幅度超過30%以上的科目。（二）主要負(fù)債情況說明（單位：萬(wàn)元）1、銀行信用業(yè)務(wù)（1）分布明細(xì)銀 行 借 款發(fā)生信用銀行余額擔(dān)保方式發(fā)生信用銀行余額擔(dān)保方式

36、借款余額合計(jì)銀 行 銀 票 或 其 他發(fā)生信用銀行余額保證金比例擔(dān)保方式其他說明銀票或其他余額合計(jì)敞口合計(jì)（2）貸款卡信息查詢情況（是否與報(bào)表反映一致，五級(jí)分類是否正常，是否存在不良信息，如有異常，請(qǐng)闡明原因）（3）授信業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)及變動(dòng)情況分析，主辦行及我行占比情況（續(xù)授信客戶，主要分析與上一授信期對(duì)比的變動(dòng)情況）2、應(yīng)付帳款（1）分布情況 帳 齡金 額質(zhì)量狀況最大前五位或占比10%以上客戶明細(xì)戶名余額平均帳齡半年以內(nèi)（含）半年至一年（含）一年至二年（含）二年以上合 計(jì)（2）分析（應(yīng)付帳款余額，其占流動(dòng)負(fù)債比例，最大前五位或占比10%以上客戶總和占流動(dòng)負(fù)債比例，帳齡分析，應(yīng)付帳款周轉(zhuǎn)率分析，目前

37、應(yīng)付帳款是否合理，對(duì)帳齡在半年以上的作詳細(xì)說明；續(xù)授信客戶，主要分析與上一授信期對(duì)比的變動(dòng)情況）4、其他應(yīng)付款（1）分布情況 帳 齡金 額質(zhì)量狀況最大前五位或占比5%以上客戶明細(xì)戶名余額平均帳齡半年以內(nèi)（含）半年至一年（含）一年至二年（含）二年以上合 計(jì)（2）分析（其他應(yīng)付款余額，其占流動(dòng)負(fù)債比例，最大前五位或占比5%以上客戶總和占流動(dòng)負(fù)債比例，帳齡分析，數(shù)額占比較大的應(yīng)提供相關(guān)證明（或入帳）依據(jù)；目前其他應(yīng)付款是否合理，對(duì)帳齡在半年以上的作詳細(xì)說明；續(xù)授信客戶，主要分析與上一授信期對(duì)比的變動(dòng)情況）5、或有負(fù)債（1）分布情況被擔(dān)保人余 額分類情況被擔(dān)保銀行與擔(dān)保人關(guān)系對(duì)外擔(dān)?？傤~合計(jì) （2）對(duì)

38、外擔(dān)保金額結(jié)構(gòu)及變動(dòng)情況分析，轉(zhuǎn)化為現(xiàn)實(shí)負(fù)債的可能性預(yù)測(cè)（續(xù)授信客戶，主要分析與上一授信期對(duì)比的變動(dòng)情況）6、其它負(fù)債或權(quán)益類科目分析其它需要說明的重要科目情況，包括但不限于余額占總資產(chǎn)10%以上，或與上一授信期變動(dòng)幅度超過30%以上的科目。四、財(cái)務(wù)分析總結(jié)：1、償債能力分析（主要對(duì)流動(dòng)性和現(xiàn)金流進(jìn)行分析）2、盈利能力和營(yíng)運(yùn)能力分析：3、成長(zhǎng)性分析：4、續(xù)授信客戶，主要分析與上一授信期對(duì)比的變動(dòng)情況五、非財(cái)務(wù)因素分析：1、目前該行業(yè)的整體經(jīng)營(yíng)情況，是否為國(guó)家扶持行業(yè)，是否為我行的支持行業(yè)、是否為區(qū)域優(yōu)勢(shì)性行業(yè)，以及發(fā)展前景；2、目前該行業(yè)的經(jīng)營(yíng)環(huán)境、經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)；3、申請(qǐng)人在該行業(yè)中的競(jìng)爭(zhēng)能力，以

39、及其管理水平；4、申請(qǐng)人有無出現(xiàn)其他意外風(fēng)險(xiǎn)的可能。5、續(xù)授信客戶，主要分析與上一授信期對(duì)比的變動(dòng)情況第二部分：保證分析一、保證人基本信息保證人名稱貸款卡號(hào)碼法定代表人身份證號(hào)碼實(shí)際控制人身份證號(hào)碼股東名稱及持股比例身份證/營(yíng)業(yè)執(zhí)照號(hào)碼身份證/營(yíng)業(yè)執(zhí)照號(hào)碼身份證/營(yíng)業(yè)執(zhí)照號(hào)碼主營(yíng)業(yè)務(wù)基本帳戶行財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人聯(lián)系電話（一）保證人簡(jiǎn)介： 1、創(chuàng)辦時(shí)間、發(fā)展歷史（包括股本、股東、法定代表人等變更情況）；2、法定代表人或?qū)嶋H控制人簡(jiǎn)歷、品行等，企業(yè)的發(fā)展計(jì)劃、發(fā)展戰(zhàn)略等；3、公司曾獲得的社會(huì)榮譽(yù)、特殊資質(zhì)或曾發(fā)生重大事項(xiàng)的情況說明；4、關(guān)聯(lián)企業(yè)情況，并簡(jiǎn)要介紹關(guān)聯(lián)企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)和財(cái)務(wù)狀況等；5、續(xù)擔(dān)保業(yè)務(wù)

40、，可進(jìn)行簡(jiǎn)略，重點(diǎn)描述上一擔(dān)保期內(nèi)的情況。（二）保證人與我行歷史合作情況：保證人在我行有授信業(yè)務(wù)的，應(yīng)說明目前業(yè)務(wù)合作情況，業(yè)務(wù)品種及效益情況，合作誠(chéng)意如何，對(duì)我行貢獻(xiàn)如何等。（三）關(guān)聯(lián)企業(yè)介紹 (股權(quán)架構(gòu))二、保證人生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)狀況： 1、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況分析： （1）生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)地址及經(jīng)營(yíng)場(chǎng)地分布情況（面積，是否租用，租金情況）；（2）生產(chǎn)的產(chǎn)品種類、檔次，以及創(chuàng)品牌情況，并對(duì)產(chǎn)品的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力作簡(jiǎn)要說明； （3）生產(chǎn)的工藝流程，以及生產(chǎn)能力；（4）生產(chǎn)模式：定單生產(chǎn)或加工生產(chǎn)情況，對(duì)生產(chǎn)設(shè)備和生產(chǎn)技術(shù)的先進(jìn)程度作簡(jiǎn)要介紹；（5）員工人數(shù)及構(gòu)成、管理層架構(gòu)等人力資源情況。（6）續(xù)擔(dān)?？蛻?，可進(jìn)行簡(jiǎn)略，重

41、點(diǎn)描述最近一個(gè)擔(dān)保期內(nèi)的情況。2、銷售情況分析： 主營(yíng)產(chǎn)品銷售數(shù)據(jù)：銷售產(chǎn)品授信上期銷售額本期銷售額本期凈利潤(rùn)（1）產(chǎn)品銷售模式，產(chǎn)品覆蓋范圍，說明目前內(nèi)銷和外貿(mào)的銷售網(wǎng)絡(luò)；（2）內(nèi)銷與外貿(mào)的資金回籠情況，結(jié)算的方式；（3）內(nèi)銷與外貿(mào)客戶的合作年限，以及忠誠(chéng)度；（4）近兩年的銷售情況；同比上年的增長(zhǎng)比例；（5）銷售利潤(rùn)總額、利潤(rùn)率，以及利潤(rùn)的增長(zhǎng)情況。（6）續(xù)擔(dān)保業(yè)務(wù)，可進(jìn)行簡(jiǎn)略，重點(diǎn)描述上一擔(dān)保期內(nèi)的情況。三、保證人財(cái)務(wù)狀況比較（采用保證人的本級(jí)報(bào)表），單位：萬(wàn)元資產(chǎn)負(fù)債表項(xiàng)目xx年度xx年度x年x月x年x月資產(chǎn)總額流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)貨幣資金應(yīng)收票據(jù)應(yīng)收帳款凈額預(yù)付賬款其他應(yīng)收款其他流動(dòng)資產(chǎn)存貨長(zhǎng)

42、期投資合計(jì)固定資產(chǎn)合計(jì)固定資產(chǎn)凈值 在建工程無形資產(chǎn)流動(dòng)負(fù)債合計(jì)短期借款應(yīng)付票據(jù)應(yīng)付帳款 其他應(yīng)付款 預(yù)收帳款其它流動(dòng)負(fù)債長(zhǎng)期負(fù)債合計(jì)長(zhǎng)期借款長(zhǎng)期應(yīng)付款所有者權(quán)益合計(jì) 實(shí)收資本資本公積盈余公積未分配利潤(rùn)資產(chǎn)負(fù)債率流動(dòng)比率速動(dòng)比率存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)（天）應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)（天）或有負(fù)債備注：（一）主要資產(chǎn)情況說明（以報(bào)告期為例，下同），單位：萬(wàn)元1、銀行存款（1）分布情況 存 款 行 名結(jié)算余額保證金余額其他合 計(jì)（2）分析（存款結(jié)構(gòu)及變動(dòng)情況分析，我行占比情況；續(xù)擔(dān)保客戶，主要分析與上一擔(dān)保期對(duì)比的變動(dòng)情況）2、應(yīng)收帳款（1）分布情況 帳 齡金 額質(zhì)量狀況最大前五位或占比10%以上客戶明細(xì)戶名余額平均

43、帳齡半年以內(nèi)（含）半年至一年（含）一年至二年（含）二年以上合 計(jì)（2）分析（應(yīng)收帳款余額，其占流動(dòng)資金比例，最大前五位或占比10%以上客戶總和占流動(dòng)資金比例，帳齡分析，應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)率分析，目前應(yīng)收帳款是否合理，有無不良，若有，發(fā)生壞帳可能性預(yù)測(cè)等，對(duì)帳齡在半年以上的作詳細(xì)說明；續(xù)擔(dān)?？蛻?，主要分析與上一擔(dān)保期對(duì)比的變動(dòng)情況）3、其他應(yīng)收款（1）分布情況 帳 齡金 額質(zhì)量狀況最大前五位或占比5%以上客戶明細(xì)戶名余額平均帳齡半年以內(nèi)（含）半年至一年（含）一年至二年（含）二年以上合 計(jì)（2）分析（其他應(yīng)收款余額，其占流動(dòng)資金比例，最大前五位或占比5%以上客戶總和占流動(dòng)資金比例，帳齡分析，數(shù)額占比較大

44、的應(yīng)提供相關(guān)證明或入帳依據(jù)；目前其他應(yīng)收款是否合理，有無不良，若有，發(fā)生壞帳可能性預(yù)測(cè)，對(duì)帳齡在半年以上的作詳細(xì)說明；續(xù)擔(dān)保客戶，主要分析與上一擔(dān)保期對(duì)比的變動(dòng)情況）4、存貨（1）分布情況 品 種金 額質(zhì)量狀況 數(shù) 量單價(jià)原材料半成品成品其他合計(jì)（2）分析（存貨余額，其中原材料、成品、半成品情況，其占流動(dòng)資金比例；存貨周轉(zhuǎn)率分析；目前的存貨是否合理，有無積壓產(chǎn)品，其占比為多少，均須作詳細(xì)說明；續(xù)擔(dān)保客戶，主要分析與上一擔(dān)保期對(duì)比的變動(dòng)情況）5、對(duì)外投資及收益（1）分布情況 名稱投資金額占比投入日期上年度收益情況合計(jì)（2）投資狀況及投資期內(nèi)收益情況分析（數(shù)額占比較大的應(yīng)提供相關(guān)證明或入帳依據(jù)；投

45、資對(duì)象盈利情況預(yù)測(cè)；續(xù)擔(dān)?？蛻?，主要分析與上一擔(dān)保期對(duì)比的變動(dòng)情況）6、主要固定資產(chǎn)（1）分布情況 房產(chǎn)類名稱（地址、結(jié)構(gòu)）占地面積建筑面積購(gòu)置時(shí)間購(gòu)置價(jià)現(xiàn)值權(quán)證情況抵押情況房產(chǎn)類合計(jì)金額機(jī)器設(shè)備類名稱品牌數(shù)量購(gòu)置時(shí)間購(gòu)置價(jià)現(xiàn)值生產(chǎn)狀態(tài)抵押情況機(jī)器設(shè)備類合計(jì)金額（2）固定資產(chǎn)狀況及租金收益情況分析（數(shù)額占比較大的應(yīng)提供相關(guān)證明或入帳依據(jù)；減值準(zhǔn)備提取情況；市場(chǎng)或周邊環(huán)境對(duì)其價(jià)值影響情況等；續(xù)擔(dān)保客戶，主要分析與上一擔(dān)保期對(duì)比的變動(dòng)情況）7、無形資產(chǎn)（1）分布情況主要內(nèi)容入帳價(jià)值(萬(wàn)元)占比%入帳依據(jù)合計(jì)（2）無形資產(chǎn)狀況及收益情況分析（數(shù)額占比較大的應(yīng)提供相關(guān)證明或入帳依據(jù)；減值準(zhǔn)備提取情況；

46、續(xù)擔(dān)?？蛻?，主要分析與上一擔(dān)保期對(duì)比的變動(dòng)情況）8、其它資產(chǎn)科目分析其它需要說明的重要科目情況，包括但不限于余額占總資產(chǎn)10%以上，或與上一擔(dān)保期變動(dòng)幅度超過30%以上的科目。（二）主要負(fù)債情況說明（單位：萬(wàn)元）1、銀行信用業(yè)務(wù)（1）分布明細(xì)銀 行 借 款發(fā)生信用銀行余額擔(dān)保方式發(fā)生信用銀行余額擔(dān)保方式借款余額合計(jì)銀 行 銀 票 或 其 他發(fā)生信用銀行余額保證金比例擔(dān)保方式其他說明銀票或其他余額合計(jì)敞口合計(jì)（2）貸款卡信息查詢情況（是否與報(bào)表反映一致，五級(jí)分類是否正常，是否存在不良信息，如有異常，請(qǐng)闡明原因）（3）授信業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)及變動(dòng)情況分析，主辦行及我行占比情況（續(xù)擔(dān)保客戶，主要分析與上一擔(dān)保期對(duì)比的變動(dòng)情況）2、應(yīng)付帳款（1）分布情況 帳 齡金 額質(zhì)量狀況最大前五位或占比10%以上客戶明細(xì)戶名余額平均帳齡半年以內(nèi)（含）半年至一年（含）一年至二年（含）二年以上合 計(jì)（2）分析（應(yīng)付帳款余額，其占流動(dòng)負(fù)債比例，最大前五位或占比10%以上客戶總和占流動(dòng)負(fù)債比例，帳齡分析，應(yīng)付帳款周轉(zhuǎn)率分析，目前應(yīng)付帳款是否合理，對(duì)帳齡在半年以上的作詳細(xì)說明；續(xù)擔(dān)?？蛻簦饕治雠c上一擔(dān)保期對(duì)比的變動(dòng)情況）4、其他應(yīng)付款（1）分布情況 帳 齡金 額質(zhì)量狀況最大前五位或占比5%以上客戶明細(xì)戶名余額平均帳齡半年以內(nèi)（含）半年至一年（含）一年至二年（含