會計科目創(chuàng)建流程

1、第一章-FI01_會計科目創(chuàng)建流程1. 流程說明震旦中國各公司統(tǒng)一使用一套會計科目表。SAP系統(tǒng)中會計科目之創(chuàng)建，僅限于集團總部科目維護人統(tǒng)一作業(yè)。會計科目之創(chuàng)建，包含分別在COA及公司代碼新增的兩個層面。本流程主要涉及公司本部及分公司總帳會計、集團總部會計、集團總部科目維護人等崗位。公司本部及分 公司總帳會計根據(jù)實際會計核算需要填制“會計科目/初級成本要素維護申請表”，公司本部總帳會計根據(jù)“會計科目/初級成本要素維護申請表”確認在公司代碼層是否有相應的主數(shù)據(jù)，如果有則根據(jù)需要維護 會計科目主數(shù)據(jù)；如果在公司代碼層沒有主數(shù)據(jù)，則將“會計科目/初級成本要素維護申請表”交集團總部會計，確認在會計科

2、目表層是否有相應的主數(shù)據(jù)，如果有則創(chuàng)建公司代碼層的主數(shù)據(jù)，如果沒有則創(chuàng)建會 計科目表層的主數(shù)據(jù)。對于損益類科目，根據(jù)需要確定是否需要創(chuàng)建初級成本要素。相關(guān)附件：會計科目/初級成本要素維護申請表2. 流程圖FI01會計科目創(chuàng)建流程填制會計科目 創(chuàng)建申請表丸會計核算 無適用科目會計科目 /初級成本要素維護申請表公司本部及分公司總帳會計公司本部總帳會計Yes確認公司代碼 層是否有科目Tcode:FS00填制科目維護 申請表科目主數(shù)據(jù)存在否修改科描述在會計科目維 護申請表中 簽字通知申請人No集團總部會計CO層面主數(shù)據(jù)存在否Yes集團總部科目維護人創(chuàng)建CO層科目創(chuàng)建公司代碼層 的科目Tcode:FS0

3、0Tcode:FSSO 丄FI01會計科目創(chuàng)建流程2/2分公司總帳會計總部總帳會計集團總部會計.Yes,是否需要維護初級成本要素成本要素創(chuàng)建流程集團總部科目維護人Io是否損益- 類科目 3. 系統(tǒng)操作3.1.操作范例1） 在會計科目表層新建會計科目：10制造費用-用人費用-薪資-薪資2） 在公司代碼層新建會計科目：10制造費用-用人費用-薪資-薪資 3）創(chuàng)建初級成本要素：10制造費用-用人費用-薪資-薪資32系統(tǒng)菜單及交易代碼1） 在會計科目表層新建會計科目：10制造費用-用人費用-薪資-薪資路徑：會計 財務會計 總分類帳 主記錄 在會計科目表中交易代碼：FSP02） 在公司代碼層新建會計科目

4、：10制造費用-用人費用-薪資-薪資路徑：會計財務會計總分類帳主記錄在公司代碼中 交易代碼：FSS03）創(chuàng)建初級成本要素： 10 制造費用 - 用人費用 - 薪資 - 薪資路徑：會計 控制 成本要素會計 主數(shù)據(jù) 成本要素 單個處理 創(chuàng)建初級成本交易代碼： KA0133系統(tǒng)屏幕及欄位解釋欄位名稱欄位說明資料范例總帳科目系統(tǒng)記錄會計資料之分類。會計科目表記錄資產(chǎn)價值和價值流的分類系統(tǒng)10 :制造-用人費用-薪資ACN1:震旦中國集 團共用會計科目表按 創(chuàng)建鍵進入下一個畫面欄位名稱欄位說明資料范例帳戶組總帳科目的分類，用于控制總帳科目輸入時的屏幕顯示格式ERG利潤表科目和總帳科目的編號范圍損益科目表

5、確定總帳科目之性質(zhì)是否為損益類科目損益科目表：制 造費用科目為損 益類科目短文本科目的簡短描述制造-用人費用-薪資總帳科目注釋科目的詳細描述制造費用-用人費 用-薪資-薪資選擇 關(guān)鍵字/翻譯 進入下一畫面欄位名稱欄位說明資料范例語言代碼用于顯示總帳科目的不同語言版本的代碼ZH:中文短文本某種語言代碼下的科目短描述制造-用人費用-薪資總帳科目注釋某種語言代碼下的總帳科目注釋制造-用人費用-薪資2）在公司代碼層新建會計科目：10制造費用-用人費用-薪資-薪資路徑：會計財務會計總分類帳主記錄在公司代碼中 交易代碼：FSSO欄位名稱欄位說明資料范例總帳科目系統(tǒng)記錄會計資料之分類。10 :制造-用人費用

6、-薪資公司代碼為財務會計的組織結(jié)構(gòu)基本單元，在其層面上岀具資產(chǎn)負債F001 :震旦總部表和損益表等法定會計報表，震旦家具公司之公司代碼設定為自“ F001” 至“ F999”按 創(chuàng)建進入下一畫面欄位名稱欄位說明資料范例科目貨幣如果科目幣別是公司代碼的記帳本位幣，則本科目可以接 受任何幣別的過帳；如果科目幣別不同于公司代碼的記帳 本位幣，則本科目只接受設定的科目幣別。RMB人民幣為會 計科目的記帳幣別僅限以本位幣 記的余額本科目只接受該科目貨幣的交易數(shù)據(jù)過帳稅務類型對于涉及增值稅的總帳科目需要設定增值稅的稅率J0 :稅率為0的進 項稅未清項目管理定義是否對未結(jié)清的項目進行管理。選擇此選項，系統(tǒng)對 結(jié)清/未結(jié)清的項目采用不同的標志分別列示顯示行項目定義是否顯示總帳科目的每一筆交易V排序碼定義憑證中項目的排列順序001 :按照過帳日 期排序按 進入下一畫面欄位名稱欄位說明資料范例004 :成本科目字段狀態(tài)組定義涉及此總帳科目的憑證輸入時的屏幕格式只能自動記帳定義此總帳科