呆滯物料處理制度

1、文件編號(hào)qb/thjt-zd11-2009版次a0文件名稱呆滯物料處理制度頁(yè)次1/4呆滯物料處理制度制訂單位： 營(yíng) 銷 部制訂日期：2009年10月1日發(fā)行日期：2009年10月1日修訂日期： 年 月 日起 草審批肖健1.0目的：有效推動(dòng)公司呆滯物料的處理，達(dá)到物盡其用，充分利用倉(cāng)儲(chǔ)空間，減少資金積壓。2.0范圍： 倉(cāng)庫(kù)所有呆滯材料的處理。3.0定義：呆滯物料：質(zhì)量（規(guī)格、材質(zhì)等）不符合標(biāo)準(zhǔn)或要求，存儲(chǔ)過(guò)久已無(wú)使用機(jī)會(huì)或雖有使用機(jī)會(huì)但用料極少且存儲(chǔ)時(shí)間過(guò)長(zhǎng)會(huì)有潛在質(zhì)量隱患，或因生銹、劣化等現(xiàn)狀已不適用，需進(jìn)行處理的物料。4.0權(quán)責(zé)部門：4.1公司總經(jīng)理負(fù)責(zé)呆滯物料處理的最終審批。4.2營(yíng)銷部負(fù)

2、責(zé)呆滯物料的盤存統(tǒng)計(jì)、數(shù)據(jù)提報(bào)、處理申請(qǐng)及跟蹤。4.3行政辦公室負(fù)責(zé)對(duì)需檢驗(yàn)的呆滯物料進(jìn)行檢驗(yàn)并提出處理意見(jiàn)。4.4生產(chǎn)技術(shù)部負(fù)責(zé)對(duì)呆滯物料的審核并提出處理意見(jiàn)。4.5財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)相關(guān)統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)的驗(yàn)證與核對(duì)，提出物料處理最低成本要求并對(duì)相關(guān)單據(jù)進(jìn)行財(cái)務(wù)處理。4.6審計(jì)監(jiān)察部負(fù)責(zé)對(duì)呆滯物料處理的實(shí)施過(guò)程進(jìn)行監(jiān)控。4.7各相關(guān)產(chǎn)品部負(fù)責(zé)對(duì)呆滯物料的審核并提出處理意見(jiàn)。5.0處理流程：5.1用料預(yù)算過(guò)多，工程變更或取消，質(zhì)量不符合標(biāo)準(zhǔn)，采購(gòu)不當(dāng)，非標(biāo)件余料等是造成呆滯物料存在的原因。5.2各使用單位需在每月盤存前清理出本單位的呆滯物資辦理返庫(kù)。5.3營(yíng)銷部根據(jù)現(xiàn)庫(kù)存及庫(kù)存物資實(shí)際使用情況，每季度向行政辦公

3、室、生產(chǎn)技術(shù)部、各相關(guān)產(chǎn)品部、財(cái)務(wù)部和審計(jì)監(jiān)察部提交倉(cāng)庫(kù)呆滯物料盤存統(tǒng)計(jì)表，各部門根據(jù)呆滯物料的定義及各部門物料實(shí)際使用情況對(duì)統(tǒng)計(jì)表進(jìn)行審核，提出意見(jiàn)，如有意見(jiàn)表明其中有不屬于呆滯物料或有其它情況的，則由營(yíng)銷部重新整理。5.4營(yíng)銷部將整理好的呆滯物料盤存統(tǒng)計(jì)表再次提交，同時(shí)提交呆滯物料處理申請(qǐng)表，表內(nèi)需注明物料名稱、規(guī)格、數(shù)量、入庫(kù)時(shí)間、已庫(kù)存時(shí)間及形成呆滯物料的原因等。財(cái)務(wù)部在擬寫(xiě)處理意見(jiàn)時(shí)，應(yīng)提出物料處理最低成本要求。5.5如有需要進(jìn)行檢驗(yàn)確定成份的呆滯物料，由營(yíng)銷部通知理化室對(duì)物料進(jìn)行抽樣檢驗(yàn)，并將檢驗(yàn)結(jié)果作為呆滯物料處理申請(qǐng)表附件。5.6各相關(guān)部門根據(jù)實(shí)際情況對(duì)呆滯物料的處理提出意見(jiàn)，

4、進(jìn)行會(huì)簽，必要時(shí)召開(kāi)呆滯物料處理評(píng)審會(huì)議討論。5.7營(yíng)銷部將各部門會(huì)簽的呆滯物料處理申請(qǐng)表報(bào)總經(jīng)理審批，總經(jīng)理根據(jù)以上部門的意見(jiàn)進(jìn)行最終審批，確定最終的處理方法。5.8營(yíng)銷部根據(jù)最終確定的呆滯物料處理申請(qǐng)表，填寫(xiě)呆滯物料處理單發(fā)至相關(guān)責(zé)任部門。5.9相關(guān)責(zé)任部門接呆滯物料處理單，根據(jù)結(jié)論落實(shí)處理。5.10營(yíng)銷部對(duì)呆滯物料的處理進(jìn)行跟蹤，并將完成的處理單存檔一份，交財(cái)務(wù)部一份。5.11財(cái)務(wù)部根據(jù)相關(guān)處理部門的處理進(jìn)行相應(yīng)的財(cái)務(wù)處理。6.0附件：附件1：呆滯物料盤存統(tǒng)計(jì)表附件2：呆滯物料處理申請(qǐng)表附件3：呆滯物料處理單附件1：呆滯物料盤存統(tǒng)計(jì)表物資編碼名稱規(guī)格型號(hào)現(xiàn)存數(shù)量供貨單位入庫(kù)時(shí)間已庫(kù)存時(shí)間形成呆滯物料原因備注附件2：呆滯物料處理申請(qǐng)表物資編碼名稱規(guī)格型號(hào)現(xiàn)存數(shù)量入庫(kù)時(shí)間供貨單位形成原因營(yíng)銷部生產(chǎn)技術(shù)部行政辦公室刀片產(chǎn)品部型材產(chǎn)品部財(cái)務(wù)部審計(jì)監(jiān)察部總經(jīng)理審批注：由財(cái)務(wù)部