公估案件常見問題.ppt

1、質(zhì)量分析報告,非車險運營中心,2020/8/5,主要內(nèi)容,一、查勘清點環(huán)節(jié)常見問題,未初步了解保單情況，盲目進行現(xiàn)場清點 未了解整體損失情況，直接進行現(xiàn)場清點 未溝通確認查勘方案，馬上進入現(xiàn)場清點 清點方式不恰當 清點記錄不仔細、規(guī)范 查勘時缺思考，證據(jù)未及時鎖定 拍照的問題 清點完畢未及時簽字確認 隨意表態(tài)/承諾的問題,未初步了解保單情況，盲目進行現(xiàn)場清點,投保險種 保險期限 標的地址 投保項目 保險金額 特別約定 擴展條款,查勘無重點 清點人力、物力分配不當 影響損失估計 不及時商議施救方案及施救措施的探討，可能導致?lián)p失擴大,未溝通確認查勘方案，馬上進入現(xiàn)場清點,落實人員安排 雙方總聯(lián)絡人

2、確認 我方人員分工（收集資料、詢問調(diào)查、現(xiàn)場清點） 被保險人配合人員確認 溝通查勘清點方式 查勘時間安排 不同種類標的的查勘方式 清點順序及方式 落實清點表簽字確認人 當天工作當天由現(xiàn)場人員簽字確認 蓋章安排,清點記錄不仔細、規(guī)范,標的種類/名稱不對應 標的歸類、區(qū)分、集合、統(tǒng)計 標的名稱對應 清點記錄缺少要素 擺放位置、周圍環(huán)境 標的物規(guī)格型號等基本信息 材質(zhì) 清點損失描述不仔細 損失情形描述不客觀，下判斷 損失情形描述不清晰,二、定損理算環(huán)節(jié)常見問題,是否該定損判斷錯誤 定損依據(jù)問題 計算出錯 增值稅計算出錯 施救費用核算不準確 投保比例計算不當 定損方案溝通欠佳,是否該定損判斷錯誤,是保

3、險標的未予定損 遺漏 判斷錯誤,不是保險標的卻定損 機損險項下的易損易耗件 財產(chǎn)險項下的在建工程 違章/危險建筑、非法占用的財產(chǎn) 過期需銷毀的產(chǎn)品,是保險標的但不應該定損 建筑物外部附屬設施由于自然災害造成的損失 保險財產(chǎn)存放于露天或簡易建筑內(nèi)由于自然災害造成的損失,是保險標的但不應該完全定損 保險財產(chǎn)在約定水位線以下的損失 保險財產(chǎn)中的呆滯/積壓品,財產(chǎn)險中保險標的的確定流動資產(chǎn),流動資產(chǎn)包括：現(xiàn)金、短期投資、應收票據(jù)、應收賬款、預付賬款、存貨等，財產(chǎn)險中僅對存貨進行承保。 投保的項目為“存貨”，則存貨項下“原材料”、“半成品”、“在產(chǎn)（制）品”、“產(chǎn)成品”、 “包裝物”和“低值易耗品”均為

4、保險標的； “包裝物”和“低值易耗品”若已領用，應考慮其攤銷方式進行價值分攤。 投保的項目為“倉儲物”，則按字面上理解，已經(jīng)入庫（在倉庫中）的存貨（包括原材料、入庫半成品、產(chǎn)成品）屬于保險標的，而在生產(chǎn)車間內(nèi)的“在制品”則不屬于保險標的。 投保項目細分為“原材料” 、“半成品”、 “產(chǎn)成品”， 則“包裝物”和“低值易耗品”顯然不屬于保險標的；“在產(chǎn)品”與“半成品”雖然在會計學中有明確的定義與區(qū)別，但一般情況下，保險案件中卻沒進行明確區(qū)分，可根據(jù)案情靈活處理。,案例：,F公司是一家企業(yè)，2008年5月，該公司向D財險公司入了一份保險，保險期限一年，保險項目包括廠房、機器設備、原材料、產(chǎn)品、半成品

5、等，保險金額500萬。 當年7月份，F(xiàn)企業(yè)生產(chǎn)車間內(nèi)由于化學試劑噴濺引發(fā)火災，導致反應釜內(nèi)正在反應的藥劑報廢，經(jīng)濟損失6萬余元。 F企業(yè)認為，對于其火災損失，根據(jù)保險合同的約定，D財險公司應賠償6萬余元。 D財險公司卻稱，反應釜中的藥劑，屬于“在產(chǎn)品”，既非原材料也非成品或半成品，不符合保險范圍，因此拒賠。 于是，F(xiàn)企業(yè)起訴D財險公司，要求D財險公司按保險合同支付保險金6萬余元。 法院認為，反應釜中的藥劑正在反應階段，實屬原材料，保險公司應予理賠。對于D財險公司稱反應釜中的藥劑為“在產(chǎn)品”，實屬會計學概念，雙方并未約定按照會計學概念來定義投保標的，而且，雙方?jīng)]有在合同中明確約定“在產(chǎn)品”的概念

6、，也沒約定在產(chǎn)品損失屬于免責范圍。 法院作出判決：對于F企業(yè)的火災損失，D財險公司應按照保險合同的約定予以理賠。,財產(chǎn)險中保險標的的確定流動資產(chǎn),帳外財產(chǎn)（含代管財產(chǎn)、受托加工財產(chǎn)、來料加工財產(chǎn)等），非被保險人所有，但具有可保利益，原則上應在保單上分項列明，以便與被保險人所有的存貨區(qū)別。 實際處理過程中保單上往往沒有進行分項列明，可能要視情況區(qū)別處理： 1.項目“存貨”，按賬面余額投保，由于被保險人賬面余額不包含帳外及代管財產(chǎn)金額，故帳外財產(chǎn)不是保險標的。 2.項目“存貨”，按估價投保，如果沒有分項列明，或有特別約定相關(guān)帳外財產(chǎn)除外，則帳外財產(chǎn)可作為保險標的。 3.項目“倉儲物”，按估價投保，

7、參考第2點處理（從字面上理解更加有利于被保險人）。 4.根據(jù)存貨總保額及被保險人地址處的自有及帳外財產(chǎn)的總價值綜合判斷。,財產(chǎn)險中保險標的的確定流動資產(chǎn),流動資產(chǎn)投保明細問題： 1.一級分類：如原材料、半成品、成品，已投保的大類即為保險標的； 2.二級分類：如原材料項下列明種類（如實木、中纖板、海綿）：已列明種類為標的，未列明的應除外； 3.特殊情況：將投保時所有的存貨明細列表附后，其總額為投保金額，這種情況下不能認為其是列明投保，因為存貨是不斷流動更新的，投保時在的財產(chǎn)在出險時可能已不存在（如售出），而出險時有的財產(chǎn)在投保時是沒有的（如原材料已為成品）。故不能以出險時某個物品不在投保時的存貨

8、明細表中而認為其為非保險標的。 有關(guān)流動資產(chǎn)標的確定的特別約定： 1.墊板條款 2.簡易建筑條款 3.其他（如場所外財產(chǎn)條款） 確定流動資產(chǎn)中某項是否保險標的時（特別是存在不確定或有爭議時），應綜合投保單、保單、投保明細表、相關(guān)財務資料等綜合分析，才能做出相對合理的判斷。,項目與金額是分離的,財產(chǎn)險中保險標的的確定固定資產(chǎn),投保的項目“固定資產(chǎn)”，估價投保，未列投保明細清單，則出險時“固定資產(chǎn)”項下的財產(chǎn)都應為保險標的，出險時尚未轉(zhuǎn)固的“在建工程”不屬保險標的； 投保的項目 “固定資產(chǎn)”，按賬面原值/凈值投保，則出險時“固定資產(chǎn)”項下的財產(chǎn)應剔除投保后新購置的資產(chǎn)（替換舊資產(chǎn)例外）后確認保險標

9、的，即投保后新增的固定資產(chǎn)/在建工程均不屬保險標的；按凈值投保時，若投保時某項目的賬面凈值為0，則該項不屬保險標的； 投保項目細分為“機器設備” 、“房屋建筑”、 “裝修”等 ，參照上述2點區(qū)別不同的投保方式認定各自項下的財產(chǎn)是否保險標的； 投保的項目為列明清單投保，出險時按清單一一對應是否屬于保險標的；若由于投保清單中規(guī)格型號不完整或出險時（如火災）已無法確認型號而逐一對應，應考慮同類別設備總體計算投保比例。 例外：資產(chǎn)增加條款,財產(chǎn)險中保險標的的確定固定資產(chǎn),“模具”是否屬于“固定資產(chǎn)” 、“機器設備”？一是注意保單有無相關(guān)約定，二是核查固定資產(chǎn)賬，看模具是否在內(nèi)。 關(guān)于“違章建筑”是否保

10、險標的？保單明確約定非保險標的。 關(guān)于“房屋建筑”是否包含“裝修及裝飾” ？金額對等；考慮交付標準（一次/二次裝修）；了解記賬規(guī)則，是計入固定資產(chǎn)項下還是計入長期待攤費用等等；核查固定資產(chǎn)分類賬、明細賬及相關(guān)合同協(xié)議。 “供水、供氣、供電、空調(diào)系統(tǒng)、排污、消防、通訊”等設施裝置是否屬于“房屋建筑”？金額對等；考慮交付標準；考慮建造年限；核查固定資產(chǎn)分類賬、明細賬及相關(guān)合同協(xié)議。,違章建筑主要包括： (1)未申請或申請未獲得批準，未取得建設用地規(guī)劃許可證和建設工程規(guī)劃許可證而建成的建筑； (2)擅自改變建設工程規(guī)劃許可證的規(guī)定建成的建筑； (3)擅自改變了使用性質(zhì)建成的建筑； (4)臨時建筑建設

11、后超過有效期未拆除成為永久性建筑的建筑； (5)通過偽造相關(guān)材料向主管部門騙取許可證而建成的建筑。,機損險中的保險標的,第二條 本保險合同載明的機器及附屬設備，均可作為保險標的。 第六條 下列損失、費用，保險人也不負責賠償： （一）； （二）各種傳送帶、纜繩、金屬線、鏈條、輪胎、可調(diào)換或替代的鉆頭、鉆桿、刀具、印刷滾筒、套筒、活動管道、玻璃、磁、陶及鋼篩、網(wǎng)篩、毛氈制品、一切操作中的媒介物(如潤滑油、燃料、催化劑等) 及其他各種易損、易耗品； 例外：媒介物擴展條款 茲經(jīng)雙方同意,本保險單擴展承保包括但不限于潤滑油、冷卻油在內(nèi)的媒介物損失。本附加條款項下保險人的賠償責任不超過本保險合同中載明的相

12、應賠償限額。本附加條款與主條款內(nèi)容相悖之處，以本附加條款為準；未盡之處，以主條款為準。,建筑工程一切險保險標的,物質(zhì)損失部分 列明工地范圍內(nèi)（紅線內(nèi)） 建筑工程（包括永久和臨時工程及材料） 施救費用 施工機具 清除殘骸費用,第三者責任部分 與承保工程直接相關(guān)的意外事故引起的 第三者人身傷亡、疾病 第三者財產(chǎn)損失 法律費用,建筑工程一切險保險標的臨時設施,臨時設施：臨時駐地（加工場地、生活場地、料場等）、便道、供電、用水等臨時駐地設施；筑島、圍堰、棧橋、水上平臺等施工設施 。 查閱工程量清單中是否包含受損的臨時設施項目，若無該項目（或有項目無金額）則不屬保險標的，應予剔除。若臨時設施項目無細分，

13、則只能按屬于保險標的來 計算，核定損失應特別注意要 綜合現(xiàn)場臨時設施的實際情況 按比例核損或考慮不足額情況。 臨時設施核損時要注意主體工 程進度情況，如橋梁工程中樁 基施工完畢后或汛期過后的圍 堰筑島，工程完工后的臨時房 屋等，由于已沒有存在價值或已失去其應有的使用價值，即便受損也不應進行核定，應予以剔除。 臨時設施因洪水受損，要考慮防洪標準，在設防標準以下的財產(chǎn)損失應予剔除。,建筑工程一切險保險標的周轉(zhuǎn)材料,周轉(zhuǎn)材料：企業(yè)在施工生產(chǎn)過程中能多次使用，并可基本保持原來 的形態(tài)而逐漸轉(zhuǎn)移其價值的材料，如鋼架桿、扣件、模板、支架等。 公路施工企業(yè)周轉(zhuǎn)材料常用的攤銷方法: 1.一次攤銷法：適用于價值

14、較低、耐用期限較短的周轉(zhuǎn)材料，在領用時一次攤銷。 2.定額攤銷法：根據(jù)實際完成的實物工程量和預算定額規(guī)定的周轉(zhuǎn)材料消耗定額計算本期攤銷額的一種方法。 周轉(zhuǎn)材料本期攤銷額=該期完成的建筑安裝工程量單位工程量周轉(zhuǎn)材料消耗定額 3.分期攤銷法：根據(jù)周轉(zhuǎn)材料的預計使用期限將其價值分期攤?cè)氤杀举M用的一種方法。 周轉(zhuǎn)材料每期攤銷額=周轉(zhuǎn)材料原值（1預計凈殘值率）/預計使用期數(shù) 4.分次攤銷法：根據(jù)周轉(zhuǎn)材料的預計使用次數(shù)，將其價值分次攤?cè)氤杀举M用的一種方法。 周轉(zhuǎn)材料每使用一次攤銷額=周轉(zhuǎn)材料原值（1預計凈殘值率）/預計使用次數(shù) 5.凈值攤銷法：根據(jù)周轉(zhuǎn)材料的賬面凈值和規(guī)定的固定攤銷率計算本期攤銷額的一種方

15、法。每期攤銷額=（周轉(zhuǎn)材料原值累計攤銷額）固定攤銷率,建筑工程一切險保險標的周轉(zhuǎn)材料,出險時周轉(zhuǎn)性材料堆放在倉庫中或者現(xiàn)場，并未投入使用，則由于其不是保險標的，不予核損； 出險時周轉(zhuǎn)材料已使用，相應主體工程未完工（周轉(zhuǎn)材料的價值本應轉(zhuǎn)移，但是由于保險事故而不能轉(zhuǎn)移），則賠償單次攤銷價值及重新搭建支護人工費用，周轉(zhuǎn)材料本身損失不予賠償； 出險時周轉(zhuǎn)材料已使用，相應主體工程已完工，即其價值已轉(zhuǎn)移到主體工程中，無需賠付； 例如：橋梁工程中為了澆注混凝土而搭設鋼支架，在混凝土施工完畢后，鋼支架已經(jīng)通過一次周轉(zhuǎn)將其價值轉(zhuǎn)移到混凝土中，此時鋼支架倒塌不再核損。如果混凝土還沒有澆注時鋼支架已經(jīng)倒塌，則應核定

16、一次周轉(zhuǎn)費用，并附加鋼支架的搭設費用。由于鋼支架不是保險標的，在倒塌時是否變形，與核損無關(guān)。,建筑工程一切險保險標的清理殘骸費用,09條款：清除殘骸費用指發(fā)生保險事故后，被保險人為修復保險標的而清理施工現(xiàn)場所發(fā)生的必要、合理的費用。 清除殘骸費用擴展條款：茲經(jīng)雙方同意，鑒于被保險人已按約定繳付了附加的保險費，保險人負責賠償被保險人因本保險合同承保的火災和其它風險造成保險財產(chǎn)損失而發(fā)生的清除、拆除及支撐受損財產(chǎn)的費用，但不得超過本保險合同明細表中列明的賠償限額。 本保險合同所載其它條件不變。 清除殘骸費用擴展條款B：茲經(jīng)雙方同意，鑒于被保險人已按約定繳付了附加保險費，保險人僅負責賠償被保險人因本

17、保險合同承保的風險造成保險財產(chǎn)損失而發(fā)生的清除、拆除或臨時支撐受損保險標的財產(chǎn)的費用，但不包括永久性支撐或重新設計支撐、加固的費用以及清理非保險標的財產(chǎn)的費用。,定損依據(jù)問題,定損沒有依據(jù) 依據(jù)不充分 定損依據(jù)選擇不當,數(shù)量,程度,單價,1、數(shù)量確定： 被保險人向我司提供了2011年8月末庫存表以及9月3日出險當時的庫存表，經(jīng)過我司人員核對，確定2個庫存表相同。我司人員在現(xiàn)場查看時，隨機抽取幾種完好貨物，確定其查勘數(shù)量后，與庫存表中比對，確定隨機抽取的完好貨物與庫存表吻合，在此我司視為被保險人提供的庫存表為真實的。 本次事故受損貨物的數(shù)量由庫存表中的數(shù)量去除我司人員現(xiàn)場清點完好貨物數(shù)量進行核算

18、。 2、過水過火、高溫過火部分 此類貨物被消防水淋，外包裝紙箱以及內(nèi)部貨物水濕；貨物局部已經(jīng)被燒損或者燒焦；內(nèi)部貨物經(jīng)過高溫烘烤已經(jīng)變形，例如燈具類貨物的經(jīng)過烘烤后，內(nèi)部的塑料部件已經(jīng)變形。故我司核定此類貨物的損失比例為90%。,例,例,設備損壞情況： 鋁型材包裝機一側(cè)過火，有兩個膠質(zhì)滾輪過火融化，另一側(cè)未有過火痕跡，內(nèi)部電機及皮帶外觀良好，底面線路面板無灼燒痕跡，被保險人報損兩臺，現(xiàn)場只有一臺，該設備賬面原值RMB15,000.00元。 軸流風機安裝在東面鋁合金墻體框架上，有過火灼燒痕跡，賬面原值RMB6,100.00元。 配電柜兩臺，賬面原值高壓控制柜一臺，賬面原值低壓控制柜一臺，賬面原值

19、開關(guān)柜一臺，賬面原值修改操作柜一臺，賬面原值電容器柜一臺，賬面原值以上設備外部過火，控制鈕及儀表融化損壞，內(nèi)部煙熏有煙塵。 噴涂設備由三部分組成，分為烘干柜、固化爐、噴涂設備。烘干柜及其附屬設備加熱包一臺，整體過火，固化爐南側(cè)過火嚴重，北側(cè)過火較輕中部未有過火痕跡噴涂設備間內(nèi)噴涂設備過火，外部有灼燒痕跡，內(nèi)部噴槍過火有融化現(xiàn)象，內(nèi)外部觀察窗、照明設備及線路受損，主體結(jié)構(gòu)未見變形噴涂附屬設備供粉桶一臺、升降機二臺、回收系統(tǒng)一套三臺（包括好粉回收、廢粉回收、風道），有過火灼燒痕跡，外部膠質(zhì)旋鈕部分融化，設備外部粘有灰塵，與主機連接線路損失，整體無變形。 設備定損 受損的11臺設備如采用維修，被保險

20、人報損維修預算共計CNY2,851,540.00（詳見附件），已超過設備原值（CNY2,625,865.69），已無修復價值，建議按照全損處理。因主要受損設備廠家早已停產(chǎn)，目前市場上未找到同型號、同年限的設備價值，建議設備出險時的實際價值按照設備原值考慮折舊計算。,配電柜部分： 配電柜已經(jīng)完全燒毀，通過審核被保險人財務入賬憑證可以確定“配電柜”判斷屬于財務賬冊中“變壓器”（資產(chǎn)卡片號02272）項目下，市場詢價制作安裝3組0.4KV的配電柜費用在5萬左右，與被保險人報損的5.2萬元基本相符； 但是通過問詢筆錄調(diào)查了解到被保險人3組配電柜中有2組是采購的，有1組是自己組裝的；同時查閱被保險人的財

21、務賬冊及入賬憑證發(fā)現(xiàn)，被保險人采購的2組配電柜按發(fā)票金額（RMB 44,418.19元）已經(jīng)入賬，自己組裝的配電柜沒有入賬，因為被保險人按照財務賬冊投保，所以沒有入賬的財產(chǎn)不是保險標的，故配電柜按損失2組進行定損，定損金額為 RMB 44,418.19元。,前述3組費用5萬左右， 那么2組應該是3.4萬左右， 按原值4.4萬核定過高， 應按市場價核定。,例,計算出錯 低級錯誤 公式套用錯誤 轉(zhuǎn)換誤差,Excel表格計算顯示精度設置 Excel 2003版 菜單欄的“工具”“選項”“重新計算”中勾選“以顯示精度為準 ”。 Excel 2007版 “ Office按鈕” （左上角）“ Excel選

22、項”（右下角）“高級”“計算此工作簿時”，選擇相應的工作簿，勾選“將精度設為所顯示的精度”。,增值稅扣除方法：不含稅單價=含稅單價-（含稅單價*17%） =含稅單價*（1-17%） =含稅單價*83%,不含稅稅單價=含稅單價/1.17,增值稅計算,含稅價=不含稅單價+稅額 =不含稅單價+不含稅單價*17% =不含稅單價*（1+17%） =不含稅單價*1.17,施救費用,保險事故發(fā)生后，被保險人為防止或減少保險標的的損失所支付的必要的、合理的費用，保險人按照本保險合同的約定也負責賠償。 1、施救費和預防費的界定：施救費用是指災害、事故發(fā)生當時或發(fā)生后，而不是在災害、事故發(fā)生之前，這是區(qū)分施救與預

23、防兩項費用的界限。凡在災害、事故發(fā)生之前支出的費用即屬預防性質(zhì)，保險人不予負責，但在某些特殊情況下，災害、事故雖未發(fā)生，但已接近發(fā)生而施救刻不容緩，為了避免保險財產(chǎn)遭受更大的損失，采取保護保險財產(chǎn)的緊急必要措施而支出的費用，事后證明是及時有效的，視同施救費負責予以賠償。 如：保險財產(chǎn)因抗洪搶險而搬動，事后原堆放地點又確被洪水所淹，其搬運和搬回的費用以及被搶救保險財產(chǎn)在最近安全地點的存?zhèn)}租金都可負責賠付，但在危險消除后應及時搬回，否則對延期存?zhèn)}費用應由被保險人自負。 2、施救費的處理 和保險標的損失賠款分開計算，各以一個保險金額為限 只負責施救保險財產(chǎn)的費用,（一）必須是在保險事故發(fā)生后產(chǎn)生 1

24、、施救費用產(chǎn)生的前提是承保危險必須已經(jīng)發(fā)生，這一要件使施救費用與防災費用相區(qū)別； 2、保險標的所處的危險必須是本保險所承保的風險； 3、危險所造成的損失是對保險標的的有影響的。 （二）必須是出于防止或減少保險標的損失的目的 施救費用產(chǎn)生的另一前提是必須有潛在的損失存在，亦即如果不采取施救措施這種損失就肯定會發(fā)生。 （三）必須是必要的合理的費用 判斷某項費用是否必要合理，通常只能按照一個 謹慎的未投保的所有人在危險發(fā)生的情 況下可能會采取的 措施這一標準來要求。,構(gòu)成施救費用需要以下幾個要件：,施救費用核定,水災后的清理、清淤費用：為整理保險標的而支付的，如投保的存貨、廠房、設備等的清理清淤費；

25、如為了交通道路、環(huán)境衛(wèi)生等而發(fā)生的清理費用，不屬施救費用范疇。 消防救護費用：被保險人自身對保險標的施救的工具損壞、物資消耗等可以核定；公安消防部門救火的費用不予核定。 人工費用：雇請非被保險人企業(yè)人員參與施救所支出的人工相關(guān)費用按合理必要的原則予以核定；安排被保險人本企業(yè)人員參與施救的人工相關(guān)費用，在協(xié)商一致的情況下可考慮核定。 臨時倉儲費：搶救保險標的搬運至最近安全地點的臨時存放地租金可以核定，但在危險消除后應及時搬回，對延期存儲費用應由被保險人自負。,施救費用分攤：,保險標的與非保險標的的分攤,保險標的保額不足的比例分攤,例,三、公估報告環(huán)節(jié)常見問題,未完全按泛華標準模板出具報告 被保險

26、人概況廣告化 出險經(jīng)過描述不清 查勘情況描述過于簡單 事故原因只有結(jié)論，沒分析過程 定損部分過于簡單，缺少依據(jù) 殘值處理說明不清 保險責任分析出錯 免賠額計算錯誤 投保比例計算敘述有誤 理算錯誤,公估報告基本格式要求,嚴謹 專業(yè),推理、邏輯、依據(jù),專業(yè)人做專業(yè)事,專業(yè)現(xiàn)場查勘,語言表達能力,嚴謹、責任心,被保險人簡介如做廣告,中山市松鈴電器燃具有限公司成立于1992年。秉承“創(chuàng)新、品質(zhì)、服務”和“只有更好，沒有最好”的理念，瞄準國際先進家電企業(yè)，不斷創(chuàng)新、開發(fā)新產(chǎn)品，拓展市場，企業(yè)保持持續(xù)快速發(fā)展的好勢頭。 公司遵循 “科學技術(shù)是第一生產(chǎn)力”論斷，重視科技創(chuàng)新，重視人才。公司有科技人員30名，

27、其中有工程師15名，高級工程師15名，資深專家2名，形成了強大的研發(fā)能力。公司并和華南理工大學共建產(chǎn)品研發(fā)中心。和深圳市先科集團、上海、上海電氣集團建立戰(zhàn)略合作關(guān)系。公司擁有4項國家發(fā)明專利，10項實用新型專利，12項通過科技鑒定項目。 公司致力于企業(yè)的不斷發(fā)展，經(jīng)過十多年的發(fā)展，公司已形成燃氣具配件分火器鑄造不銹鋼面板沖壓，以滿足品牌對于產(chǎn)品的技術(shù)更新、質(zhì)量等要求。公司有雄厚的資金實力、現(xiàn)代化的加工能力和完善的檢測手段。公司總部有20條完善的自動裝配流水線，20多萬平方米的廠房。公司主要產(chǎn)品有吸油煙機、燃氣灶、電熱水器、電磁爐四大系列產(chǎn)品，年產(chǎn)各種家電燃具50萬臺以上。產(chǎn)品質(zhì)量領先于同行。同

28、上海電氣集團、上海白貓股份有限公司、深圳先科激光電器有限公司有品牌的成功合作，并于合肥成立太陽能熱水器公司，于浙江慈溪成立飲水機公司。,例,出險經(jīng)過描述不清,例,據(jù)被保險人介紹，2009年09月09日凌晨3:00時，廠區(qū)夜班值日門衛(wèi)吳*例行巡廠檢查工作時，發(fā)現(xiàn)三樓中間的排氣扇有煙霧排出，隨即按響消防警鈴和撥打119火警，并組織疏散夜班員工。同時兩名門衛(wèi)戴上消防面具上至三樓，關(guān)閉車間 總電源。因當時 整個三樓車間濃 煙滾滾，能見度 只有一米，無法 進行滅火工作， 后消防人員趕到 現(xiàn)場才把大火完 全撲滅。,事故原因只有結(jié)論，沒分析過程,事故原因缺乏分析或分析不清，特別是在機損險案件中，事故原因分析

29、僅表述結(jié)論，或照搬被保險人的原因分析，而沒有站在我們作為第三方公估人的角度進一步對其內(nèi)在的原因進行專業(yè)的分析。,事故原因 臺風/暴雨/火災/自然磨損/操作不當,定損只列表，缺乏文字說明,*貿(mào)易經(jīng)營韓國進口食品，根據(jù)*貿(mào)易提供產(chǎn)品損失清單、價值證明（發(fā)票）、海關(guān)增值稅證明、通關(guān)費用明細表及現(xiàn)場清點數(shù)量，核定損失金額為RMB6,578,841.25，明細如下：,例,保單責任分析錯誤,保單要素不符 出險原因套用錯誤 險種套用錯誤 未考慮除外條款 未考慮特別約定、擴展條款 未考慮保單/險種前提條件,保單責任分析未考慮保單前提條件，導致結(jié)論錯誤,保單責任成立的條款不做敘述，不說明已收集到的相關(guān)資料及調(diào)查

30、結(jié)果，直接判定保單責任成立。 如特種設備責任險，“保險單中列明的被保險特種設備在使用過程中并在保險單載明的區(qū)域范圍內(nèi)，由于下列原因造成第三者人身傷亡或財產(chǎn)損失，依照中華人民共和國法律（不包括港澳臺地區(qū)法律）應由被保險人承擔的民事賠償責任，本保險人根據(jù)本保險合同的約定負責賠償”過失、意外事故 投保人或被保險人需要滿足條件：凡獲得國家技術(shù)監(jiān)督行政部門的批準，經(jīng)執(zhí)業(yè)驗收及注冊登記，取得特種設備使用證，并按國家規(guī)定定期進行特種設備檢驗的使用者。 需要排除的除外因素： 1.不具有資格證書人員操作特種設備或盜用、偽造、涂改、轉(zhuǎn)借作業(yè)人員證件操作特種設備； 2.特種設備未經(jīng)質(zhì)量技術(shù)監(jiān)督部門檢測合格或?qū)τ绊懓?/p>

31、全的有關(guān)問題提出限期整改后未改正的； 3.被保險人盜用、偽造檢驗報告、檢測結(jié)果或在特種設備超期未檢或已經(jīng)相關(guān)部門檢驗確認報廢后仍然使用； 4.特種設備的充裝者擅自對非自有氣瓶、非托管氣瓶或非法制造及超檢驗周期的氣瓶、罐車等進行充裝的。,保單責任分析須關(guān)注前提條件,財產(chǎn)險：土地、自然資源；槍支彈藥；違章建筑、危險建筑、非法占用的財產(chǎn)；公共執(zhí)照機動車；動植物等。 建工險：列明工地范圍內(nèi)；違章建筑、危險建筑、非法占用的財產(chǎn)。 貨運險：被保險人應嚴格遵守國家及交通運輸部門關(guān)于安全運輸?shù)母黜椧?guī)定。還應當接受并協(xié)助保險人對保險貨物進行的查驗防損工作，貨物包裝必須符合國家和主管部門規(guī)定的標準。對于因被保險人

32、未遵守上述約定而導致保險事故的，保險人不負賠償責任；對于因被保險人未遵守上述約定而導致?lián)p失擴大的，保險人對擴大的損失不負賠償責任。 營業(yè)中斷險：發(fā)生保險事故后，被保險人在物質(zhì)損失保險合同主險條款項下取得賠款或其保險責任已獲保險人認定，是保險人承擔本保險合同項下賠償責任的前提條件。 如被保險人因物質(zhì)損失保險合同主險條款項下的免賠額而無法獲得該合同項下的賠款，則不受本條前款約定所限。 產(chǎn)品責任險：所保產(chǎn)品須經(jīng)產(chǎn)品質(zhì)量檢驗機構(gòu)檢驗合格（合格證）/被保險人產(chǎn)品必須符合銷售地強制、自愿安全認證標準及相關(guān)法規(guī)的要求。（可能約定產(chǎn)品規(guī)格型號）,理算過程 本次事故定損金額為人民幣34,000.00元； 殘值人民幣104.40元； 投保比例：95.52% 每次事故絕對免賠