財(cái)務(wù)管理部工作小結(jié)范文

1、財(cái)務(wù)管理部工作小結(jié)范文 xx 年是公司有史以來在建船舶最多、交船最為集中的一年，時(shí)間緊、 任務(wù)重。財(cái)務(wù)管理部以利潤(rùn)化為財(cái)務(wù)管理導(dǎo)向，牢固樹立“以完善制 度為前提，以業(yè)務(wù)為抓手，以資金和全面預(yù)算為主線，以資產(chǎn)管理為 重點(diǎn)，以信息化建設(shè)為支撐”的財(cái)務(wù)管理理念，在公司領(lǐng)導(dǎo)的直接領(lǐng) 導(dǎo)下，按照各項(xiàng)工作部署，制訂有針對(duì)性的工作安排：增強(qiáng)制度建設(shè) 面對(duì)新開工項(xiàng)目所需大量現(xiàn)金流，增強(qiáng)與銀行的溝通，搞好融資工作， 增強(qiáng)企業(yè)現(xiàn)金流管理工作，合理使用與調(diào)配資金 ; 以預(yù)算管理為主線增 強(qiáng)成本控制，降本增效。 在這個(gè)年里，在各部門的共同配合下，通過全體財(cái)務(wù)人員的共同努力， 主要完成了以下一些工作： 健全財(cái)務(wù)內(nèi)控制度

2、，進(jìn)一步規(guī)范各項(xiàng)會(huì)計(jì)工作 1. 實(shí)施新企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則 根據(jù)省國資委、集團(tuán)公司、公司董事會(huì)的要求，我司于 xx 年全面施 行新準(zhǔn)則。財(cái)務(wù)部按照新準(zhǔn)則的要求，對(duì)會(huì)計(jì)科目、輔助核算項(xiàng)目、 成本費(fèi)用項(xiàng)目、預(yù)算項(xiàng)目、會(huì)計(jì)報(bào)表的格式等均按照新企業(yè)會(huì)計(jì)制度 的規(guī)定和平時(shí)會(huì)計(jì)核算和報(bào)表編制中發(fā)現(xiàn)的問題和不足實(shí)行了改進(jìn)和 完善，如規(guī)范應(yīng)付職工薪酬明細(xì)核算科目、現(xiàn)金流量增加了材料現(xiàn)金 流的分船錄入。經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的內(nèi)部財(cái)務(wù)管理流程也實(shí)行相對(duì)應(yīng)調(diào)整，保 證對(duì)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的核算確實(shí)按照準(zhǔn)則要求。今年年初順利完成了用友財(cái) 務(wù)會(huì)計(jì)模塊的初始化工作和新舊準(zhǔn)則賬務(wù)銜接，起草了新會(huì)計(jì)準(zhǔn)則下 公司的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)核算制度，確保公司按時(shí)按新準(zhǔn)則要求

3、實(shí)行規(guī)范 的賬務(wù)處理。 2. 財(cái)務(wù)部根據(jù)公司差旅費(fèi)的實(shí)際執(zhí)行情況，為進(jìn)一步規(guī)范本公司工作 人員差旅費(fèi)開支行為、統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)，制定了差旅費(fèi)報(bào)銷管理規(guī)定，細(xì)則 中對(duì)開銷范圍、費(fèi)用報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)、報(bào)銷流程等工作程序作了詳實(shí)的解釋。 同時(shí)聯(lián)合總經(jīng)辦對(duì)招待用酒、茶葉的報(bào)銷手續(xù)實(shí)行梳理和規(guī)范。 3 、增強(qiáng)資產(chǎn)管理 與信息室對(duì) u 盤、電腦配件等的領(lǐng)用及領(lǐng)用后的管理實(shí)行溝通、梳理、 完善; 協(xié)助行政室擬定藥品管理規(guī)定、對(duì)低值易耗品的管理實(shí)行溝通、 梳理和完善 ; 督促規(guī)劃設(shè)備部增強(qiáng)對(duì)固定資產(chǎn)跨部門移交的手續(xù)管理。 4. 增強(qiáng)成本管理、出臺(tái)成本管理辦法 針對(duì)公司造船成本管理薄弱的情況，年底與相關(guān)部門配合，組織制定 公司

4、的成本管理辦法，明確了各部門的成本管理職責(zé)，從成本預(yù) 測(cè)、成本決策、成本計(jì)劃、成本控制、成本核算、成本報(bào)告成本分析 以及成本監(jiān)督方面都實(shí)行了詳盡的規(guī)定，有利于進(jìn)一步完善公司的成 本控制體系，增強(qiáng)造船成本管理，提升公司經(jīng)濟(jì)效益。 5. 財(cái)務(wù)管理部績(jī)效薪酬考核 針對(duì)公司出臺(tái)的績(jī)效考核制度，我部相對(duì)應(yīng)地制定了績(jī)效薪酬考核量 化指標(biāo)方案，從公司規(guī)章制度遵守情況、工作效率效果、 6s 等多個(gè)方 面對(duì)本部門員工績(jī)效實(shí)行考核，并擬定相對(duì)應(yīng)的獎(jiǎng)懲辦法。實(shí)踐表明， 該項(xiàng)考核制度的實(shí)行有效地調(diào)動(dòng)了大家的積極性，合理地利用了人力 資源。 6. 結(jié)合公司“ 6s”規(guī)定，重新完善部門“ 6S”管理規(guī)定、進(jìn)一步細(xì)化 部門

5、 6s 考核量化指標(biāo) 4個(gè) 7. 根據(jù)公司專題會(huì)議提出的編寫作業(yè)指導(dǎo)書的要求，我部明確分工， 將本部門工作細(xì)化為出納業(yè)務(wù)、資金管理、外匯管理、銀行對(duì)賬作業(yè)、 銀行詢證、執(zhí)行建造合同準(zhǔn)則、物資采購業(yè)務(wù)、勞務(wù)結(jié)算、基建技改 工程、固定資產(chǎn)業(yè)務(wù)、成本核算業(yè)務(wù)指導(dǎo)書、保險(xiǎn)業(yè)務(wù)、財(cái)務(wù)報(bào)表編 制、涉稅業(yè)務(wù)等十幾個(gè)模塊，組織部門骨干分工負(fù)責(zé)編寫本崗位的作 業(yè)指導(dǎo)書，經(jīng)過層層審核，跨部門報(bào)送給相關(guān)的部門領(lǐng)導(dǎo)會(huì)簽， 月的精心編制、修改和完善，整理出一套實(shí)用于財(cái)務(wù)管理作業(yè)的作業(yè) 指導(dǎo)書。它規(guī)范了業(yè)務(wù)處理程序，固化了作業(yè)流程，為部門員工有序 展開活動(dòng)提供了支持。 二、資金管理方面 資金運(yùn)營(yíng)：本年度是公司有史以來在建

6、船舶最多、交船最為集中的一 年，因?yàn)槎嗨掖巴瑫r(shí)建造，資金一度吃緊。財(cái)務(wù)部根據(jù)公司的資金 管理辦法，結(jié)合生產(chǎn)節(jié)點(diǎn)與物資納期計(jì)劃，合理地安排融資進(jìn)度與額 度，以保證生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)所需。 通過與銀行的積極溝通，新爭(zhēng)取到 7000 萬元貸款，并降低了部分貸 款利率，延長(zhǎng)了還款時(shí)間。同時(shí)獲得了更大的銀行承兌匯票的授信額 度，截止 11月 31日，我司今年共開出銀行承兌匯票 39742萬元比去 年同期增加了 86.2%，大大緩解了我司資金壓力，降低了貸款利息支出， 保證了我司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的正常運(yùn)轉(zhuǎn)。 外匯運(yùn)作方面，財(cái)務(wù)部合理編制收付匯計(jì)劃，通過遠(yuǎn)期結(jié)匯等有效手 段，獲得直接收益 186 萬元。并與外匯管理局實(shí)行了

7、大量卓有成效的 溝通，為船舶交付掃清了政策障礙。為多艘船提供了質(zhì)量保函，保證 我司能夠即時(shí)交船。 資金風(fēng)險(xiǎn)管控：我司資金活動(dòng)較為復(fù)雜，資金內(nèi)部控制不可能面面俱 到。財(cái)務(wù)部對(duì)公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理各種業(yè)務(wù)實(shí)行認(rèn)真梳理，根據(jù)不同的 環(huán)境不同的風(fēng)險(xiǎn)大小，明確關(guān)鍵的業(yè)務(wù)、關(guān)鍵的程序，從而確定關(guān)鍵 的風(fēng)險(xiǎn)控制點(diǎn)，針對(duì)關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)控制點(diǎn)制定有效的控制措施，集中精力 管控住關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)：我部進(jìn)一步規(guī)范本公司工作人員差旅費(fèi)開支行為， 頒布了差旅費(fèi)報(bào)銷管理規(guī)定 ; 聯(lián)合總經(jīng)辦對(duì)招待用酒、茶葉的報(bào)銷 手續(xù)實(shí)行梳理和規(guī)范 ; 我部通過增強(qiáng)物資采購合同的審核、材料發(fā)票的 審核、物資款項(xiàng)支付的審核等方面增強(qiáng)物資采購業(yè)務(wù)的財(cái)務(wù)控制 ;

8、 針對(duì) 船東撤單的情況，我部集中注重了與撤銷船只關(guān)聯(lián)的債權(quán)債務(wù)關(guān)系， 屬于債權(quán)的 （船東賠款、預(yù)付材料款 ） 謹(jǐn)慎確認(rèn)收入和損失，定期督促 業(yè)務(wù)員催收，屬于債務(wù)的 （ 物資采購違約款 ）要求業(yè)務(wù)員盡快把相關(guān)的 手續(xù)辦好，與此相關(guān)預(yù)付款保函、保函保證金也督促資金管理員跟銀 行溝通撤銷和收回。通過識(shí)別并注重資金活動(dòng)主要風(fēng)險(xiǎn)來源和主要風(fēng) 險(xiǎn)控制點(diǎn)，財(cái)務(wù)部提升了內(nèi)部控制的效率、實(shí)現(xiàn)了公司資金的安全運(yùn) 營(yíng)。 三、圍繞公司生產(chǎn)大綱，制定和下達(dá)年度財(cái)務(wù)預(yù)算，持續(xù)推動(dòng)全面預(yù) 算管理工作。 本年度財(cái)務(wù)預(yù)算的編制工作，秉承“自下而上，自上而下”的工作思 路，總體協(xié)同各歸口管理部門的預(yù)算，預(yù)算表格根據(jù)新企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則

9、 的要求，對(duì)相關(guān)預(yù)算項(xiàng)目實(shí)行了修正。 財(cái)務(wù)部每月度匯總收入、成本與費(fèi)用的執(zhí)行情況， xx 年 7月份組織 對(duì)公司上半年預(yù)算執(zhí)行情況實(shí)行分析。年中多次組織工程課、規(guī)劃部 等部門召開預(yù)算溝通協(xié)調(diào)會(huì)，對(duì)年度預(yù)算實(shí)行調(diào)整。 四、成本管控 船市進(jìn)入微利時(shí)代、造船的成本管理成為公司核心競(jìng)爭(zhēng)力之一，為了 增強(qiáng)成本監(jiān)管，財(cái)務(wù)部修訂出臺(tái)了成本管理辦法，按期召開由黃 總、李副總親自主持、財(cái)務(wù)部具體負(fù)責(zé)議題、會(huì)議紀(jì)要、編制會(huì)議決 議、落實(shí)會(huì)議決議的成本分析會(huì)。 除了增強(qiáng)造船成本控制外，財(cái)務(wù)部也增強(qiáng)了對(duì)基建技改工程的檢查工 作，本年度對(duì)在建的拼焊平臺(tái)、浮碼頭工程、內(nèi)業(yè)二工段墻體工程實(shí) 施實(shí)行跟蹤檢查，相關(guān)工程決算實(shí)行

10、剛性審核，對(duì)于超支的、不合理 的部分堅(jiān)決不予通過。 五、材料 1. 強(qiáng)化材料采購一般審核 強(qiáng)化對(duì)物資采購審核，物資采購審核一定要要查驗(yàn)合同，以合同規(guī)定 的條款為準(zhǔn)，并查驗(yàn)申報(bào)審批表或?qū)徟鷪?bào)告等相關(guān)資料是否齊全，領(lǐng) 導(dǎo)簽批的若與國家相關(guān)法規(guī)、公司制度規(guī)定、合同等相左，必須提出 來，不得審核通過。 2. 認(rèn)真貫徹落實(shí)物資增補(bǔ)規(guī)定，規(guī)范材料出庫 根據(jù)物資增補(bǔ)規(guī)定，紅單及技術(shù)修改單停止使用， 1 月份開始工具庫 動(dòng)力請(qǐng)購單已停止使用，用工具、配件、易耗品審批單取代，各作業(yè) 課、職能部門申請(qǐng)領(lǐng)用工具、配件、易耗品時(shí)，先填寫申購單，經(jīng)規(guī) 劃設(shè)備課批準(zhǔn)后，交由物質(zhì)部采購 ; 所有科室在領(lǐng)用工具、配件、易耗

11、品時(shí)需按工具、配件、易耗品的工程號(hào)實(shí)行領(lǐng)用 ; 設(shè)備大修改造單獨(dú)立 項(xiàng)申報(bào)工程號(hào)的機(jī)器設(shè)備在領(lǐng)用工具、配件、易耗品時(shí)按修理工程號(hào) 實(shí)行領(lǐng)用，不再按工具、配件、易耗品的工程號(hào)實(shí)行領(lǐng)用。我部聯(lián)合 物資部增強(qiáng)了倉管組對(duì)物資增補(bǔ)規(guī)定執(zhí)行的力度。 3. 增強(qiáng)進(jìn)口設(shè)備管理 本年度我部對(duì)物料管理系統(tǒng)中進(jìn)口設(shè)備的初始設(shè)置實(shí)行了修改、完善 物料系統(tǒng)進(jìn)口設(shè)備出庫流程，并解決了物料管理系統(tǒng)無法根據(jù)入庫單 的幣種直接帶出出庫的進(jìn)口設(shè)備的幣種導(dǎo)致在做出庫統(tǒng)計(jì)時(shí)無法按幣 種統(tǒng)計(jì)的問題。 4. 積極盤活積壓物資 組織物資部對(duì)長(zhǎng)期購入未用的鋼板的清理，聯(lián)合物資部、紀(jì)檢委就積 壓的物資按省產(chǎn)權(quán)交易中心的要求的流程著手實(shí)行處理，

12、督促評(píng)估公 司完成積壓物資的評(píng)估工作，提交評(píng)估結(jié)果。 六、增強(qiáng)稅務(wù)管理，有效避免公司的稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn) xx 年財(cái)務(wù)部積極與市區(qū)相關(guān)稅務(wù)部門溝通與聯(lián)系，完成了 xx 企業(yè)所 得稅納稅申報(bào)：相關(guān)的研發(fā)費(fèi)用所得稅加計(jì)扣除、節(jié)能節(jié)水專用設(shè)備 所得稅抵免、殘疾人員工資所得稅加計(jì)扣除在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)完成申報(bào) 備案，積極發(fā)揮了稅收效益。國外設(shè)計(jì)費(fèi)代征代繳營(yíng)業(yè)稅及其他附加 稅也上繳到稅務(wù)局。 在規(guī)定的退 （ 免）稅申報(bào)期收匯核銷，即時(shí)辦理出口退 （ 免）稅，加快資 金回收，截止 11月 31日總共取得出口退稅款 1.4 億元。 七、小金庫專項(xiàng)治理工作 認(rèn)真貫徹落實(shí)通知精神，全面摸清“小金庫”產(chǎn)生的根源與存有 形式，全

13、面排查我司財(cái)務(wù)賬目，對(duì)照規(guī)定檢查帳務(wù)處理的合規(guī)性，對(duì) 匯款掛帳實(shí)行清理，對(duì)開出的收款收據(jù)實(shí)行核銷，對(duì)開出的所有發(fā)票 實(shí)行核銷，對(duì)不準(zhǔn)確的賬務(wù)處理即時(shí)實(shí)行改正，并對(duì)所有帳務(wù)實(shí)行清 理，自查自糾，即時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決問題，確保了“小金庫”治理工作有 效展開。 通過小金庫專項(xiàng)治理工作的展開，我部對(duì)內(nèi)部各管理環(huán)節(jié)實(shí)行了一次 全面系統(tǒng)地梳理，尋找風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，加以改進(jìn)，即時(shí)堵塞資金和資產(chǎn)管理 漏洞，促動(dòng)企業(yè)建章立制，完善內(nèi)部控制機(jī)制，著力構(gòu)建防治“小金 庫”、實(shí)現(xiàn)穩(wěn)健發(fā)展的長(zhǎng)效機(jī)制。 八、與其他部門的協(xié)調(diào) 財(cái)務(wù)管理部是服務(wù)部門，在做好基礎(chǔ)工作的前提下 , 主動(dòng)發(fā)揮管理職 能，增強(qiáng)與其他部門的溝通：材料采購對(duì)企業(yè)的資

14、金流影響很大，財(cái) 務(wù)部積極配合物資部做好審核、付款、對(duì)賬、催賬等工作 ; 協(xié)助行政室 擬定藥品管理規(guī)定 ; 配合企管辦項(xiàng)稅務(wù)局辦理申報(bào)省產(chǎn)品的納稅證明 ; 配合企管辦向稅務(wù)局申請(qǐng)開立申報(bào)節(jié)能獎(jiǎng)勵(lì)的納稅證明等等。 九、抓好財(cái)務(wù)部自身隊(duì)伍建設(shè) 總體上看，本年度財(cái)務(wù)部工作負(fù)荷比較大，從實(shí)施新會(huì)計(jì)準(zhǔn)則、繼續(xù) 推行全面預(yù)算管理、增強(qiáng)資金管理、積極盤活積壓物資、做好專項(xiàng)審 計(jì)工作等，任務(wù)重時(shí)間緊，財(cái)務(wù)部充分發(fā)揮團(tuán)隊(duì)力量，做好部門內(nèi)責(zé) 任分解，將工作任務(wù)落實(shí)到人，并為每個(gè)工作崗位設(shè)定相對(duì)應(yīng)績(jī)效考 核量化指標(biāo)，順利地完成本年度的財(cái)務(wù)管理工作 同時(shí)通過定期實(shí)行小組討論和一對(duì)一“傳、幫、帶”工作對(duì)部門人員 實(shí)行業(yè)

15、務(wù)培訓(xùn)，實(shí)行適當(dāng)?shù)膿Q崗，增強(qiáng)了內(nèi)部核算監(jiān)督，促動(dòng)了各崗 位的交流合作，提升科員綜合工作水平。 明年工作的展望： 除了日常財(cái)務(wù)管理活動(dòng)外， xx 年，我部將按照公司信息化建設(shè)五年規(guī) 劃的要求，全面推動(dòng)推動(dòng)財(cái)務(wù)信息化進(jìn)程： 持續(xù)建立和完善基本編碼檔案包括物料清單、存貨編碼、固定資產(chǎn)編 碼、客戶供應(yīng)商編碼、人員和部門編碼、會(huì)計(jì)科目編碼等基礎(chǔ)檔案體 系。定制統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)是公司整體信息化建設(shè)的基礎(chǔ)，實(shí)現(xiàn)設(shè)計(jì)、物資、 財(cái)務(wù)使用統(tǒng)一的檔案編碼，從而實(shí)現(xiàn)生產(chǎn)設(shè)計(jì)、采購、庫存、財(cái)務(wù)等 等模塊的集成。力圖達(dá)到這樣的一個(gè)效果：根據(jù)經(jīng)公司經(jīng)營(yíng)領(lǐng)導(dǎo)班子 審定通過的年度生產(chǎn)大綱，在船舶設(shè)計(jì)軟件上實(shí)行生產(chǎn)設(shè)計(jì)，生產(chǎn)設(shè) 計(jì)成為物資管理系統(tǒng)的物料清單，再根據(jù)生產(chǎn)計(jì)劃安排物資納期，收 發(fā)貨、組織生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、并實(shí)行財(cái)務(wù)核算和監(jiān)督。 財(cái)務(wù)信息化劃分為兩大主線：一條以材料為主，系統(tǒng)性的實(shí)現(xiàn)從簽訂 采購合同開始、到合同到貨、發(fā)票、付款等執(zhí)行情況的監(jiān)控，打通包